Bijlage 1 Bestuursverslag 2022 Elan Onderwijsgroep (geanonimiseerd)

Bestuursverslag 2022 (voorlopig vastgesteld door de Raad van Toezicht op 20 juni 2023)

Inhoud

nr.

omschrijving

pagina

1.

Samenva�ng

3

2.

Het schoolbestuur

3.

4.

2.1

Profiel

4

2.2

Organisa�e

5

Verantwoording beleid 3.1

Onderwijs & kwaliteit

11

3.2

Passend onderwijs

18

3.3

Personeel & professionalisering

21

3.4

Huisves�ng & financiën

23

3.5

Financieel beleid

24

3.6

Risicomanagement

30

Verantwoording financiën 4.1

Con�nuïteitsparagraaf

32

4.2

Staat van baten en lasten

34

4.3

Balans

40

4.4

Financiële posi�e

42

5.

Verantwoording Raad van Toezicht

45

6.

Accountantsverklaring

51

_________________________________________________________________ Elan Onderwijsgroep, s�ch�ng voor openbaar en algemeen bijzonder primair onderwijs P. Jurjensstrjite 8 Postbus 31 KvK nr. 01123254 9051 BS STIENS 9050 AA STIENS OCW bestuurs058 – 253 95 80 info@elanowg.nl nummer 41693 website: www.elanonderwijsgroep.nl

2 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

1. Samenva�ng Algemeen bestuursbeleid Onze s�ch�ng hee� als slogan: Passie voor elk Talent. De speerpunten in het beleid liggen bij de rol van de scholen in hun omgeving, de onderwijskwaliteit, het personeel en het passend onderwijs. In dit verslag wordt ingegaan op de resultaten die in 2022 zijn behaald bij de uitvoering van het strategisch beleid. Het bestuursverslag vormt samen met de jaarrekening het jaarverslag van de s�ch�ng. Reac�es zijn van harte welkom op info@elanowg.nl. Onderwijskwaliteit Voor alle scholen van Elan Onderwijsgroep geldt dat de onderwijskwaliteit voldoet aan de daaraan gestelde eisen, want alle scholen zijn door de Inspec�e van het Onderwijs als minimaal voldoende beoordeeld. Wat de onderwijsopbrengsten betre� scoren 5 (2022: 7) scholen boven de signaleringswaarde die door de Inspec�e wordt gehanteerd én boven het landelijk gemiddelde. Er zijn 5 (2022: 6) andere scholen die boven de signaleringswaarde scoren, maar onder het landelijk gemiddelde. En dan zijn er nog 5 (2022: 5) scholen met opbrengsten onder de signaleringswaarde. Er zijn 2 scholen die onder de in 2021/22 en 2022/23 geldende correc�ewaarde scoren. Op basis van deze resultaten zijn per school ac�epunten vastgesteld. Exploita�eresultaat Vrijwel alle rubrieken van de exploita�erekening laten ten opzichte van de begro�ng een overschrijding zien.

De gewone baten waren in 2022 € 1.839 K (9,5 %) hoger dan geraamd. Vooral door het dichten van de loonkloof met het VO, plus een loonindexering van 4,75 %, maar ook door incidentele meevallers. De exploita�elasten waren € 966 K (5,0 %) hoger. De gemiddelde personeelslast (GPL) was 6,9 % hoger dan begroot, maar is veel minder gestegen dan de baten. Daardoor is er budgetaire ruimte ontstaan. De GPL (€ 81.942) is zelfs voor het eerst lager dan de landelijke GPL (€ 83.483). Het dienstjaar is afgesloten met een ba�g saldo van € 898 K (2021: € 355 K). Dit exploita�eresultaat komt overeen met 4,2 % van de baten en valt daarmee binnen de grenswaarden voor het kengetal rentabiliteit (-5 % tot +5 %). Financiële posi�e Het balanstotaal is € 9.053.792 en bestaat voor wat de passiva betre� uit een Eigen Vermogen van € 2.953.224. Het weerstandsvermogen (13,9 %) bedraagt bijna € 3,0 miljoen en bevindt zich daarmee ruim boven de ondergrens die op basis van een risico-inventarisa�e door de RvT is vastgesteld op € 1,2 miljoen. De Inspec�e van het Onderwijs hanteert een norm van 5 %, ofwel € 1,1 miljoen voor de bufferliquiditeit. Ook de overige financiële kengetallen zijn op niveau en er is voldoende werkkapitaal aanwezig. Door extra inkomsten zijn de liquide middelen met € 3.507 toegenomen. Al met al kan de financiële posi�e worden bestempeld als “solide”.

De con�nuïteit van de bedrijfsvoering is dan ook niet in gevaar. 3 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

2. Het schoolbestuur

Dit hoofdstuk bevat een profielschets van het schoolbestuur. Waar staat het schoolbestuur voor? Hoe ziet de organisatie eruit? En met welke partijen wordt er op welke manier samengewerkt?

2.1 Profiel. 2.1.1. Missie en visie. Onze s�ch�ng hee� als slogan: Passie voor elk Talent. Ieder kind is uniek en elk talent telt. Daarom gaan wij uit van de kansen en mogelijkheden van elke individuele leerling. Leeropbrengsten zijn belangrijk, maar net zo belangrijk is het dat de kinderen gezond zijn, goed in hun vel ziten en in hun kracht staan. Het is onze passie de kinderen voortdurend te s�muleren het beste uit zichzelf te halen. Ieder vanuit zijn of haar eigen talent. In elke vorm en op ieder niveau, zodat zij zich op�maal kunnen ontwikkelen en zich staande kunnen houden in de samenleving van morgen. Onze missie komt tot ui�ng in de merkwaarden (hard versus zacht) die samengevat zijn in de volgende complementaire paren: hoofd <> hart Het bieden van steengoed onderwijs staat bij ons voorop, maar ook de manier waarop wij dat doen: vanuit ons hart. Met passie, enthousiasme en met aandacht en zorg voor elk individueel kind. presta�e <> plezier Goede leerresultaten zijn belangrijk. Wij dagen onze leerlingen uit om hun mogelijkheden en talenten maximaal te ontwikkelen. Maar minstens zo belangrijk vinden wij het dat de kinderen goed in hun vel ziten, plezier hebben en zich veilig voelen op school. ik <> wij Wij leren de kinderen oog te hebben voor elkaar, naar elkaar te luisteren en respect te hebben voor elkaar. Samen leren en leven. Dat staat bij ons centraal.

binnen <> buiten De rol van onze scholen gaat verder dan het geven van onderwijs alleen. Wij doen er alles aan om voor de omgeving van zoveel mogelijk betekenis te zijn. Bijvoorbeeld door aandacht te besteden aan maatschappelijke en sociale vraagstukken. 4 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

2.1.2. Kernactiviteit. De doelstelling en kernac�viteit van Elan Onderwijsgroep is het verzorgen van openbaar en algemeen bijzonder primair onderwijs. Een streefdoel is om in zoveel mogelijk dorpen minimaal één school te behouden, zodat kinderen dichtbij huis primair onderwijs kunnen volgen. 2.1.3. Strategisch beleid. In het Strategisch Beleidsplan 2019-2023 zijn als speerpunten in het beleid genoemd de rol van de scholen in hun omgeving, de onderwijskwaliteit, het personeel en het passend onderwijs. In hoofdstuk 3 wordt verder ingegaan op de uitwerking van het strategisch beleid en de in 2022 behaalde resultaten. 2.1.4. Toegankelijkheid en toelating. In de statuten is vastgelegd dat onze scholen algemeen toegankelijk zijn voor iedereen, zonder onderscheid naar levensovertuiging, godsdienst, poli�eke gezindheid, a�omst, geslacht of seksuele geaardheid. Dit betekent dat iedere leerling welkom is.

2.2 Organisatie. 2.2.1. Contactgegevens. De contactgegevens van de organisa�e zijn vermeld op bladzijde 2. 2.2.2. Juridische structuur. In juridische zin is Elan Onderwijsgroep een s�ch�ng zoals genoemd in ar�kel 17 WPO. De organisa�e kent als algemeen bestuur een Raad van Toezicht (RvT). De dagelijkse leiding berust bij het College van Bestuur (CvB). De algehele leiding van scholen is in handen van schooldirecteuren, die daarover verantwoording afleggen aan de voorziter CvB. 2.2.3. Functiescheiding. De func�onele scheiding tussen de RvT als intern toezichthouder en de CvB als dagelijks bestuur is statutair vastgelegd. De taak- en bevoegdheidsverdeling tussen RvT, CvB en schooldirecteuren is nader uitgewerkt in een Bestuursreglement annex managementstatuut. 2.2.4. Raad van Toezicht. De leden van de Raad van Toezicht (RvT) worden voor een periode van vier jaar benoemd. Na afloop van hun zi�ngsperiode kunnen zij voor één periode van vier jaar worden herbenoemd.

5 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

De RvT is als volgt samengesteld: Naam

functie

A. Wachtervan Veen R.J. Admiraal

voorzitter

in functie sinds 1-6-2014

einde eerste einde tweede zittingsperiode zittingsperiode 1-6-2018 1-12-2022

secretarispenningmeester lid

1-5-2020

1-8-2024

1-5-2020

1-8-2024

lid

3-7-2018

1-8-2022

1-8-2026

J.W. van Beem

lid/voorzitter

10-5-2016

1-5-2020

1-8-2024

J. Bokma

lid

10-5-2016

1-5-2020

1-8-2024

T. Oosterveld

lid

1-1-2023

1-1-2027

W.T. ScholtenKluitenberg E. Elsinga

Mevrouw Wachter hee� per 1 december 2022 haar taken als voorziter RvT overdragen aan de heer Van Beem. De heer Oosterveld is bij de toezichthoudende gemeenten voorgedragen als nieuw lid van de RvT. De verantwoording van de RvT als intern toezichthouder is opgenomen in hoofdstuk 5. 2.2.5. College van Bestuur. De dagelijkse leiding van de organisa�e is opgedragen aan het éénpersoons CvB. De voorziter CvB legt daarover verantwoording af aan de RvT, zijnde het hoogste orgaan binnen de s�ch�ng. Het CvB is als volgt samengesteld: naam

functie (interim-) Bestuurder

in functie sinds 23-8-2021

einddatum contract 15-7-2022

A.T. Hoksbergen Mr. S.T. van der Galiën

Voorzitter CvB

1-7-2022

1-7-2026

Na een zorgvuldige openbare wervings- en selec�eprocedure is de heer Van der Galiën per 1 juli 2022 voor een periode van vier jaar tot voorziter CvB benoemd. 2.2.6. Scholen. Elan Onderwijsgroep is een organisa�e met 20 scholen voor openbaar en algemeen bijzonder primair onderwijs in de regio noordwest Fryslân. Het betre� hier 1 school voor speciaal basisonderwijs, 1 NT2-school, 4 (informele) samenwerkingsscholen en 14 openbare basisscholen, met een leerlingenaantal variërend van 40 tot ruim 200. In totaal waren er 2035 leerlingen ingeschreven per 1 februari 2023. Een jaar eerder was het leerlingenaantal 2063. Een overzicht van de scholen vindt u hier (www.elanonderwijsgroep.nl). 2.2.7. Organisatiestructuur Hierna is schema�sch weergegeven op welke wijze de organisa�e is ingericht:

6 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

ORGANOGRAM Raad van Toezicht

G

(intern toezichthouder) 111

M R

College van Bestuur (dagelijks bestuur)

Sta�ureau

Direc�e-

Stafmw. SchoolController Stafmw. Ond. & ICT Ond..& Zorg opleiders

beraad

iNNOMDO Alg. Zaken VATORIUM Ambulante P&O begeleiding FA PR/ TalentPSA promo�e onderwijs Facilitaire SMW zaken Orthopedagoog

schooldirecteuren

M R

20 scholen (met OP + OOP)

= hiërarchische verhouding = advies/overleg/informatie-uitwisseling = coördinerende rol

7 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

2.2.8. (Gemeenschappelijke) medezeggenschap. Elke school kent een medezeggenschapsraad (MR), waarin personeel en ouders evenredig zijn vertegenwoordigd. De directeur van de school voert met de MR overleg over school-specifieke zaken. Voor school-overs�jgende zaken is een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) in het leven geroepen. De GMR bestaat uit �en rechtstreeks gekozen leden, te weten vijf ouders/verzorgers en een personeelsgeleding van vijf personen. De GMR-leden vervullen hun rol zonder last of ruggenspraak op persoonlijke �tel. De voorziter CvB is gesprekspartner van de GMR. 2.2.9. Verbonden partijen. De ouders/verzorgers hebben zich per school verenigd in een oudervereniging of -s�ch�ng. Dit zijn zelfstandige rechtspersonen met een eigen financiële administra�e, die jaarlijks verantwoording over het gevoerde beleid afleggen op de wijze zoals voorgeschreven in hun statuten. Elan Onderwijsgroep hee� daarover geen zeggenschap. In vier andere verbanden is sprake van een minderheidsdeelneming, zonder beslissende zeggenschap: naam Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Friesland Coöperatie Brede School Berltsum u.a. Koöperaasje Brede Skoalle Bitgummole u.a. Vereniging van Eigenaren MFA Franeker (Triviant)

beknopte omschrijving samenwerking Aanbod samenhangend geheel van zorgvoorzieningen Exploitatie multifunctioneel centrum Exploitatie multifunctioneel centrum Exploitatie multifunctioneel centrum

Er hebben zich �jdens of na afloop van het verslagjaar geen ontwikkelingen voorgedaan die van invloed zijn op de rela�e met de verbonden par�jen of de zeggenschap. 2.2.10. Governance. Elan Onderwijsgroep onderschrij� de “Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs”, zoals vastgesteld door de PO Raad. Na de herziening van de code is dit in 2021 nogmaals beves�gd. In deze branchecode zijn basisprincipes vastgelegd rond professionaliteit van bestuurders, toezichthouders en managers. De herziene code besteedt meer aandacht aan de maatschappelijke opgave van het primair onderwijs. De zorg voor goed onderwijs voor alle kinderen is volgens de code het leidend principe voor het bestuurlijk handelen in de sector. Dat sluit naadloos aan op de missie en visie die is vastgelegd in het Strategisch Beleidsplan 2019-2023. Gedurende het verslagjaar is niet (bewust) in strijd gehandeld met de governance-code. Indien van de code wordt afgeweken, wordt daarvan melding gemaakt in het bestuursverslag.

8 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

2.2.11. Horizontale verantwoording. Elan Onderwijsgroep wordt gefinancierd met publieke middelen. Met dit bestuursverslag wordt publiek verantwoording afgelegd aan het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, de GMR en de gemeenten Leeuwarden, Noardeast-Fryslân en Waadhoeke. Elan Onderwijsgroep wil hiermee laten zien dat zij de aan haar toevertrouwde middelen zo effec�ef mogelijk inzet. 2.2.12. Verticale verantwoording. Dit bestuursverslag vormt tevens een belangrijke informa�ebron voor ouders/verzorgers en personeelsleden, alsmede de medezeggenschapsorganen. Zij worden van harte uitgenodigd te reageren (info@elanowg.nl). 2.2.13. Maatschappelijk verantwoord ondernemen. De rol van de scholen in hun omgeving is één van de speerpunten in het Strategisch Beleidsplan en tevens een centraal thema in de nieuwe Code Goed Bestuur. Een concrete doelstelling van Elan Onderwijsgroep is het vergroten van de ouderbetrokkenheid. In dit verband is onder meer het project “Sterk met Taal” ingezet. Het streven is om samen met gemeenten, andere schoolbesturen, kinderopvang, verenigingen en dorpsbelangen toe te werken naar moderne integrale kindcentra, met een passend onderwijsaanbod voor leerlingen uit het werkgebied. Daartoe vindt frequent op verschillende niveaus overleg plaats. In dit kader is bijvoorbeeld het gespecialiseerd centrum voor onderwijs en jeugdzorg “Grutsk” ingericht.

Dit is een pilot voor maatschappelijke aanbodverbreding waarin onderwijs, kinderopvang en jeugdhulp worden samengebracht. Op het gebied van schoolsport werkt Elan Onderwijsgroep samen met de gemeente Waadhoeke (beweegteam) en het Friesland College (CIOS). Voor een toelich�ng op het duurzaamheidsbeleid wordt verwezen naar § 3.4.3. 2.2.14. Sociale veiligheid. Bij Elan Onderwijsgroep staat het welzijn en welbevinden van leerlingen en personeel hoog in het vaandel. Het beleid dat is gericht op het realiseren van een gezonde en veilige leer- en werkomgeving is vastgelegd in het Veiligheidsplan. Bij ongewenste omgangsvormen en integriteitskwes�es waarin op school- of bestuursniveau niet of onvoldoende kan worden voorzien, zijn ona�ankelijke externe organisa�es beschikbaar (zie § 2.2.15). De beleving van veiligheid, de aantas�ng van die veiligheid en het welzijn van leerlingen en medewerkers wordt periodiek gemonitord.

9 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

2.2.15. Klachtenregeling. Als iets niet naar wens verloopt kunnen leerlingen en/of hun ouders/verzorgers zich wenden tot de leerkracht. Als geen oplossing wordt gevonden kan het probleem worden voorgelegd aan de schooldirecteur. Dit geldt ook voor vragen of klachten over andere schoolzaken. Voor personeelsleden is de schooldirecteur eveneens het eerste aanspreekpunt. In tweede instan�e kunnen klachten bij de voorziter CvB worden aangekaart. Als geen oplossing wordt gevonden is een gang naar landelijke instan�es nog een op�e. Elan Onderwijsgroep is aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie (Onderwijsgeschillen) en hanteert een klachtenregeling die is gebaseerd op de landelijke modelregeling. De klachtenregeling is op alle scholen aanwezig en is ook te vinden op de websites. De vertrouwenspersoon voor leerlingen en ouders/verzorgers (Cedin) hee� één melding ontvangen. Deze is in goede harmonie afgehandeld. Er zijn in 2022 twee klachtenprocedures aanhangig gemaakt bij de commissie Onderwijsgeschillen. In beide gevallen is het dossier gesloten nadat de klacht is ingetrokken. Voor personeelsleden die worden geconfronteerd met grensoverschrijdend gedrag is er bij de GGD en het GIMD een vertrouwenspersoon beschikbaar. Bij de externe vertrouwenspersoon van de GGD is één melding binnengekomen, die hee� geleid tot een bemiddelend gesprek.

Er zijn geen klachten binnengekomen en geen consulten gevraagd. De Vertrouwenspersoon Onderwijs (GIMD) hee� in zijn jaarbericht laten weten dat op hem vier keer een beroep is gedaan over klachten van grensoverschrijdend gedrag of meldingen over integriteitskwes�es. Gezien het geringe aantal meldingen is dit niet nader toegelicht, om eventuele herleidbaarheid te voorkomen. 2.2.16. Klokkenluiders. Sinds eind 2021 is de EU-klokkenluidersrichtlijn van toepassing. Deze richtlijn zal in de Wet Bescherming Klokkenluiders worden omgezet naar Nederlandse wetgeving. In onderzoek is of hieraan op regionaal niveau een vervolg kan worden gegeven met de Friese Commissie voor Integriteitsvraagstukken (CIV Fryslân). Elan Onderwijsgroep hee� de inten�e uitgesproken daar bij aan te sluiten.

10 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3. Verantwoording beleid

Dit hoofdstuk bevat de verantwoording over het bestuursbeleid ten aanzien van Onderwijs & kwaliteit, Passend onderwijs, Personeel & professionalisering, Huisvesting & facilitaire zaken en Financieel beleid. De laatste paragraaf van dit hoofdstuk betreft het risicomanagement.

3.1.

Onderwijs & kwaliteit.

3.1.1. Algemeen. De scholen zijn gericht op het geven van kwalita�ef en hoogwaardig onderwijs. Voor ons betekent dit dat er niet alleen aandacht is voor de toetsen die worden afgenomen, maar ook dat een kind zich veilig en op zijn of haar gemak voelt op de school waar het kind les ontvangt. De normen die door de Inspec�e van het Onderwijs worden gesteld zijn voor ons niet voldoende. We willen graag dat de scholen streven naar hogere opbrengsten om daarmee het maximale uit de kinderen te halen. Niet om streberig te zijn, maar wel om kinderen maximaal tot ontwikkeling te brengen. De scholen geven elk met hun eigen onderwijskundig concept invulling aan deze opdracht. Kinderen komen tot ontwikkeling wanneer zij zich veilig voelen. Dit thema staat dan ook hoog op de agenda van Elan Onderwijsgroep en haar scholen. Periodiek wordt de veiligheid van de kinderen gemeten in een tevredenheidsonderzoek. Kinderen zijn bekend met de veiligheidspersoon binnen de school en medewerkers zijn geschoold als veiligheidscoördinator. Over onderwijs en kwaliteit is in algemene zin het volgende afgesproken: 1. Alle scholen bieden minimaal de kwaliteit die door de Inspec�e als voldoende wordt beoordeeld. De volgende indicatoren krijgen hierbij prioriteit: Pedagogisch-didac�sch Handelen, Zicht op Ontwikkeling en Begeleiding, Evalua�e, Verantwoording & Dialoog. 2.

Binnen alle geledingen en lagen van de organisa�e (de RvT, GMR, het direc�eberaad en in de scholen) voeren we een gerichte dialoog over wat wij onder onderwijskwaliteit verstaan. 3. Wij vinden het vanzelfsprekend dat we leren van en met elkaar. Hiervoor maken wij gebruik van verschillende instrumenten. Tweejaarlijks worden er tevredenheidsonderzoeken afgenomen onder leerlingen, personeel en ouders/verzorgers. Voor de doorontwikkeling van de scholen worden interne en externe audits ingezet. 4. De behaalde resultaten worden besproken in het direc�eberaad. Wij willen leren van en met elkaar en ondersteunen elkaar waar nodig om de resultaten te verbeteren. 11 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

5. Elke school meet de kwaliteit van het onderwijs met behulp van het instrument “Werken met Kwaliteitskaarten in het Primair Onderwijs” (WMKPO). In de schoolplan-cyclus van vier jaar worden alle kaarten op elke school afgenomen. 6. ICT neemt in onze organisa�e een onmisbare plek in. Door de inzet van een digitale lesmethode (bijvoorbeeld SNAPPET) op de scholen, tablets voor de leerlingen, hedendaagse hard- en so�ware wordt de onderwijskwaliteit verhoogd. Op organisa�eniveau wordt geïnvesteerd en gefaciliteerd om de kwaliteit van het onderwijs in elke groep te verhogen. 3.1.2. Onderwijskwaliteit binnen Elan Onderwijsgroep. Het bestuur werkt gericht aan de kwaliteit van het onderwijs door binnen het direc�eberaad en met de Intern Begeleiders (IB’ers) te spreken over dit onderwerp. Naast de opbrengsten uit CITO wordt gekeken naar de percentages 1F/2F/1S-scores die de scholen halen op de onderdelen Lezen, Taalverzorging en Rekenen van de Eindtoets. Voor elke school is inzichtelijk welke score wordt behaald op de referen�eniveaus. Binnen Elan Onderwijsgroep ziten verschillen tussen de scholen in de opbrengsten van de referen�eniveaus. Met alle scholen zijn de individuele scores besproken. Elke school neemt in haar eigen jaarplan de doelen op die worden gesteld aan de referen�eniveaus voor de eigen school.

3.1.3. Doelen en resultaten. 3.1.3.1. Inleiding. Met de eindtoets bepalen de scholen binnen Elan Onderwijsgroep of de leerlingen aan het einde van groep acht de vereiste referen�eniveaus hebben behaald. Deze referen�eniveaus zijn vanaf 2020/21 de manier waarop de Inspec�e van het Onderwijs de basisvaardigheden van leerlingen op het gebied van taal en rekenen beoordeelt. Hierbij wordt in het bijzonder gekeken naar de volgende punten: 1. Het percentage leerlingen dat aan het einde van de basisschool een minimumniveau voor taal en rekenen behaalt. Dit wordt het fundamentele niveau 1F genoemd. Iedere leerling zou dit niveau aan het einde van de basisschool moeten behalen. 2. Het percentage leerlingen dat aan het einde van de basisschool het hogere niveau voor taal en rekenen behaalt. Dit wordt het streefniveau of 2F (taal) en 1S (rekenen) genoemd. Het streven is dat zoveel mogelijk leerlingen dit niveau aan het einde van de basisschool behalen. In de navolgende tabellen 1 en 2 zijn de scores van de referen�eniveaus van alle scholen van Elan Onderwijsgroep weergegeven. In deze tabellen zijn twee percentages terug te vinden. Het eerste percentage gee� het aantal leerlingen weer dat het fundamentele niveau voor taal en rekenen hee� behaald en het andere percentage gee� het aantal leerlingen weer dat het streefniveau voor taal en rekenen hee� behaald.

Om een stabiel beeld te krijgen wordt hierbij een gemiddelde berekend over de afgelopen drie jaar. 12 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Door de Inspec�e van het Onderwijs worden de percentages bepaald die de leerlingen op een school zouden moeten halen. De signaleringswaarde (1F) is voor alle scholen gelijk en is 85 %. De signaleringswaarde voor de 1S/2F-scores wordt bepaald aan de hand van de schoolweging. Als een school een hoge schoolweging hee�, dus een complexe popula�e, dan geldt een lagere signaleringswaarde. 3.1.3.2. Opbrengsten. Hieronder worden de opbrengsten van de referen�eniveaus van de scholen van Elan Onderwijsgroep weergegeven. Hierin zijn de resultaten op de eindtoetsen van 2021, 2022 en 2023 verwerkt. Bij het schrijven van dit bestuursverslag is de schoolweging voor 2023 nog niet bekend. De in de tabel vermelde schoolweging is het driejaars-gemiddelde over 2020, 2021 en 2022. Dit betekent dat in tabel 1 de voorlopige opbrengstgegevens staan. School

Schoolweging

Landelijk gemiddelde % 1F 95,4

Score % 1F

32,15

Signaleringswaarde % 1F 85

Score % 2F/1S

94,1

Signa- Landelijk leringsgemidwaarde delde % 2F/1S % 2F/1S 43,5 57,9

Op ’e Trije Op ’e Dobbe

31,69

85

95,5

92,2

45,5

58,6

62,7

A. Roelofsskoalle

32,15

85

95,4

98,3

43,5

57,9

58,3

De Jint

29,07

85

96,3

88,6

49,0

62,1

41,9

De Twilling

31,45

85

95,5

99,4

45,5

58,6

61,7

De Steven

31,76

85

95,5

85,6

45,5

58,6

35,9

De Opslach

30,42

85

95,9

97,4

47,3

60,2

52,4

Waadwizer

32,11

85

95,4

93,5

43,5

57,9

52,8

De Oanset

31,51

85

95,5

91,7

45,5

58,6

56,9

Martenaskoalle

30,76

85

95,9

89,9

47,3

60,2

45,5

Lyts Libben

30,84

85

95,9

99,0

47,3

60,2

61,6

’t Fonnemint

32,01

85

95,4

96,2

43,5

57,9

49,2

Twaspan

27,36

85

96,7

95,2

52,1

63,3

56,0

De Romte

33,05

85

95,0

100,0

41,5

55,1

58,3

De Twiner

32,43

85

95,5

99,0

43,5

57,9

41,0

De Pôlle

29,12

85

96,3

93,3

49,0

62,1

51,1

De Cingel

30,89

85

95,9

90,2

47,3

60,2

49,0

De Fierljepper

33,95

85

95,0

100,0

41,5

55,1

82,7

Tabel 1: Overzicht score referentieniveaus 2022/23 scholen Elan Onderwijsgroep Legenda: score is onder de signaleringswaarde score is boven de signaleringswaarde, maar onder het landelijk gemiddelde score is boven de signaleringswaarde en boven het landelijk gemiddelde 13 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

43,1

Toelich�ng In 2023 scoren 5 (2022: 7) scholen van Elan Onderwijsgroep boven de signaleringswaarde en boven het landelijk gemiddelde voor 1F én 2F/1S. Er zijn 5 (2022: 6) andere scholen die boven de signaleringswaarde voor 1F en 2F/1S scoren, maar onder het landelijk gemiddelde. En dan zijn er nog 5 (2022: 5) scholen met opbrengsten onder de signaleringswaarde. In de schooljaren 2021/22 en 2022/23 hanteert de Inspec�e naast de signaleringswaarden zogenaamde correc�ewaarden. In deze correc�ewaarden houdt de Inspec�e rekening met de “onzekerheidsmarge” veroorzaakt door de effecten van de coronacrisis en de normeringsverschillen tussen de eindtoetsen. Deze werkwijze resulteert in de gegevens zoals die zijn opgenomen in tabel 2. Er zijn 2 scholen die onder de correc�ewaarde voor 2F/1S scoren. School

Schoolweging

Correc�e Landelijk waarde gemid% 1F delde % 1F 82 95,4

Score % 1F

Op ’e Trije

32,15

Op ’e Dobbe

31,69

82

95,5

92,2

37,4

58,6

62,7

A. Roelofsskoalle

32,15

82

95,4

98,3

37,4

57,9

58,3

De Jint

29,07

82

96,3

88,6

43,5

62,1

41,9

De Twilling

31,45

82

95,5

99,4

39,4

58,6

61,7

De Steven

31,76

82

95,5

85,6

37,4

58,6

35,9

De Opslach

30,42

82

95,9

97,4

41,5

60,2

52,4

Waadwizer

32,11

82

95,4

93,5

37,4

57,9

52,8

De Oanset

31,51

82

95,5

91,7

37,4

58,6

56,9

Martenaskoalle

30,76

82

95,9

89,9

41,5

60,2

45,5

Lyts Libben

30,84

82

95,9

99,0

41,5

60,2

61,6

’t Fonnemint

32,01

82

95,4

96,2

37,4

57,9

49,2

Twaspan

27,36

82

96,7

95,2

47,6

63,3

56,0

De Romte

33,05

82

95,0

100,0

35,3

55,1

58,3

De Twiner

32,43

82

95,4

99,0

37,4

57,9

41,0

De Pôlle

29,12

82

96,3

93,3

43,5

62,1

51,1

De Cingel

30,89

82

95,9

90,2

41,5

60,2

49,0

De Fierljepper

33,95

82

95,0

100,0

35,3

55,1

82,7

94,1

Correc�e Landelijk waarde gemid% 2F/1S delde % 2F/1S 37,4 57,9

Tabel 2: Overzicht score referentieniveaus met correctiewaarden 2022/23 scholen Elan Onderwijsgroep Legenda: score is onder de correctiewaarde score is boven de correctiewaarde, maar onder het landelijk gemiddelde score is boven de correctiewaarde en boven het landelijk gemiddelde 14 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Score % 2F/1S 43,1

Op basis van deze resultaten worden de volgende ac�epunten geformuleerd: 1. de scholen die onder de signaleringswaarden scoren geven in een plan van aanpak aan hoe zij de resultaten gaan verhogen; 2. de scholen die boven de signaleringswaarde scoren maar (deels) onder het landelijk gemiddelde, stellen ambi�euze schooldoelen op die passend zijn bij het landelijk gemiddelde en geven in hun jaarplan/jaarverslag aan hoe zij deze willen bereiken. SBO “de Bolder” “De Bolder” neemt bij een deel van de leerlingen een eindtoets af. Voor de resultaten hiervan gelden geen signaleringswaarden en landelijke gemiddelden, zoals bij de basisscholen. schooljaar

IQ

TL

BL

RW

2016/17 2017/18

91 86

90% 89%

Vs 40 Vs 168/30

Vs93 Vs 209/77

2018/19 2019/20

86 86

85% 90%

Vs165/30 Vs170/30

Vs214/80 VS231/88

2020/21

78

81%

Vs155/25

VS203/73

2021/22 2022/23

84 86

83% 85%

Vs162/29 Vs163/29

VS211/78 Vs220/83

Tabel 3: Overzicht opbrengsten SBO “de Bolder” van 2016 tot heden

Op basis van het gemiddelde IQ van de leerlingen zijn er ondergrenzen gesteld voor het percentage leerlingen dat voor technisch lezen (TL) een vaardigheidsscore hee� gehaald van 55. Voor begrijpend lezen (BL) en rekenen en wiskunde (RW) zijn ondergrenzen vastgesteld op basis van het gemiddelde IQ. In schooljaar 2022/23 scoort begrijpend lezen onder de waarde die op basis van het gemiddelde IQ moet worden gehaald. 3.1.3.3. Doelen en ontwikkelingen onderwijs en kwaliteitszorg 2022/23 Onderwijskwaliteit is een breed onderwerp dat zeer veel verschillende thema’s omvat. Het gaat niet alleen om de opbrengsten bij de kinderen op de scholen, maar het gaat ook om de ontwikkeling van kinderen tot goede burgers in de maatschappij. De verschillende thema’s worden nader uitgewerkt om uiteindelijk in een logisch samenhangend geheel binnen de organisa�e te func�oneren. Hieronder worden de verschillende thema’s benoemd en toegelicht. De uitwerking is gekoppeld aan de vier pijlers van het Strategisch Beleidsplan en de slogan: Passie voor elk Talent. Schooljaar 2022/23 Is het laatste jaar van het Strategisch Beleidsplan 2019-2023. Voor de kolom “status” in het navolgende overzicht geldt het volgende:

15 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

LEGENDA: 1 = nog niet gestart; 2 = in ontwikkeling; 3 = actie is afgerond

Alleen de belangrijkste doelstellingen voor het jaar 2022/23 worden vermeld. OnderOmschrijving werp 1. De school en haar omgeving Project “Sterk met Taal!”

Onderwerp IKC ontwikkeling

Status Toelichting

- Elke school verwoordt in haar jaarplan hoe zij 2 De uitvoering van invulling geeft aan het project “Sterk met Taal!”. het programma in - Alle scholen organiseren maandelijks het kader van de activiteiten voor ouders/verzorgers en leervervolgsubsidie is lingen waarbij lezen centraal staat. opgepakt. Omschrijving Status Toelichting - Verkenning richting Elan Kinderopvang

2

Er is een beleidsstuk geschreven met daarin de visie van Elan Onderwijsgroep op IKC-vorming met daarbij een aantal aanbevelingen.

2. Onderwijskwaliteit Organisatie - Organiseren van scholing voor directeuren en IB-ers rondom het thema onderwijskwaliteit

3

De scholing heeft plaatsgevonden.

ParnasSys

2

Er zijn aanvullende scholingen georganiseerd. Een aantal scholen heeft subsidie toegekend gekregen. De plannen zijn opgesteld.

- Doorontwikkeling van het gebruik van ParnasSys binnen Elan Onderwijsgroep

Basis- Aandacht voor rekenen, taal (waaronder vaardigFrysk), burgerschap en digitale geletterdheid heden Kwaliteits - Opstellen nieuw Strategisch Beleidsplan en zorg schoolplannen voor de planperiode 2023-2027 3. Passend onderwijs

2

Organisatie - Opstellen nieuw protocol “Omgaan met elkaar” - Het aantal verwijzingen stabiliseren/reduceren - Nauwere samenwerking met onderwijsadviseurs SWV bij (dreigende) thuiszittersproblematiek - Verbeteren van de afstemming onderwijszorg ‘Grutsk’ - Evaluatie van de start van de extra groepen die vanuit Grutsk zijn opgezet vanaf zomer 2021

3

2

Het protocol is opgesteld.

2 2

2 3

Zie paragraaf 3.2.3.

Tabel 4: Evaluatie belangrijkste doelstellingen onderwijskwaliteit 2022/23

16 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.1.3.4. Inspectie van het Onderwijs. In het afgelopen jaar hee� de Inspec�e van het Onderwijs een bezoek gebracht aan de “Arjen Roelofsskoalle” te Hijum. Dit was een themabezoek in het kader van Passend Onderwijs: zicht krijgen op de aard, omvang en kwaliteit van de extra ondersteuning. Er is geen schri�elijke rapportage opgemaakt naar aanleiding van dit schoolbezoek. Over themaonderzoeken wordt onder meer in de Staat van het Onderwijs gerapporteerd. 3.1.3.5. Onderzoek en ontwikkeling. Elan Onderwijsgroep s�muleert studenten onderzoek te doen in de scholen om zo een bijdrage te leveren aan de duurzame kwaliteitsontwikkeling. Daarnaast worden personeelsleden aangemoedigd om masteropleidingen te volgen, waarbij onderzoek van de eigen prak�jk een belangrijk deel van de opleiding is. Verder par�cipeert Elan Onderwijsgroep in het project “Opleiden in de School”, waarvan het opzeten van leerateliers een onderdeel is. In deze leerateliers worden onderzoeken gedaan door leerkrachten en studenten om de kwaliteit van het onderwijs te verbeteren In het kader van onderzoek en ontwikkeling mag het iNNOVATORIUM niet onvermeld blijven. Binnen dit kenniscentrum worden onderwijskundige programma’s op het gebied van digitale geleterdheid doorontwikkeld. 3.1.3.6. Internationalisering.

Jaarlijks worden er studiereizen naar het buitenland georganiseerd, vooral gericht op toepassing van ICT in het onderwijs. Dit beleid wordt de komende jaren onverminderd voortgezet.

17 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.2.

Passend Onderwijs.

3.2.1. Algemeen. Het Passend Onderwijs is één van de pijlers in het Strategisch Beleidsplan. In dat kader is een zorgstructuur ingericht, waardoor binnen de eigen organisa�e exper�se beschikbaar is om ontwikkelingsproblemen vroeg�jdig te onderzoeken én om leerlingen en leerkrachten direct te ondersteunen. Waar nodig zijn er ook nog verschillende mogelijkheden om specialisten van buiten de organisa�e in te zeten. Daardoor kan aan veel leerlingen thuisnabij invulling worden gegeven aan de preven�eve zorgtaak en ontwikkelingsperspec�ef worden geboden. Alle scholen hebben in nauw overleg met de MR een document vastgesteld waarin is aangegeven welke ondersteuning zij kunnen bieden. Het school-ondersteuningsprofiel (SOP) vormt een belangrijke basis om te kijken of voldoende aan de (extra) ondersteuningsbehoe�e van een leerling tegemoet kan worden gekomen. 3.2.2. Kengetallen. De kengetallen inzake Passend Onderwijs ontwikkelen zich als volgt: Omschrijving

2019-2020

2020-2021

2021-2022

50

59

68 38

Aanmeldingen MDO ll. met ontwikkelingsperspec�ef (OPP)

Aanvragen interne preven�eve ondersteuning (ambulante begeleiding): Jonge Risico Kind 17 9 23 Leerproblema�ek

30

29

75

Gedragsproblemen 25 Aantal leerlingen met externe ondersteuning: Steunpunt Onderwijs Noord 11 Kentalis (consult of arrangement) 22

26

71

10 20

9 13

Visio

3

1

0

23/19

36/30

44/36

Dyslexie- of dyscalculie onderzoek

1

0

0

Rekenonderzoeken/consulten Aanmeldingen Commissie van Advies

2 13

8 21

13 20

Verwijzing naar SBO-scholen Verwijzing naar SO/VSO-scholen

10 3

13 8

15 5

Talentgroep 5/6

29

27

24

Talentgroep 7/8

36

26

31

Andere kengetallen: IQ- of breed onderzoek

Tabel 5: Aantallen aanvragen/dossiers c.q. ondersteunde leerlingen

18 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

De bovenstaande kengetallen zijn uitgebreid toegelicht in het Jaarverslag Passend Onderwijs 2021/22, dat separaat is voorgelegd aan de RvT en GMR. Daarin is ook informa�e opgenomen over gerealiseerde en nieuwe doelstellingen en verbeterpunten. Op deze plaats wordt volstaan met de constatering dat scholen er alles aan doen om inclusief en thuisnabij onderwijs mogelijk te maken voor alle leerlingen, maar dat de realiteit is dat de complexiteit van zorg- en onderwijsbehoe�en de laatste jaren verontrustend toeneemt. Dat resulteert onder andere in toenemende verwijzing naar het speciaal onderwijs. 3.2.3. Grutsk. Om inclusief en thuisnabij een veilige en vertrouwde plek te bieden aan kinderen van 2 tot 14 jaar met speciale onderwijs- en zorgbehoe�en, worden onder de naam “Grutsk” in SBO “de Bolder” verschillende onderwijs/zorgarrangementen aangeboden. Het betre� hier de peutergroep “Pjuten fan Grutsk”, de groep “de Op�mist” (voor thuisziters), een structuurgroep, jeugdhulp in “de Húskeamer”, alsmede naschoolse opvang (verlengde schooldag). Om alle kinderen goed te kunnen begeleiden is een mul�disciplinair zorgteam geformeerd. Hierin ziten orthopedagogen, gedragsspecialisten, zorgcoördinatoren, pedagogische specialisten en een medewerker van het gebiedsteam.

Waar nodig wordt hulp ingeroepen van andere specialis�sche zorgverleners, zoals bijvoorbeeld een jeugdarts, logopedist of fysiotherapeut. De mul�disciplinaire en integrale aanpak is kenmerkend en tevens essen�eel voor de meerwaarde van het geïntegreerd aanbod dat "Grutsk" aan leerlingen biedt. De wet- en regelgeving op het gebied van onderwijs, kinderopvang en jeugdhulp voorziet niet in een gecombineerd aanbod van zorgarrangementen. Om de noodzakelijke ontscho�ng te realiseren zijn overeenkomsten gesloten waarin diverse afspraken zijn vastgelegd. Om de voortgang te verzekeren is het vereist de juridische basis te verstevigen. Het is nog niet geslaagd de geldstromen voor SO en SBO, alsmede vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs, de Jeugdwet, de gemeente en de kinderopvangtoeslag te centraliseren. Voor alle partners geldt dat zij �jd steken in voorbereiding, organisa�e en administra�e. Als maatschappelijke business case zijn de deelprojecten “Pjuten fan Grutsk” en ”de Húskeamer” beoordeeld als rendabel. De andere deelprojecten zijn nog niet geëvalueerd. 3.2.4. Begroting en realisatie Passend Onderwijs. In het navolgende overzicht zijn de baten en lasten van het passend onderwijs op een rij gezet. Bij de baten vormen de zorgmiddelen van het Samenwerkingsverband en de bijdragen voor “Grutsk” de grootste posten.

De lasten bestaan voornamelijk uit salarissen, waarbij de IB’ers norma�ef voor 50 % zijn toegerekend. Per saldo waren de lasten voor het passend onderwijs in 2022 € 86.128 hoger dan de baten, maar was het tekort wel € 86.109 lager dan begroot. De zorgmiddelen zijn dus niet toereikend om de gekozen zorgstructuur te bekos�gen. Dat is echter ook geen doelstelling. Elan Onderwijsgroep wil immers aan iedere leerling kwalita�ef hoogwaardig en passend onderwijs bieden. Financiële tekorten zullen nooit een reden zijn om noodzakelijke faciliteiten aan zorgleerlingen te onthouden. 19 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Begro�ng Passend Onderwijs

Tabel 6: Begroting en realisatie middelen Passend Onderwijs

20 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.3.

Personeel & professionalisering.

3.3.1. Strategisch personeelsbeleid. Het verzorgen van goed onderwijs vergt een organisa�e waarbinnen het mogelijk is om voortdurend te ontwikkelen. Dit brengt con�nue professionalisering met zich mee van bestuur, intern toezicht en alle andere geledingen. Elan Onderwijsgroep biedt een professionele cultuur en s�muleert persoonlijke en collec�eve ontwikkeling, zodat de maatschappelijke opgave om in een veilige omgeving kwalita�ef goed onderwijs te verzorgen blijvend kan worden ingevuld. Daarbij is het personeel van onschatbare waarde. Daarom is het personeel aangemerkt als één van de pijlers in het Strategisch Beleidsplan, waarbij het accent is gelegd op professionalisering. De schoolleiders evalueren de onderwijskundige doelstellingen jaarlijks met het team en de MR en brengen per schooljaar de kwalita�eve en kwan�ta�eve personeelsbehoe�e in kaart. Bij vaststelling van de schoolforma�e wordt rekening gehouden met de gevoerde dialoog. In het Bestuursforma�eplan wordt aangegeven welke interven�es en aanpassingen van het strategisch personeelsbeleid nodig zijn. 3.3.2. Opleidingsscholen. De laatste jaren manifesteert het personeelstekort zich steeds nadrukkelijker. Om de posi�e op de arbeidsmarkt te versterken is besloten om nog meer dan voorheen de deur open te zeten voor studenten.

Zij leren Elan Onderwijsgroep dan al �jdens hun opleiding kennen als een vooruitstrevende organisa�e en een aantrekkelijke werkgever. Daartoe worden alle scholen gefaseerd ondergebracht in een netwerk waarbinnen jaarlijks minimaal 12 PABO-studenten uit alle leerjaren kunnen worden begeleid. Ervaren leerkrachten van de kern- en netwerkscholen worden in dat kader opgeleid als mentor. Hierbij wordt nauw samengewerkt met de regionale opleidingsins�tuten. 3.3.3. Professionalisering. Medewerkers zijn medeverantwoordelijk voor de schoolontwikkeling en de eigen professionele ontwikkeling. In het kader van duurzame verbinding en inzetbaarheid worden zij voortdurend ges�muleerd om in hun Persoonlijk Ontwikkelingsplan (POP) aan te geven hoe zij zich willen ontwikkelen en hun loopbaan willen regisseren. Bij voorkeur wordt de wijze waarop medewerkers competen�es ontwikkelen aangepast bij de doelen die de organisa�e zich stelt. Daardoor kunnen de grote ambi�es waar worden gemaakt en kan zo mogelijk intern in vacatures worden voorzien. De HRM-tool “Mooi Inzichtelijk” (Coo7) is beschikbaar om medewerkers te ondersteunen bij het doorlopen en automa�seren van de gesprekkencyclus. Ter bevordering van hun ontwikkeling kunnen medewerkers bovendien gebruik maken van de digitale HRM-tool “E-wise”, die is gebaseerd op het bekwaamheidsdossier en de vereiste competen�es.

21 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.3.4. Doelen en resultaten. De belangrijkste doelstellingen waren de volgende: LEGENDA: 1 = nog niet gestart; 2 = in ontwikkeling; 3 = actie is afgerond

Onderwerp Omschrijving

Eva- Toelichting luatie Versterking - De integrale verantwoordelijkheid 2 - Het eigenaarschap van directeuren rolinvulling - van directeuren voor personeel en wordt in de HRM-applicaties (PSA, directeuren formatie moet worden versterkt. verzuim) ingeregeld; - De budgetverantwoordelijkheid is benadrukt. Strategisch - De invulling van de HRM-taken 2 - Er is een HRM-adviseur ingezet voor personeels- wordt herijkt. onder andere de ontwikkeling van beleid strategisch personeelsbeleid. Startende - De organisatie participeert in 2 - De omvorming tot “opleidingsleerlerende netwerken zoals ”Opleiden scholen” is in gang gezet”; krachten in de School” van de PABO; - Er zijn netwerkbijeenkomsten - Minimaal 4 keer per jaar is er een 3 georganiseerd, zij het voornamelijk bijeenkomst waarin starters hun digitaal. ervaringen kunnen delen. Formatie - De formatie wordt verdeeld op 3 - De allocatieregeling is geaccordeerd basis van objectieve maatstaven; door de GMR; - Voor 1 juli weet iedere mede2 - Door de extra NPO-gelden en het werker op welke school hij of zij het lerarentekort duurde het rondkomende seizoen werkzaam zal zijn. krijgen van de formatie tot de start van het schooljaar. Tabel 7: Evaluatie belangrijkste doelstellingen personeel en professionalisering

3.3.5. Ontwikkelingen. Voor kwan�ta�eve ontwikkelingen op het gebied van forma�e en personeel wordt verwezen naar § 4.1.2. 3.3.6. Uitkeringen na ontslag. Zoals ieder jaar hee� een aantal medewerkers in 2022 de organisa�e op eigen verzoek verlaten. De één wegens het bereiken van de pensioengerech�gde lee�ijd, een ander wegens het vinden van ander werk of om andere persoonlijke redenen. Met één persoon is een vaststellingsovereenkomst afgesloten, onder toekenning van een ontslag- c.q. transi�evergoeding. De instroomtoets is met goed gevolg doorstaan, zodat de werkloosheidsuitkering ten laste van het Par�cipa�efonds komt. In twee gevallen zijn uitkeringsrechten ontstaan na afloop van een vervangingsbetrekking. Er zijn aanvragen ingediend om vergoeding daarvan. Eén verzoek is ingewilligd. Een aanvraag met rela�ef geringe financiële impact (< € 4 K) is afgewezen.

22 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Modernisering Par�cipa�efonds Per 1 augustus 2022 is het Reglement Par�cipa�efonds aangepast. Voortaan komt 50 % van de uitkeringslasten voor eigen rekening, waardoor besturen ges�muleerd worden om de uitkeringslasten tot een minimum te beperken. Alleen bij bepaalde beëindigingsgronden kan de eigen bijdrage worden verlaagd naar 10 %. De financiële impact voor Elan Onderwijsgroep is gering, want alleen bij uiterste noodzaak wordt tot gedwongen ontslag overgegaan. Het personeelsbeleid is gericht op behoud van werkgelegenheid. Daarom is het vooralsnog niet nodig een voorziening voor toekoms�ge uitkeringskosten te vormen. 3.3.7. Werkdrukmiddelen. De schooldirecteuren gaan ieder jaar met het team van leerkrachten en overig personeel in gesprek over knelpunten die zij ervaren en wat daaraan kan worden gedaan. De bevindingen liggen ten grondslag aan het bestedingsplan voor de werkdrukmiddelen, dat ter instemming wordt voorgelegd aan de MR-en. Verreweg de meeste scholen hebben de middelen ingezet voor extra forma�e c.q. klassenverkleining, dan wel voor vakdocenten. In een enkel geval is gekozen voor een materieel bestedingsdoel of professionalisering.

3.4.

Huisvesting & facilitaire zaken.

3.4.1. Doelen en resultaten. Het beleid ten aanzien van huisves�ng, ICT en facilitaire zaken wordt voor de hele onderwijsgroep centraal bepaald en uitgevoerd. De focus ligt op huisves�ng die voldoet aan alle hedendaagse eisen ten aanzien van func�onaliteit, capaciteit en klimaatbeheersing. Tevens wordt toekomstbestendigheid nagestreefd. LEGENDA: 1 = niet behaald; 2 = deels behaald; 3 = behaald

Doel/beleidsvoornemen Evaluatie

Beknopte toelichting

Functionele huisvesting

3

Veilige leer- en werkomgeving Verbetering toekomstbestendigheid Goede spreiding van onderwijsvoorzieningen

3

Zorg voor actuele Meerjarenplanningen onderhoud (MJOP’s)

3

De technische onderhoudstoestand van de scholen is voldoende. Er is een RI&E opgesteld. De actiepunten die hieruit voortkomen zijn grotendeels uitgevoerd. Bij veel scholen is sprake van medegebruik voor kinderopvang. De gemeenten hebben integrale huisvestingsplannen vastgesteld. De standpunten van Elan Onderwijsgroep zijn daarin goed verwoord. De MJOP’s worden periodiek geactualiseerd. Ieder jaar wordt na een fysieke bouwkundige inspectie en overleg met de schooldirectie het jaarplan bepaald.

3 3

Tabel 8: Evaluatie belangrijkste doelstellingen huisvesting & facilitaire zaken 23 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.4.2. Ontwikkelingen. Het streven is om samen met gemeenten, kinderopvang, verenigingen en dorpsbelang toe te werken naar moderne integrale kindcentra, waarbij de gemeenschapsvoorzieningen op�maal worden benut. Dat is geslaagd door nieuwe scholen onder te brengen in een afzonderlijke en�teit (zoals in Franeker, Berltsum en Bitgummole) en/of verbouw in verband met vorming van een samenwerkingsschool (zoals in Sint Jacobiparochie en Tzummarum). In 2022 is een proces gestart dat waarschijnlijk leidt tot een scholenfusie te Bitgummole. Uit een draagvlakonderzoek blijkt dat een scholenfusie te Menaam ook een reële op�e is. Idealiter zou dit gepaard moeten gaan met nieuwe huisves�ng voor de fusieschool. 3.4.3. Duurzaamheid. In het kader van een provinciaal project voor verduurzaming van maatschappelijk vastgoed is een aantal scholen geselecteerd voor het aanbrengen van zonnepanelen. Daarnaast worden al dan niet in combina�e met deze investering energiebesparende maatregelen getroffen (dakisola�e, LED-verlich�ng, HR++-beglazing enzovoort). Een ander aandachtspunt is het CV-zijdig inregelen van radiatoren en het plaatsen van slimme thermostaatknoppen, waardoor de temperatuur per lokaal naar behoe�e kan worden ingesteld. Het voornemen is om samen met gemeenten te inventariseren wat nodig is om de landelijke ambi�e te realiseren dat alle schoolgebouwen in 2035 energieneutraal zijn.

3.5.

Financieel beleid.

3.5.1. Doelen en resultaten. Het financieel beleid van Elan Onderwijsgroep is gericht op consolida�e van de goede vermogensposi�e en het op orde houden van het budgetbeheer. LEGENDA: 1 = niet behaald; 2 = deels behaald; 3 = behaald

Doel/beleidsvoornemen

Evaluatie Beknopte toelichting

De goede vermogenspositie continueren

3

Het budgetbeheer op orde houden

3

De kengetallen voor vermogensbeheer voldoen aan de daarvoor gehanteerde grenswaarden. Er is voldoende weerstandsvermogen aanwezig en de gevormde voorzieningen zijn toereikend. De ramingen in bijna alle rubrieken van de begroting zijn overschreden. De grootste overschrijdingen hebben niet te maken met bestuursbeleid, maar met loon- en prijsindexering. De kengetallen voor budgetbeheer voldoen aan de daarvoor gehanteerde normen.

24 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Doel/beleidsvoornemen

Evaluatie Beknopte toelichting

Verbeteren financieel informatiesysteem (integrale cockpit)

2

Nagaan of de allocatieregeling moet worden aangepast als gevolg van vereenvoudiging van de bekostiging

3

De digitalisering van de HR-administratie (met Self Service en E-signing) is in gang gezet. Ingaande 2023 is Visma.net ERP operationeel. In 2024 wordt daar de financiële administratie aan gekoppeld. De financiële impact van de vereenvoudiging is in kaart gebracht. Door verjonging van het personeelsbestand is de gemiddelde personeelslast onder het landelijke gemiddelde gezakt. Significante bijstelling van de toekomstige exploitaties is daardoor niet nodig.

Tabel 9: Evaluatie belangrijkste doelstellingen financieel beleid 2022

3.5.2. Treasury. Het beleid ten aanzien van het vermogensbeheer en organisa�e van de treasury-func�e is vastgelegd in een treasurystatuut, dat past binnen de kaders van de ‘Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016’. In het treasurystatuut is als doel gesteld dat benodigde geldmiddelen �jdig beschikbaar moeten zijn tegen acceptabele condi�es en dat het rendement van �jdelijk overtollige liquide middelen moet worden geop�maliseerd tegen minimale kosten. Alle liquide middelen staan op lopende rekeningen en spaarrekeningen. Sinds 2021 wordt gebruik gemaakt van “schatkistbankieren”. Dit betekent dat het saldo op de huisbankrekening dagelijks wordt afgeroomd en dat de �jdelijk overtollige liquide middelen zijn belegd bij het ministerie van Financiën. De liquide middelen staan op de volgende bankrekeningen: Omschrijving

31-12-2021

31-12-2022

Verschil

0

0

0

3.430.291

6.900.605

3.470.314

Rekening Courant bestuur (Rabo)

99.614

98.725

-889

Spaarrekeningen (Rabo)

200.008

200.018

10

Schoolbankrekeningen (Rabo)

116.291

135.433

19.142

Private rekeningen (Rabo)

40.840

56.914

16.074

3.887.044

7.391.695

3.504.651

Huisbank bestuur (BNG) Min. van Financiën (schatkist)

Totaal

Tabel 10: Specificatie liquide middelen

De enorme toename van de banksaldi is vrijwel geheel te danken aan extra inkomsten.

25 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

In verband met het dichten van de loonkloof met het VO en de loonindexering van 4,75 % waren de reguliere uitkeringen van het rijk € 1.478 K hoger dan begroot. Daarnaast was de vergoeding voor 1e opvang van asielzoekers en vreemdelingen € 297 K hoger, was er een extra uitkering van het samenwerkingsverband van € 131 K, zijn eenmalige subsidies vooruit ontvangen tot € 793 K, waren de inkomsten uit detachering € 186 K hoger en is een vergoeding voor fric�ekosten bij scholenfusie ontvangen van € 325 K. Door de loonsverhogingen waren de personele uitgaven weliswaar hoger dan begroot, maar door hogere uitkeringen van het UWV, premievrijstelling en omdat het budget voor vervangingskosten door krapte op de arbeidsmarkt niet kon worden ingezet, was de overschrijding veel lager dan de toename van de inkomsten. Verder zijn voorgenomen investeringen tot een bedrag van € 178 K doorgeschoven. De tegoeden op alle bankrekeningen zijn vrij opneembaar. Mede daardoor is de liquiditeit ruim voldoende om aan de lopende verplich�ngen te kunnen voldoen. Behoudens de saldi op de bankrekeningen is er geen sprake van uitstaande beleggingen of leningen. Van financiële instrumenten, zoals bijvoorbeeld renteswaps, wordt geen gebruikt gemaakt. Gezien de goede liquiditeit zijn er geen langlopende leningen of derivatenovereenkomsten aangegaan.

Voor de nabije toekomst worden geen belangrijke wijzigingen in de financieringsstructuur verwacht, zodat ook dan geen sprake zal zijn van langlopende leningen of derivaten. 3.5.3. Allocatie middelen. De autonomie van scholen ten aanzien van het onderwijskundig beleid staat bij Elan Onderwijsgroep hoog in het vaandel. Daarom is een budget voor onderwijsleermiddelen en scholing in zel�eheer gegeven. De directeur stelt de schoolbegro�ng op. De over- en onderschrijdingen worden na afloop van het jaar per school verrekend met de leermiddelenreserve (reserve OLP). In 2022 was het saldo van de muta�es -€ 160.044, waardoor de bestemmingsreserve OLP is gedaald naar € 497.786. De berekening van het forma�ebudget per school is gebaseerd op de rijksbekos�ging. Na de vereenvoudiging is de alloca�eregeling lineair aangesloten op de �e-onderbouwing van de bekos�ging en daarmee verder geobjec�veerd. De basisforma�e kan worden aangevuld met leerkracht- of leerlinggebonden forma�e, dan wel verruimd om organisatorische redenen of door aanvullende bekos�ging. Als de personeelsgeledingen van de MR-en daarmee instemmen, worden ook de werkdrukmiddelen ingezet voor extra forma�e. De vereenvoudiging van deze rijksbekos�ging gaat gepaard met een nega�ef herverdeeleffect dat wordt veroorzaakt door de gemiddelde lee�ijd van het personeel.

In 2017 was die 9,0 % hoger dan het landelijk gemiddelde (43,5 versus 39,9). Door de verjonging van het personeelsbestand is het verschil intussen nagenoeg gehalveerd (41,2 versus 39,4). 26 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

Bij de gemiddelde personeelslast (GPL) doet zich een vergelijkbare trend voor (zie § 4.2.2.2). Gezien deze ontwikkeling wordt aanpassing van de alloca�eregeling vooralsnog niet nodig geacht. omschrijving GGL per 1 oktober X GGL landelijk verschil

rekening 2017 bedrag %

rekening 2018 bedrag %

rekening 2019 bedrag %

rekening 2020 bedrag %

rekening 2021 bedrag %

rekening 2022 bedrag %

43,50 39,91

43,11 39,62

42,64 39,57

41,85 39,50

41,49 39,50

41,21 39,41

9,0%

8,8%

7,8%

5,9%

5,0%

4,6%

Tabel 11: Ontwikkeling GGL

De forma�e wordt grotendeels norma�ef berekend in forma�eteleenheden (�e’s) c.q. -plaatsen en rechtstreeks toebedeeld aan de scholen. De inzet van het forma�ebudget is ter vrije keus aan de school. De schooldirecteur is als budgethouder taakstellend verantwoordelijk. Financiële risico’s gerelateerd aan de kostprijs van personeel worden bovenschools afgedekt. 3.5.4. Bovenschoolse formatie. Voor beleidsma�ge, inhoudelijke en administra�eve ondersteuning van bestuur en scholen is een aantal stafmedewerkers beschikbaar. De bovenschoolse forma�e is tot 6,3 �e. aan te merken als generieke overhead (bestuur, HRM, administra�e, facilitaire zaken en PR) en tot 6,7 �e. als sectorspecifieke overhead (kwaliteitsbewaking, ICT & innova�e, zorgcoördina�e, zorgconsulenten, specialis�sche hulp, schoolopleiders). Het aantal �e’s was in 2022 hoger dan een jaar eerder door inhuur van een externe HRM-adviseur en uitbreiding van de forma�e voor de schoolopleiders. Omschrijving (bedragen in €)

fte.

Rekening fte. 2021

Generieke overhead 6,0 Onderwijs-gerelateerde overhead 6,4 Materiële lasten Totaal

1.777.696 13,0

12,4

Rekening 2022

Verschil fte.

Begroting 2023

674.400 6,3

814.573 -140.173 5,5

681.963

571.344 6,7 531.952

644.676 548.894

569.444 715.579

-73.423 6,4 -16.942

2.008.143 -230.538 11,9 1.966.986

Tabel 12: Specificatie bovenschoolse lasten

In dit overzicht is geen rekening gehouden met schoolgebonden overhead (direc�e en IB). Het totaal van € 2.008 K in 2022 komt overeen met 9,8 % (2021: 9,6 %) van de totale lasten. De meerkosten ten opzichte van 2021 worden veroorzaakt door extra (interim-)forma�e en de indexering van lonen en prijzen.

27 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.5.5. Onderwijsachterstandsmiddelen. De gelden voor achterstandsbeleid zijn bedoeld voor gerichte interven�es om achterstanden als gevolg van onguns�ge omgevingskenmerken te voorkomen of te verkleinen. Voorheen werden deze middelen verdeeld aan de hand van de zogeheten “gewichtenregeling”. Daarin speelde het opleidingsniveau van de ouders/verzorgers een belangrijke rol. Ingaande het schooljaar 2019/20 vindt bekos�ging plaats op basis van door het CBS per school bepaalde achterstandsscores. In 2019 waren er 10 scholen met een gezamenlijke achterstandsscore van 590,4. Een jaar later behaalden 15 scholen samen een score van 722,7. De totaalscore van 788,4 in 2021 is verdeeld over 14 scholen. In 2022 is de score opnieuw gestegen, namelijk naar 857,9 (15 scholen). De achterstandsmiddelen fluctueren per jaar en worden pas toegekend als de achterstandsscore daar recht op gee�. Op schoolniveau zijn de specifieke hulpvragen dan allang geconstateerd. Dit mondt uit in toekenning van extra forma�e voor leerlingen met een ontwikkelingsperspec�ef (OPP). Ook de onderwijsachterstandsscore gee� recht op extra forma�e. A�ankelijk van de situa�e wordt dit door scholen ingezet voor extra onderwijsondersteunend personeel of klassenverkleining. 3.5.6. Onderwijs aan nieuwkomers. De hoge onderwijsachterstandsscores zijn deels gerelateerd aan het asielzoekerscentrum te Sint Annaparochie.

Daar is “de Toverbal” geves�gd. Dit is de regioschool voor NT2-onderwijs, die gespecialiseerd is in het aanleren van de Nederlandse taal aan anderstalige basisschoolkinderen. Dat wordt mede mogelijk gemaakt door subsidiëring door de gemeente Waadhoeke. In 2022 was er ook instroom van Oekraïense leerlingen. Omdat de exper�se reeds beschikbaar was, waren daarvoor geen extra maatregelen nodig. Zodra kinderen taalvaardig zijn stromen zij door naar het regulier basisonderwijs. De par�jen worden daarbij begeleid vanuit “de Toverbal”. 3.5.7. Nationaal Programma Onderwijs (coronavirus). Het kabinet hee� het Na�onaal Programma Onderwijs (NPO) ingezet voor het inhalen van vertragingen en het ondersteunen van leerlingen die het moeilijk hebben als gevolg van schoolslui�ngen en corona. Dit hee� voor schooljaar 2021/22 geleid tot een bedrag van € 1.623 K aan extra bekos�ging. Voor 2022/23 is voor € 1.397 K aanvullende bekos�ging toegekend. Om de juiste interven�es te kunnen bepalen hebben alle scholen meerdere bronnen geraadpleegd om achterstanden te detecteren. Op basis van de school-scan zijn vervolgens in overleg met het team en de MR de maatregelen bepaald. Dit hee� een zeer gedifferen�eerd beeld opgeleverd. In het volgende overzicht zijn de bestedingsrich�ngen op bestuursniveau getotaliseerd:

28 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

nr. omschrijving

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

fte.

schoolplannen

werkelijke lasten 2021

2022

876.358 246.984 177.589 83.950 53.558 2.900 156.042 8.000 18.000

374.299 114.997 89.618 22.470 16.846

838.278 343.548 164.318 65.887 33.546

38.626

43.456

Groepsformatie/klassenverkleining (OP) Extra ondersteuning (OOP) Extra ondersteuning risicoleerlingen Externe ondersteuning/schoolbegeleiding Scholing/professionalisering Extra lesaanbod risicoleerlingen Overige materiële bestedingsdoelen Schoolmaatschappelijk werk Bibliotheek op School

11,1 6,7 1,9

Totaal Af: totaal NPO-budget voor 2022

19,7 1.623.381 -1.623.381

5.874 656.856 1.494.907 -676.409 -1.528.882

(resp. 7/12e deel van de extra bekostiging in 2021/22 en 5/12e deel van de middelen in 2022/23)

Verschil (-/- = nog te besteden)

0

-19.553

-33.975

Tabel 13: Besteding NPO-gelden

De bedragen in de kolom “schoolplannen” zijn ontleend aan de bestedingsplannen die door de scholen zijn ingediend. In de kolom “werkelijke lasten” staan de uitgaven die in 2022 zijn gerealiseerd. Het schoolmaatschappelijk werk en de Bibliotheek op School zijn (mede) door de gemeenten Leeuwarden en Waadhoeke bekos�gd. De NPO-budgeten worden uitsluitend op schoolniveau ingezet. De nog te besteden bedragen en het resterende deel van de aanvullende bekos�ging voor 2022/23 worden in het dienstjaar 2023 ingezet.

29 4F80 AAED 2EF8 EF45 F94B DA2B 2B26 FA06

30-06-2023 13:30 : T588076 F794214 P96223

3.6.

Risicomanagement.

3.6.1. Algemeen. Grofweg kan worden gesteld dat Elan Onderwijsgroep, naast reguliere risico’s bij bedrijfsvoering, te maken hee� met uiteenlopende risico’s en onzekerheden op het gebied van bestuur en organisa�e, onderwijskwaliteit, personeel en huisves�ng. Het betre� hier aan interne en externe factoren gerelateerde risico’s, bij zowel de inkomsten als de uitgaven, waar de organisa�e weinig of geen invloed op hee�, maar die wel een belemmering kunnen vormen om de opera�onele en/of strategische doelstellingen te realiseren. Het risicoprofiel is overwegend als “gemiddeld” gekwalificeerd. 3.6.2. Beheersmaatregelen. Het beleid is gericht op beheersing van de financiële impact van risico’s. Per risico of risicogroep is een strategie gekozen die erop is gericht risico’s uit te sluiten of de financiële gevolgen daarvan te beperken. Daartoe zijn de nodige beheersmaatregelen genomen, die zijn verankerd in de organisa�e en geïntegreerd in de Planning & Control-cyclus. De beheersmaatregelen hebben betrekking op het afwentelen, delen, terugdringen, uitsluiten of accepteren van de effecten die voortkomen uit risico’s. Hierbij kan worden gedacht aan “hard controls”, zoals expliciet bepaalde maatregelen en uitvoeringsvoorschri�en. Bijvoorbeeld in de vorm van procedures, protocollen, autorisa�eschema's enz. (de “systeemwereld”).