Bijlage 2: Begroting Elan Onderwijsgroep 2025

Begroting

2025 (voorlopig vastgesteld door de Raad van Toezicht op 19 november2024)

3

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave

INHOUDSOPGAVE ........................................................................................................................... 2 Missie en visie ............................................................................................................................... 3 Besturingsfilosofie......................................................................................................................... 3 Onze parels................................................................................................................................... 3

BELEIDSSPEERPUNTEN..................................................................................................................... 3 Strategisch beleid ......................................................................................................................... 4

MEERJARENBEGROTING .................................................................................................................. 5

Beleidsspeerpunte nInhoudsopgave

Toekomstvisie ............................................................................................................................... 5 Belangrijke parameters .................................................................................................................. 5 Exploitatieresultaat ....................................................................................................................... 5

VERANTWOORDING ........................................................................................................................ 6 Algemeen ..................................................................................................................................... 6 Baten ............................................................................................................................................ 6 Lasten .......................................................................................................................................... 6

FINANCIËLE POSITIE......................................................................................................................... 7 Toelichting: ................................................................................................................................... 8 Conclusies ................................................................................................................................... 9 Algemeen ................................................................................................................................... 10 Informatievoorziening .................................................................................................................. 10 Bestuur en organisatie ................................................................................................................. 10 Onderwijskwaliteit....................................................................................................................... 10

Inhoudsopgave

RISICOMANAGEMENT ....................................................................................................................10 Personeel ................................................................................................................................... 11 Huisvesting ................................................................................................................................. 11 Dekking van de risico’s ................................................................................................................ 11

Inhoudsopgave

CONTACTINFORMATIE....................................................................................................................12 BIJLAGE A. BELEIDSSPEERPUNTEN ..................................................................................................13 BIJLAGE B. LEERLINGPROGNOSE .....................................................................................................17 BIJLAGE C. MEERJARENBEGROTING ................................................................................................18

Inhoudsopgave

BIJLAGE D. BEGROTING PASSEND ONDERWIJS................................................................................19 BIJLAGE E. LIQUIDITEITSBEGROTING ..............................................................................................21

Beleidsspeerpunte nInhoudsopgave

3

Beleidsspeerpunten Missie en visie

Elan Onderwijsgroep is een lerende, open en betrokken organisatie die staat voor goed, ambitieus, innovatief en inspirerend onderwijs. Onze kernwaarden vertalen zich in de slogan: Waar talenten bloeien door samen te groeien. Bij al onze scholen staat de zorg voor kwalitatief hoogwaardig en passend onderwijs, alsmede het welzijn en welbevinden van leerlingen voorop. korte lijntjes

Besturingsfilosofie

De stichting omvat 19 scholen voor primair onderwijs (een overzicht vindt u op elanonderwijsgroep.nl). Deze hebben gemeenschappelijke kenmerken, maar ieder voor zich ook een eigen historie, onderwijsconcept en plek in de samenleving. Om deze verworvenheden te behouden is gekozen voor een zo groot mogelijke beleidsvrijheid op schoolniveau. In lijn met deze besturingsfilosofie is het eigenaarschap zo laag mogelijk in de organisatie belegd. Alle scholen geven op hun eigen wijze invulling aan de missie en visie van de organisatie en proberen alles wat mogelijk is uit de leerlingen te halen.

Onze parels

Vanzelfsprekend zorgt onze stichting voor basis- en stelselkwaliteit. Onze financiën zijn op orde en onze scholen leveren de verwachte kwaliteit. Onze ambities reiken verder dan het leveren van basis- en stelselkwaliteit. Het meest trots zijn we op onze parels:

diverse parels

•

elke dag bieden we onze leerlingen de kans om hun digitale vaardigheden op de eigen school te ontwikkelen. De collega's van het iNNOVATORIUM zijn beschikbaar om hierbij te ondersteunen. We constateren dat leerlingen met diverse leerstijlen in staat zijn het beste uit zichzelf te halen. Dit proces stimuleert alternatieve manieren van denken en bevordert het bedenken van creatieve oplossingen voor de uitdagingen waarmee leerlingen worden geconfronteerd in hun verschillende lesprogramma's;

•

binnen Elan Onderwijsgroep hebben we korte lijntjes, zowel binnen de scholen als in de relatie tussen scholen onderling en met het servicebureau;

•

Elan Onderwijsgroep heeft Levelgroepen voor meer- en hoogbegaafde leerlingen van groep 5 t/m 8. In het aanvullende onderwijsaanbod staat ontmoeten, samenwerken, leren leren, leren denken en leren (voor het leven) centraal.

•

binnen Elan Onderwijsgroep zijn de randvoorwaarden rondom ICT in de groepen en voor de medewerkers bovengemiddeld aanwezig;

-

4

•

Elan Onderwijsgroep biedt veel mogelijkheden voor extra ondersteuning in het kader van Passend Onderwijs;

•

Elan Onderwijsgroep kent, t.o.v van het landelijke beeld, een bovengemiddeld scholingsbudget voor haar personeel. Aan medewerkers die zich willen ontwikkelen worden middelen beschikbaar gesteld om zich verder te bekwamen;

•

de scholen binnen Elan Onderwijsgroep werken vanuit één missie/visie en krijgen de mogelijkheid om een duidelijk onderwijskundig concept te ontwikkelen. Voorbeelden hiervan zijn: unitonderwijs, samenwerkingsschool, drietalig, groepsdynamisch en gepersonaliseerd onderwijs.

Strategisch beleid pijlers strategisch beleid

Bij de beleidsvoering en ontwikkeling richten we ons op vier pijlers, te weten: • • • •

optimaliseren van onderwijskwaliteit; stimuleren van professionele ontwikkeling van medewerkers; passende leeromgevingen (voor de begroting passend onderwijs verwijzen we naar bijlage D. Passend onderwijs); inspireren, profileren en innoveren.

5

Meerjarenbegroting Toekomstvisie

maatwerk per school

De Raad van Toezicht en Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad hebben gezamenlijk vastgesteld dat de organisatie zich goed ontwikkelt en van betekenis is voor de regio. Gezien de leerlingenprognoses (zie bijlage B) zien we dat er van krimp geen sprake meer is. Dat de reeks van scholenfusies hiermee tot een einde komt, is geen automatisme. De scenario’s die zich kunnen voordoen worden per school geïnventariseerd en besproken met de achterban. Als leerlingen daarbij gebaat zijn en ouders/verzorgers daarmee instemmen, worden in samenspraak met de medezeggenschapsraad de mogelijkheden voor een scholenfusie onderzocht. Het behoud van onderwijsvoorzieningen in zoveel mogelijk kernen is hierbij een zwaarwegend argument.

Belangrijke parameters in 2024 en 2025 een incidenteel tekort

kosten inspirerende leeromgeving

De bekostiging van het onderwijs vindt plaats op basis van het aantal leerlingen. Voor de aantallen per school verwijzen we naar bijlage B. Aan de lastenzijde zijn de personeelskosten verreweg de grootste post. De investeringen van 2025/2026 betreft IPads, laptops en digiborden. De leerlingenaantallen en de personele formatie (uitgedrukt in formatie teleenheden c.q. -plaatsen) ontwikkelen zich naar verwachting als volgt: Jaar

Leerlingen

Formatie per 31-12

Formatie werkelijk inzetbaar

2024 *

2121

196,5 fte

191,5 fte

€ 632.000

2025 **

2033

193,5 fte

191,9 fte

€ 748.500

2026 **

1984

186,2 fte

185,3 fte

€ 1.036.000

2027 **

1968

186,2 fte

185,4 fte

p.m.

2028 **

1951

185,9 fte

185,2 fte

p.m.

Investeringen

* = het werkelijke aantal leerlingen ** = het leerlingenaantal volgens de eigen prognose per 1 februari

Exploitatieresultaat

In tegenstelling tot voorgaande jaren is het niet gelukt voor 2024 en 2025 een sluitende begroting te presenteren. Enerzijds is er sprake van terugloop van de rijksvergoedingen (door de vereenvoudiging en afloop van fusiegelden). Anderzijds is er zorg om de personele bezetting op peil te houden. Het natuurlijk verloop en de flexibele schil in het personeelsbestand bieden de mogelijkheid om op termijn wel weer begrotingsevenwicht te realiseren. Door de overschotten in 2021 en 2022 zijn incidentele tekorten acceptabel. Voor de begroting verwijzen we naar bijlage C.

6

Verantwoording Algemeen

Bij de samenstelling van de begroting is onderkend dat zich zowel bij de baten als lasten verschillende scenario’s kunnen voordoen. Onvoorziene ontwikkelingen toenemende hebben naar verwachting vooral gevolgen voor de meerjarenbegroting. In 2024 was onzekerheid over de samenvoeging van de scholen te Menaam hiervan een voorbeeld. De fusieschool baten…. is onder bestuur van CBO Noord West Fryslân gebracht. In de begroting is rekening gehouden met indexering voor 2025, voor de meerjarenbegroting 2026 en volgende is dat niet het geval. Aangenomen is dat de periodieke aanpassing van de normvergoedingen gelijke tred houdt met de loon- en prijsstijgingen. ….en zorg over personele bezetting

toereikende voorziening onderhoud

Baten

De geraamde rijksbijdragen zijn gebaseerd op de laatst bekende normprijzen, de vastgestelde leerlingenaantallen (voor 2025) en prognoses (voor de meerjarenraming). De bekostiging vindt in toenemende mate plaats in de vorm van incidentele doelsubsidies. Zo is er voor het op orde brengen van basisvaardigheden ruim € 620K ontvangen in 2024. Voor 2025 wordt er € 457K ontvangen. De opbrengsten van de incidentele (doel)subsidies niet meegenomen vanwege het onzekere en incidentele karakter.

Lasten

De personele lasten zijn becijferd aan de hand van de daadwerkelijke personele lasten van de vaste en flexibele (tijdelijke) formatie. Om in de vervangingsbehoefte te kunnen voorzien en met het oog op de personeelstekorten, zijn de laatste tijd veel mensen in dienst genomen. De komende jaren zullen de personeelskosten worden afgestemd op de baten. Detachering is daarbij een optie. Bij de afschrijvingslasten is rekening gehouden met de voor 2025 geplande investeringen ad € 748K en vervangingsinvesteringen in de jaren daarna. In de huisvestingsbegroting is een jaarlijkse dotatie aan de voorziening onderhoud opgenomen van € 380 K. De raming voor energielevering is gebaseerd op de gemiddelde verbruiksgegevens en actuele contractprijzen. Bij de schoonmaakkosten is rekening gehouden met de nieuwe contractpartners. De hoogte van de voorziening voor cyclisch onderhoud vormt een belangrijk risico. Samen met RvT zal een principiële discussie worden gevoerd over het onderhoudsniveau van onze scholen in relatie tot het Mjop. De overige lasten zijn ontleend aan de schoolbegrotingen.

7

Financiële positie Hieronder wordt een overzicht gepresenteerd van (de ontwikkeling van) een aantal kengetallen voor vermogensen budgetbeheer van de financiële posioe op de lange termijn van Elan Onderwijsgroep. GrensBenchwaarde mark Aantal leerlingen (vanaf 2023 per 1/2/X) 2169 Aantal fte's op 31/12 156,5 Vermogensbeheer Solvabiliteit 2 < 30 % 73% Werkkapitaal (x € 1 mln.) > € 100 K Weerstandsvermogen PO >5% 27% Eigen Vermogen per ll. € 2.014 Budgetbeheer Liquiditeit 0,75 2,6 Rentabiliteit Aandeel personele lasten 83% afschrijving gebouwen Huisvestingsratio >10 % 7,5% Exploitatielasten per ll. (€) € 7.478 StreefBudgetbeheer waarde Totale baten/rijksvergoeding 105% 105% Totale lasten/rijksvergoeding 105% 106% Personele lasten/rijksvergoeding 84% 86% Materiële lasten/rijksvergoeding 21% 20%

JR 2023 1957 187,7

2024* 2120 196,5

2025* 2032 196,5

Begroting 2026* 2027* 1982 1966 186,2 186,2

2028* 1949 185,9

72% € 5,0 14% € 1.509

76% € 2,8 10% € 1.006

71% € 3,6 12% € 1.343

64% € 2,8 13% € 1.431

64% € 2,8 13% € 1.514

62% € 2,5 12% € 1.388

3,0

2,9

2,5

1,9

1,8

2,0

4,2%

0,0%

-2,1%

0,0%

0,0%

0,0%

79% 44.626 9,6% 10.430

81% 61.126 8,5% 10.071

81% 64.797 8,3% 11.285

82% 65.000 8,2% 11.216

82% 70.000 8,2% 11.364

82% 70.000 8,2% 11.559

106% 102% 80% 21%

104% 104% 84% 20%

108% 108% 88% 19%

105% 106% 87% 18%

104% 105% 87% 18%

104% 105% 87% 18%

* = het betrep hier prognoses De Inspecoe van het Onderwijs kijkt bij het financieel cononuïteitstoezicht naar de kengetallen voor liquiditeit en solvabiliteit, tevens wordt er gekeken naar de raoo voor bovenmaog publiek vermogen. Als het laatstbedoelde kengetal lager is dan 1,0 is er geen sprake van te hoge reserves. De benchmark-gegevens zijn gebaseerd op de jaarrekeningen van schoolbesturen met 1500 t/m 3000 leerlingen.

8

ToelichAng: Solvabiliteit 2: kengetal dat aangeep in welke mate op lange termijn aan de verplichongen kan worden voldaan. Formule solvabiliteit 2 = (eigen vermogen + voorzieningen)/balanstotaal x 100 %

Werkkapitaal: het saldo van de vloqende acova + liquide middelen minus de kortlopende schulden Weerstandsvermogen PO: dit is het eigen vermogen (excl. voorzieningen) dat beschikbaar is om onvoorzienbare tegenslagen c.q. risico’s op te vangen Formule: eigen vermogen/totale baten x 100 %

Publiek vermogen:

dit is een signaleringswaarde voor mogelijk bovenmaog eigen vermogen Formule: publieke reserves/norma\ef publiek vermogen

Liquiditeit:

de liquiditeit (current raoo) geep aan in hoeverre op korte termijn aan betalingsverplichongen kan worden voldaan, ofwel of er voldoende in kas is Formule: liquiditeit = vlo`ende ac\va (vorderingen + liquide middelen)/kortlopende schulden

Rentabiliteit:

geep aan in welke mate baten en lasten in evenwicht zijn (moet gemiddeld in 3 jaar circa 0 % zijn). Formule: rentabiliteit = exploita\eresultaat/totale baten x 100 %

Huisvesongsraoo: Formule: huisves\ngslasten + afschrijving gebouwen/totale lasten

9

Conclusies de financiële positie is solide

De belangrijkste financiële ratio’s zijn de solvabiliteit, liquiditeit en het (weerstands)vermogen. Die bevinden zich ruim boven de signalerings-grenzen die door de Inspectie van het Onderwijs worden gehanteerd. Ook de overige kengetallen zijn op niveau. Dit betekent dat de bedrijfsvoering op orde is en dat er voldoende financiële buffers zijn om tegenslagen op te vangen. De financiële positie is door Van Ree Accountants dan ook beoordeeld als “solide”. De ratio voor het weerstandsvermogen is ultimo 2025 berekend op 12,0 %. Dat komt overeen met ruim € 2,7 miljoen. De bufferliquiditeit bevindt zich daarmee ruim boven de ondergrens van € 1,2 miljoen die door de Raad van Toezicht is vastgesteld. De ontwikkeling van de financiële kengetallen toont aan dat de komende jaren voldoende onderwijs op openbare- en samenwerkingsscholen kan worden gewaarborgd in het werkgebied van Elan Onderwijsgroep. De opdracht die wij daarbij voor onszelf zien is “hoe brengen we de verhouding personele lasten in lijn met de verwachten onderwijsmiddelen op basis van onze leerlingaantallen en verwachte bekostiging. En daar waar doelsubsidies van kracht zijn, hoe deze weten te verzilveren.

10

Risicomanagement Algemeen reële risico’s: - bestuur en organisatie onderwijskwaliteit personeel huisvesting

Grofweg kan worden gesteld dat Elan Onderwijsgroep, naast reguliere risico’s bij bedrijfsvoering, te maken heeft met uiteenlopende risico’s en onzekerheden op het gebied van bestuur en organisatie, onderwijskwaliteit, personeel en huisvesting. Het betreft hier aan interne en externe factoren gerelateerde risico’s, bij zowel de inkomsten als de uitgaven, waar de organisatie weinig of geen invloed op heeft, maar die wel een belemmering kunnen vormen om de strategische doelstellingen te realiseren. Het risicoprofiel is overwegend als “gemiddeld” gekwalificeerd. Per risico of risicogroep is een strategie gekozen die erop is gericht risico’s uit te sluiten of de financiële gevolgen daarvan te beperken. Daartoe zijn de nodige beheersmaatregelen getroffen, die zijn verankerd in de organisatie en geïntegreerd in de Planning & Control-cyclus.

de strategie is gericht op uitsluiting van risico’s of beperking van de financiële gevolgen

Informatievoorziening

Risicomanagement staat en valt met de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de interne informatievoorziening. Daarom zijn dashboards voor HR, Onderwijs en Financiën ontwikkeld. Hiermee wordt beoogd de monitoring van belangrijke kengetallen te optimaliseren en potentiële risico’s vroegtijdig te identificeren. Tevens worden daardoor de schooldirecteuren beter in staat gesteld hun integrale verantwoordelijkheid waar te maken.

Bestuur en organisatie

Veranderingen in de regelgeving en demografische ontwikkelingen kunnen voor scholen grote financiële gevolgen met zich meebrengen. De toenemende bekostiging met incidentele doelsubsidies betekent voor scholen een onzeker toekomstperspectief. Opgeteld gaat het in 2025 om circa 5 % van de baten, die afhankelijk is van politieke besluitvorming. Voor 2025 liggen er nog heldere afspraken als het gaat om gemeentelijke subsidies. Voor de jaren daarna niet meer.

Onderwijskwaliteit

Bij de periodieke monitoring is er niet alleen systematisch aandacht voor de onderwijsopbrengsten en basisvaardigheden, maar ook voor (sociale) veiligheid, preventieve zorg, burgerschap, leren van elkaar en talentonderwijs. Hiermee wordt getracht tekortkomingen te signaleren, zodat tijdig kan worden ingegrepen.

11

Personeel

Duurzaam binden en boeien van gekwalificeerd personeel zal één van de grootste Behoud risico's blijven voor de komende jaren. Door hier tijdig aandacht aan te besteden bij personeel en het huidige personeel en het personeel wat instroomt, kunnen de risico’s in kaart duurzaam beleid worden gebracht en op tijd actie worden ondernomen in plaats van dat het de organisatie overkomt. Daarbij is hoge werkdruk een blijvend onderwerp van discussie welke continu aandacht verdient. Daarnaast is de kortdurende vervanging van leerkrachten een risico, in het slechtste geval zou een gevolg kunnen zijn dat er kinderen naar huis gestuurd moeten worden omdat er geen oproep/flexibele krachten beschikbaar zijn. Om verzuim ten gevolge van werkdruk i.c.m. ontbrekende vervanging op korte termijn te beperken, zit het beheersen van deze risico’s aan de preventieve kant. Tijdig in samenwerking met leidinggevende en arbodienst in gesprek zijn om langdurig verzuim te beperken.

Huisvesting

Om te voorkomen dat onverantwoorde situaties ontstaan wordt ieder jaar, na een bouwkundige inspectie van alle scholen, vastgesteld welke werkzaamheden onvermijdelijk c.q. wenselijk zijn. Door goed onderhoud wordt de technische staat van de scholen op peil gehouden. Voor kosten van cyclisch onderhoud is een voorziening gevormd. Het streven is om met gemeenten, ketenpartners en verenigingen toe te werken naar moderne (integrale) kind-centra, waarbij de gemeenschapsvoorzieningen optimaal worden benut.

Dekking van de risico’s

Omdat het onmogelijk is alle risico’s uit te sluiten is een jaarlijkse raming van €100 K opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Als zich risico’s manifesteren die hogere lasten met zich meebrengen, worden de financiële buffers aangesproken. Het weerstandsvermogen en de liquiditeit (voor een specificatie verwijzen we naar bijlage E) zijn ruimschoots toereikend om continuering van de bedrijfsvoering te verzekeren. Gezien de solide financiële positie is wijziging van het risicobeleid of significante bijstelling van de toekomstige exploitaties niet nodig en is een incidenteel nadelig saldo acceptabel. Dit laat onverlet dat, mede gezien het risicoprofiel, op langere termijn consolidatie van de vermogenspositie wordt nagestreefd. Daarom is het budgetbeheer gericht op evenwicht tussen baten en lasten. Hierdoor kan er ook in de toekomst een sluitende meerjarenbegroting worden gepresenteerd. Stiens, november 2024 Mr. S.T. (Sjoerd) van der Galiën Voorzitter College van Bestuur

12

Contactinformatie

Mr. S.T. van der Galiën Voorzitter College van Bestuur svdgaliën@elanowg.nl T. Groeneveld Medewerker FA tgroeneveld@elanowg.nl

13

Bijlage A. Beleidsspeerpunten

De pijlers van het Strategisch Beleidsplan zijn als volgt in deze begroong verwerkt:

Veel actiepunten worden gedurende de planperiode in eigen beheer uitgevoerd. De prioritering per schooljaar moet nog plaatsvinden. Als er geen concreet bedrag is begroot, is ‘p.m.’ (pro memorie) vermeld.

A. Onderwijskwaliteit

Doel SBP 2023-2027: - basiskwaliteit op orde, realistische en ambitieuze doelen stellen Actiepunten bestuur Omschrijving

SpecificaMe/ toelichMng

Succesfactor

BegroMng 2025

1. Opstellen, implementeren en borgen van een nieuw kwaliteitszorgdocument

-Stafmedewerker Onderwijskwaliteit (0.85 Se)

*nieuw kwaliteitszorgdocument is geïmplementeerd

€ 100.000

Het implementeren/borgen van WMK/ Onsbeleidsplan/ ParnasSys

* scholing gebruik soSware heeS plaatsgevonden

€ 10.000

2. Faciliteren en organiseren van kwaliteitszorginstrumenten

bijv. Audits, kwaliteitskaarten voor basisvaardigheden, een dashboard voor schoolrapportages

*het dashboard is operaMoneel *er zijn interne auditors opgeleid

€ 30.000

Focus op basisvaardigheden en passende vervolgacMes uitze\en

*scores 1F en2F/1S > inspecMenorm *tevredenheid > landelijk gemiddelde *evt. Verbeterplannen zijn opgesteld

€ 20.000

-

Actiepunten scholen

3. Basiskwaliteit op orde

4. BeginsituaMe vaststellen t.o.v. nieuwe kwaliteitscyclus

p.m.

B. Professionalisering personeel

Doelen SBP 2023-2027 - strategisch personeelsbeleid SHRM - lerende netwerken vanuit deskundigheid van school en leerkrachten (delen kennis en experMse) -interne en externe communicaMe - inzet vakdocenten Actiepunten bestuur Omschrijving

SpecificaMe/ toelichMng

Succesfactor

BegroMng 2025

1.Gedragen visie ontwikkelen op personeelsbeleid

SHRM-beleid (en voortvloeiend beleid) Basis op orde (processen, procedures)

vaststellen en implementeren in organisaMe

€10.000

14 2. Aanwezige experMse opMmaal benu\en

o.a. door kennisdeling in in- en externe lerende netwerken

3. Vakdocenten

Voor gymnasMek, cultuur, techniek enz.

4. Faciliteer een infrastructuur met bijpassende inzet personeel 5. CommunicaMe (intern en extern) Actiepunten scholen

Vervolg op 2024, handhaven inzet.

Omschrijving

SpecificaMe/ toelichMng

6. ParMciperen in lerende netwerken 7.Inzet vakdocenten

Middelen communicaMe

Uitbouwen lerende netwerken. Onderzoeken of experMse als Se kan worden ingezet tbv lerende netwerken. Beleid/procedure voor talentontwikkeling vormgeven 0,7 Se op loonlijst (gym) Externe buurtsportcoach Begeleiding startende directeur 0,5 Se Handhaving schoolopleiders 1,3 Se Zichtbaarheid, employer branding

€100.000

Succesfactor

BegroMng 2025

Alle scholen zijn vertegenwoordigd handhaven Inhuur derden via zelheheer. Meedenken over slimme inzet derden

p.m.

€ 68.000 € 88.000 € 60.000 €166.000 €20.000

p.m.

15

C. Passende leeromgevingen Zie bijlage D. BegroMng Passend onderwijs

Doelen SBP 2023-2027 -Basisondersteuning op orde en extra ondersteuning door ontwikkelen (ambiMes) -Ontwikkeling richMng inclusiever onderwijs Actiepunten bestuur

Omschrijving

SpecificaMe/ toelichMng

Succesfactor

1.De infrastructuur voor inclusiever onderwijs faciliteren

Met personeel en middelen. Onderzoeken of er mogelijkheden zijn voor het starten van een Klusklas. Keuzes maken.

Een passend leerstofaanbod voor leerlingen die prakMsch ingesteld zijn.

3.Grenzen stellen aan de ondersteuning.

In het school ondersteuningsprofiel wordt aangeven welke ondersteuning de school kan bieden en in de toekomst nog wil ontwikkelen.

Schoolondersteuningsprofielen zijn up to date (we\elijk niet ouder dan 4 jaar, wenselijk jaarlijks updaten). Basisondersteuning is op alle scholen voldoende volgens criteria Handboek SWV.

4. AcMeve samenwerking zoeken

Met zorgaanbieders, JGZ, SBO en gemeente, voorschool (PSZ, Kinderopvang).

2.De landelijke trends voor inclusiever onderwijs volgen

Opstellen nieuw beleidsplan meer- en hoogbegaafde leerlingen.

Actiepunten scholen

BegroMng 2025

16

D. Inspireren, profileren en innoveren

Doelen SBP 2023-2027 -integrale kind aanpak (IKA) gericht op doorgaande lijn 0-12 jaar en een rijke schooldag -inspirerende leeromgeving binnen en buiten -aanbod 0-14 jaar op locaMes

Actiepunten bestuur

Omschrijving

SpecificaMe/ toelichMng

Succesfactor

BegroMng 2025

1.Beleid integrale kindaanpak ontwikkelen

Rijke schooldag ouderbetrokkenheid sMmuleringsbijdragen boekencollecMe dBieb.

IKA-beleid is vastgesteld door CvB en geïmplementeerd op schoolniveau per school is een pvA uitgevoerd Elke school doet mee aan de bibliotheek op school Elan onderzoekt mogelijkheden inzet AI De mogelijkheden per school zijn in kaart gebracht Naar aanleiding van 0meMng zijn acMes in de Mjd uitgezet om te voldoen aan de wet- en regelgeving. Het alleen kunnen werken via beheerde apparatuur is onderdeel daarvan.

p.m.

SpecificaMe/ toelichMng

Succesfactor

BegroMng 2025 p.m.

5. Het IKA-beleid implementeren

o.a. aanbod 10-14 jaar in samenwerking met educaMeve partners.

6.PvA inspirerende leeromgeving opstellen en implementeren

Een eerste inventarisaMe leverde plannen tot €625.000 op.

Doorgaande leerlijnen peuter/kleuter/gr 2-3 en gr 8/VO zijn ontwikkeld Elke locaMe biedt naschoolse opvang (techniek, sport, muziek cultuur enz) Per school is een plan van aanpak uitgevoerd.

2.Middelen beschikbaar stellen voor inspirerende leeromgeving 3.de ontwikkelingen inzake duurzaamheid volgen 4. Middelen beschikbaar stellen voor inspirerende leeromgeving

I.s.m. gemeenten een duurzaamheidsstrategie ontwikkelen. Medio 2027 moeten alle besturen op veiligheidsniveau 3 voldoen aan het normenkader.

€ 62.500 € 12.500

€ 250.000

Actiepunten scholen

Omschrijving 4.Doorgaande leerlijnen ontwikkelen

p.m.

€ 475.000

17

Bijlage B. Leerlingprognose Het betrep hier t/m 1 februari 2024 de werkelijke aantallen, van 2025 t/m 2028 de aantallen volgens de eigen prognoses uit ParnasSys. Per 1 februari 2024 en vanaf 2027 de prognoses per 1 oktober, die zijn opgesteld in opdracht van de gemeenten Leeuwarden (2023), Noardeast-Fryslân (2023) en Waadhoeke (2023). De relevante gemeentelijke opheffingsnormen geldend vanaf 1 augustus 2023 zijn 42 (Leeuwarden), 37 (Noardeast-Fryslân) en 43 (Waadhoeke).

Naam school

Brinnr Werkelijk per 1 oktober ‘20

‘21

‘22

Werkelijk per 1 februari

Prognose per 1 februar1

‘21

‘24

‘22

‘23

‘25

‘26

Prognose per 1 oktober ‘27

‘28

‘27

‘28

‘29

‘30

‘31

‘32

‘33

SBO De Bolder

12DV 130 144 157 162

150 161

160 154 145 145 145

156 157 159 160 162 164 165

OBS Op ‘e Trije

09ED

51

55

60

70

57

60

63

61

60

58

58

58

54

52

51

51

51

52

OBS Op ‘e Dobbe

10AA 45

43

53

51

44

54

54

56

57

58

58

53

52

52

51

51

52

52

OBS Arjen Roelofsskoalle IKC De Jint

10KZ

46

41

40

49

37

40

39

40

40

40

36

36

36

36

36

36

36

11NM 207 213 214 214

221 217

219 215 215 210 205

225 225 227 225 225 225 225

OBS De Twilling

11YW 128 123 109 115

129 108

112 103 103 107 109

107 107 108 107 107 107 107

OBS De Steven

13LR

116 120 127 130

124 131

129 136 130 128 126

120 119 120 119 120 119 121

OBS De Opslach

13QJ

134 115 129 131

118 127

131 138 118 116 114

124 123 124 123 124 123 125

Waadwizer

14HA 112 105 99

106

104 103

110 104 102 100 100

91

88

89

90

91

93

94

OBS de Oanset

14XY

50

43

47

48

51

49

50

43

43

42

42

42

41

45

De Frije Fŭgel

18NF

88

91

94

174

95

95

174 184 175 175 175

182 183 185 187 190 186 184

OBS Lyts Libben

18OM 95

95

121 116

101 110

113 109 113 111 110

101 99

OBS ’t Fonnemint

18PT00 236 243 238 228

245 232

235 220 218 216 214

210 212 214 214 211 213 217

NT2 De Toverbal

18PT01 68

66

81

56

75

SWS Twaspan

18PU 95

106 114 115

110 113

118 108 106 104 102

123 121 122 126 125 122 120

OBS De Romte

18QU 47

46

51

58

De Twiner

18RU 117 110 106 102

OBS De Pôlle

18RV

75

68

61

OBS De Cingel

18SR

100 98

SWS De Fierljepper

18TK

56

47

46

86

51

56

60

75

54

54

75

75

50

75

48

73

75

101 101 101 96 75

75

75

75

94 75

74

75

76

50

52

54

55

56

57

57

112 103

108 100 97

95

95

84

82

77

77

77

80

83

53

69

61

55

63

61

60

58

60

61

61

64

68

72

71

95

92

103 93

91

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

50

44

49

45

45

45

45

45

47

49

51

52

53

54

54

50

69

50

Totaal excl. SBO

1867 1832 1895 1945 1913 1872 1961 1879 1839 1823 1806 1789 1781 1790 1795 1803 1799 1812

Totaal

1997 1976 2052 2107 2063 2033 2121 2033 1984 1968 1951 1945 1938 1949 1955 1965 1963 1977

18

Bijlage C. Meerjarenbegroting Rek

omschrijving

nr

Realisatie 2022

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2026

Meerjarenbegroting 2027

2028

(bedragen x € 1.000) 3.1 3.2 3.3 3.4

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Collegegelden e.d. Werken voor derden

3.5

Overige baten

4.1 4.2 4.3 4.4

5.

20.093.946 364.317 0 15.178

94% 2% 0% 0%

22.031.935 312.920 0 2.822

94% 1% 0% 0%

21.750.000 405.000 0 10.000

95% 2% 0% 0%

21.252.259 544.067 0 5.000

95% 2% 0% 0%

21.000.000 350.000 0 10.000

95% 2% 0% 0%

21.250.000 350.000 0 10.000

95% 2% 0% 0%

21.500.000 350.000 0 5.000

96% 2% 0% 0%

815.979

4%

1.020.262

4%

710.000

3%

648.329

3%

640.000

3%

500.000

3%

500.000

2%

TOTAAL BATEN

21.289.420 100%

23.367.939 100%

22.875.000 100%

22.449.655 100%

22.000.000

100%

22.110.000 100%

22.355.000 100%

Personele lasten Afschrijving Huisvestingslasten Overige lasten

16.104.917 730.390 1.918.415 1.657.412

17.736.878 547.715 3.154.571 1.966.456

19.200.000 525.000 1.875.000 1.675.000

18.772.506 599.895 1.879.124 1.678.945

82% 3% 8% 7%

18.338.509 575.000 1.778.391 1.538.915

82% 3% 8% 7%

18.498.077 650.000 1.772.738 1.420.000

18.615.236 625.000 1.778.864 1.566.715

TOTAAL LASTEN

20.411.134 100%

22.930.470 100%

22.230.815

100%

22.340.815 100%

79% 4% 9% 8%

76% 2% 13% 8%

23.405.621 100%

82% 2% 8% 7%

23.275.000 100%

83% 3% 8% 6%

22.585.815 100%

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

878.286 19.484

4% 0%

-37.682 241.964

0% 1%

-400.000 275.000

-2% 1%

-480.815 230.815

-2% 1%

-230.815 230.815

-1% 1%

-230.815 230.815

-1% 1%

-230.815 230.815

-1% 1%

RESULTAAT (-/- is negatief)

897.770

4%

204.282

1%

-125.000

-1%

-250.000

-1%

0

0%

0

0%

0

0%

Balans 1.2 1.5 1.7

2.1 2.3 2.5

82% 3% 8% 7%

Materiële vaste activa Vlottende activa Liquide middelen

1.513.154 148.943 7.391.695

2.638.000 374.000 7.366.000

2.167.000 150.000 6.050.000

2.315.605 150.000 5.820.000

2.578 150 5.605

2.500 150 5.320

2.250 150 5.500

TOTAAL ACTIVA

9.053.792

10.378.000

8.367.000

8.285.605

8.333

7.970

7.900

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

2.953.224 3.567.024 2.533.544

3.157.000 4.212.000 3.009.000

2.828.000 3.140.000 2.399.000

2.728.000 3.158.605 2.399.000

2.836 2.520 2.977

2.728 2.235 3.007

2.951 2.100 2.849

TOTAAL PASSIVA

9.053.792

10.378.000

8.367.000

8.285.605

8.333

7.970

7.900

19

Bijlage D. Begroting Passend Onderwijs Omschrijving

Specificatie/ toelichting

Begroting 2024

Realisatie 2024

Begroting 2025

Veel actiepunten worden in eigen beheer uitgevoerd. Als geen concreet bedrag is begroot, is ‘p.m.’ vermeld. Baten Passend onderwijs: Ondersteuningsmiddelen Onderwijsachterstanden PO

Via SWV PO Friesland Via DUO

€ 650.000 -

€

€ 600.000 € 619.410

160 x 47,50

€ 25.000 € €

€ € € 1.500

€ 45.000 € € 7.600

Rijksvergoedingen

€ 675.000

€

€ 1.272.010

Overige personele subsidies Budgetbekostiging Visio e.d. Ondersteuningsplanraad swv. PO Bijdrage Waadhoeke Bijdrage SO Fryslân (Grutsk) Idem

€€ 6.000 € 68.000 € 52.500 € 8.150

€€ € € €

€€ 6.000 € 65.000 € 52.500 € 8.150

€ 134.650

€

€ 131.650

0,85 fte ’23-’24: 9,4 fte (is 10.9 fte in 2023-2024 incl. studie) 24-25 9.2 fte incl. studie

€ 93.616 € 505.924

€ €

€ 105.000 € 530.500

Opleiding van IB naar KC Extra Formatie Passend Onderwijs Externe leerlingbegeleiding Wille

20-25 personen BFP ’23-’24: Begeleiding lln downsyndr. 480 x 47,50

€€ p.m €-

€€ €

€ 125.000 € p.m € 22.800

Consultatie Cedin

Onderzoeken, trajecten

€ 37.000

€

€ 40.000

€

€

€ 1.500

Subsidie hoogbegaafdheid Extra bestuursbudget Bijdrage SWV (downsyndroom)

Voor Pjutten van Grutsk Voor detachering Huurvergoeding

Overige baten Lasten Passend Onderwijs 1. Ondersteuningsstructuur Stafmedewerker Onderwijs en Zorg Op elke school een IB’er (50%)

Testen en toetsen, materialen Kwaliteitszorgsysteem Diverse overige kosten

OPP-module ParnasSys Tolken, attenties, uitjes etc.

€ 2.000 € 2.575

€ €

€ 2.000 € 2.500

2. Inzet zorgconsulenten Ambulant begeleiders Orthopedagoog Schoolmaatschappelijk werker Rekenspecialist 3. Gespecialiseerd centrum voor onderwijs en zorg Grutsk

Voor preventieve zorg 1,3 fte 0,6 fte 0,7 fte 0,2 fte (24-25) 100 uren (23-24)

€ 146.186 € 55.014 € 76.816 € 6.225

€ € € €

€ 147.000 € 65.000 € 77.500 € 20.000

Huisvesting

€ 16.300

€

€16.500

€ 52.161

€

€ 52.500

€ 65.940

€

€ 66.000

Geïntegreerd onderwijsaanbod

o.a zorgarrangement De Húskeamer

(i.s.m. SO, SBO, swv, kinderopvang

Peuterplusgroep Pjutten (Grutsk) en naschoolse opvang BSO

Wille en gemeente Waadhoeke

20

4.

Talentonderwijs

Scholing leerkrachten Levelgroep en studieverlof

0.2 fte

€

€

€ 28.500

Aanbod meer- en hoogbegaafden in Levelgroep 5 t/m 8

0.9 fte (2x 0.45)

€ 88.723

€

€ 93.000

Materiële lasten Levelgroep + ontwikkelen aanbod gr. 1 t/m 4 Scholing Elan Academie Onderzoek Klusklas

€ 1.000

€

€ 2.500

€

€

€ 2.500 € 20.000

Totale lasten Passend Onderwijs

€ 1.149.480

€

€ 1.420.300

Saldo baten en lasten Passend Onderwijs (-/- is negatief)

€ -339.830

€

€ -16.640

21

Bijlage E. Liquiditeitsbegroting

22