Bijlage 1 - eerste en tweede begrotingswijziging begroting 2023

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

Datum: 26 januari 2023 Dossiernr.: 2022-281833

Inhoudsopgave 1 Inleiding ............................................................................................................................................4 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .....................................................................................5 3 Onvoorzien .......................................................................................................................................6 3.1 Onvoorzien eenmalig.................................................................................................................6 3.2 Onvoorzien structureel..............................................................................................................7 3.3 Onvoorzien met bestemming ....................................................................................................8 4 Reserves............................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve .....................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein...........................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve

Corona...................................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau......................................................................................................12 6 Bijlagen ...........................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ....................................................................................................14 6.2 Wijziging op detailniveau.........................................................................................................16

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de Algemene reserve, Reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve Corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

4

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 1.01 Invulling beschikbare ruimte 2023 Op 10 november 2022 heeft de raad een besluit genomen over de invulling van de beschikbare budgettaire ruimte in de programmabegroting 2023. Deze begrotingswijziging is de financieeltechnische vertaling van dat besluit. Daarnaast heeft de raad twee nieuwe reserves ingesteld, te weten de bestemmingsreserve Ecologisch bermbeheer en biodiversiteit en de bestemmingsreserve Duurzaam wonen. Met deze eerste begrotingswijziging worden deze reserves ook gevoed. 2.01 Reserve jaarovergang In 2022 zijn (restant)budgetten voor in totaal € 4.624.067 naar de reserve jaarovergang verplaatst omdat de uitvoering is vertraagd naar 2023. Deze budgetten worden met deze begrotingswijziging in de begroting van 2023 geplaatst ten laste van de reserve jaarovergang. 2.02 Jongerenwerk en opbouwwerk De Skûle Welzijn heeft een subsidieaanvraag ingediend voor verlenging van de inzet van jongerenwerk en opbouwwerk in 2023 in het kader van het coronaherstelplan. Dit sluit aan bij de 3 V’s, die als toetsingskader zijn geformuleerd bij het coronaherstelplan: • Vraaggestuurd; wat willen onze inwoners? Welke behoeften en ideeën leven er bij hen? Aansluiten bij de vraag vanuit de samenleving.

• Versterken; extra “financiële” impuls voor bestaande succesvolle initiatieven en methodes, versterken van de sociale cohesie, betrokkenheid bij directe woon- en leefomgeving. • Verbinden; integraal, domein-overstijgend activiteiten zijn een pré. Het advies luidt om de subsidieaanvraag toe te kennen voor 2 extra jongerenwerkers voor 28 uur en 1 extra opbouwwerk voor 28 uur in 2023. In de coronareserve is € 200.000 gereserveerd voor jeugdproblematiek (zie begrotingswijziging 14.03, raad 22 december 2022). De kosten zijn incidenteel € 153.153 en worden gedekt ten laste van de coronareserve. (B&W 20 december 2022) 2.03 Verschuivingen Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving binnen programma 7.

5

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 0 0

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

7

Beginstand Toevoeging Vermindering 767.248 0 529.018 529.018

Eindstand 238.230

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.024.773 1.362.963 0

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang

Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien primitief Mutaties 1e en 2e wijziging

8

Eindstand 5.387.736

591.610 771.353

4.792.021

1.362.963

529.018

5.625.966 4.792.021 833.945

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Algemene Reserve toegelicht. Corsanr. Prognose beginstand begroting 2023 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2023 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

9

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.863.432 2.754.814 21.618.246

5.592.797

11.033.010 250.000

5.592.797

10.783.010

16.178.033

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.270.307 0 0 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

10

Eindstand 2.270.307

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2023 in de bestemmingsreserve Corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Mutaties 2023 Begrotingswijziging 2 (2.02) Subsidie Coronaherstelplan

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 1.250.000

0

153.153 1.096.847 153.153

Het saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2023 € 1.250.000. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 200.000. - Cultuur: € 300.000. - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 750.000. Het geld is via het gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het ongeoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de Meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

11

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

5 Wijziging op programmaniveau Programma Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

3.951.388 4.302.112 8.878.995

3.951.388 4.302.112 8.878.995

445.840 80.000 1.162.334

4.397.228 4.382.112 10.041.329

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

2.367.819 6.591.531 9.701.035 63.231.406

2.367.819 6.591.531 9.701.035 63.231.406

179.215 262.640 1.172.215 609.091

2.547.034 6.854.171 10.873.250 63.840.497

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

14.343.518 4.007.372 20.508.762

14.343.518 4.007.372 20.508.762

210.000 690.000 2.438.895

14.553.518 4.697.372 22.947.657

14.602.797

14.602.797

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning

0 137.883.939 4.792.021

137.883.939 4.792.021

21.853.027 833.945

159.736.966 5.625.966

585.820

585.820

0

585.820

2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

134.828

0

134.828

4

Economie

1.472.459

1.472.459

0

1.472.459

5

Onderwijs

1.182.119

1.182.119

0

1.182.119

6

Sport, Cultuur en Recreatie

815.021

815.021

0

815.021

7 8

Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu

15.873.098 13.054.026

15.873.098 13.054.026

0 0

15.873.098 13.054.026

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.910.620

1.910.620

0

1.910.620

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

108.606.666 485.724 144.176.736 6.292.797

108.606.666 485.724 144.176.736 6.292.797

0 15.560.230 15.560.230 -6.292.797

108.606.666 16.045.954 159.736.966 0

AD

12

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

6.1 Wijziging op taakveldniveau 1.01 Eerste begrotingswijziging van de programmabegroting 2023 Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

1 4 5 5

0.1 3.4 4.1 4.2

Bestuur Economische promotie Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting

S I S I

129.440 35.000 30.000 180.000

0 0 0 0

-129.440 -35.000 -30.000 -180.000

5 6 6 6

4.2 5.1 5.1 5.3

Onderwijshuisvesting Sportbeleid en activering Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

S I S S

52.640 85.000 39.250 135.000

0 0 0 0

-52.640 -85.000 -39.250 -135.000

6 6 7

5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

I I S

50.000 150.000 89.138

0 0 0

-50.000 -150.000 -89.138

7 7 7 8

6.2 6.2 6.3 7.1

I S S S

150.000 75.000 40.000 30.000

0 0 0 0

-150.000 -75.000 -40.000 -30.000

AD AD AD

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

I I S

14.602.797 -5.592.797 -700.000

10.783.010 0 0

-3.819.787 5.592.797 700.000

AD AD AD AD

0.3 0.4 0.4 0.5

I I S S

20.000 527.200 580.750 12.000

0 0 0 0

-20.000 -527.200 -580.750 -12.000

I S

575.810 -513.218 0

0 0 0

-575.810 513.218 0

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen Volksgezondheid

Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Overhead Treasury

AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

14

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

2.01 Reserve jaarovergang Progr. TV Omschrijving Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen

I/S

Lasten

Baten

Saldo

I I I I

316.400 80.000 1.074.000 88.334

0 0 0 0

-316.400 -80.000 -1.074.000 -88.334

1 2 3 3

0.1 1.1 2.1 2.4

4 4 6

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 Economische promotie 5.2 Sportaccommodaties

I I I

104.215 40.000 245.965

0 0 0

-104.215 -40.000 -245.965

6 6 6 7

5.3 5.6 5.7 6.1

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie

I I I I

250.000 25.000 192.000 62.800

0 0 0 0

-250.000 -25.000 -192.000 -62.800

7 8 9 9

6.2 7.4 8.2 8.3

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Milieubeheer Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

I I I I

39.000 180.000 645.000 45.000

0 0 0 0

-39.000 -180.000 -645.000 -45.000

AD AD AD

0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead

I I I

0 52.000 413.000

4.624.067 0 0

4.624.067 -52.000 -413.000

I

771.353 0

0 0

-771.353 0

I/S I

Lasten 153.153

0

Saldo -153.153

I

0 0

153.153 0

153.153 0

AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 2.02 Subsidie coronaherstelplan Progr. TV Omschrijving 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

15

Baten

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2023

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 26-01-2023, , voorzitter

, griffier

16