Bijlage 1: Begrotingswijziging (zesde) begroting 2025

Begrotingswijziging 6 van 2025

Datum: 12 juni 2025 Dossiernr.: 2025-118284

Inhoudsopgave Begrotingswijziging 6 van 2025 ...............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten ....................................................................4 2.2 Verwerking eerdere besluiten reserves.................................................................................4 2.3 Aanpassing kredieten ............................................................................................................4 2.4 Collegebesluiten en overige ..................................................................................................4 2.5 Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies ......................................................................................................................................4 3 Onvoorzien

...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve .................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein ........................................................................................................9 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................10 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................11 6 Bijlagen .......................................................................................................................................12 6.1 Wijziging op taakveldniveau

................................................................................................13

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten Nummer Onderwerp 6.01 Berap I 2025

Datum raad 12-6-2025

Bedrag Dekking 670.290 ten gunste van onvoorzien eenmalig 33.025 ten laste van onvoorzien structureel

2.2 Verwerking eerdere besluiten reserves Geen mutaties.

2.3 Aanpassing kredieten Geen mutaties.

2.4 Collegebesluiten en overige Geen mutaties.

2.5 Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies Geen mutaties.

4

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig 2025 In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Post onvoorzien toegelicht. Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 0

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Vervolgonderzoek toegankelijkheid toren Martinikerk (1.13) Toevoeging restant saldo begroting 2025 (1.14) 80 jaar bevrijding Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.07) Duurzaamheidsagenda 2025-2028 Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Centrumgemeenteregeling huisvestingsverordening Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I 2025

5

1.027.302

317.300 25.000

92.012 50.000 265.000 215.000 27.300

670.290

Eindstand 710.002

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Kapitaallasten mindervalide toilet + lift oude stadhuis (1.02) Kapitaallasten trekkenwand Koornbeurs (1.08) Septembercirculaire 2024 (1.08) Decembercirculaire 2024 (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.03) Beheer en onderhoud Dijk van een Wijf (3.10) Aanvullend krediet Korendrager (3.12) Indexering subsidies (3.14) Subsidiebudget Planetarium Mutaties 4e begrotingswijziging (4.04) Indexering subsidie 2025 Connexa Mutaties 5e begrotingswijziging (5.04) Structurele effecten jaarrekening 2024 Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I 2025

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 503.326 1.035.287 1.522.996 9.250 33.833 790.810 231.912 98.635

16.200 1.022.722 25.000 881 21.361 12.565 49.089 213.000 33.025

Eindstand 15.617

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.744.296 994.059 1.432.793

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.07) Subsidie bibliotheek 2025 (1.08) Septembercirculaire 2024 - Wet betaalbare huur (1.08) Decembercirculaire 2024 - Openbare bibliotheken (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.12) Indexering subsidies Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Wijzigingen personeelsbegroting Mutaties 5e begrotingswijziging (5.06) Wet goed verhuurderschap Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I - versterking gebiedsteams (6.01) Berap I - gebiedsteams vroegsignalering Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 5e Mutaties 6e wijziging

Eindstand 1.305.562

138.387 34.685 138.387 253.406 820.987 686.766 131.594 15.000 27.000 56.315 124.325 2.247.622

3.056.648

3.273.089

2.031.181 1.574.556 456.625

7

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2025 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2025 Algemene reserve

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.322.245 -1.611.000 16.711.245

6.222.116

Mutaties primitieve begroting 2025 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2025-2029 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Restauratie Oude Smidse Franeker Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.04) Sloop zwembad Bloemketerp (3.08) Aanvulling subsidie Seewyn 2025 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Resultaatbestemming 2024 Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties

8

3.955.100

144.900

240.000

3.340.200 170.000 60.000

6.222.116

18.978.261

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Bestemmingsreserve Sociaal Domein 4.571.495 3.393.145 4.970.179 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 3.393.145 4.399.857 sociaal domein na vaststelling begroting 2025 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.09) Pilot groeituin Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.06) Tweede locatie KOS op 't Bildt (3.11) Implementatie EPA aanpak (3.13) Alleenverdienersproblematiek Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.05) Gebiedsteam op school Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties

9

300.000

58.587 36.735 30.000

145.000

Eindstand 2.994.461

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I 2024 is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2025 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Mutaties 2025 Begrotingswijziging 1 (1.04) Klinkend erfgoed (1.06) Arcadia 2025 Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 Geen mutaties Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 866.289

0

287.360

578.929

87.360 200.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2025 € 866.289. Het saldo bestaat uit vier gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Regeling verduurzaming vastgoed: € 175.000; - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 357.442. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

10

Budget 2025

Reeds beschikbaar gesteld

1.847 332.000 175.000 357.442

0 287.360 0 0

Restant 1.847 44.640 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting (na 5e wijziging)

Wijziging (6e)

Begroting na wijziging

4.722.434

85.500

4.807.934

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.421.025

2

Veiligheid

5.680.784

5.735.893

0

5.735.893

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.812.975

11.190.965

-321.890

10.869.075

4

Economie

4.555.152

5.158.608

0

5.158.608

5

Onderwijs

7.170.660

7.494.966

-211.831

7.283.135

6

Sport, Cultuur en Recreatie

13.831.175

16.795.767

199.924

16.995.691

7

Sociaal Domein

75.305.613

80.976.519

215.640

81.192.159

8

Volksgezondheid en Milieu

16.963.318

17.787.909

212.000

17.999.909

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

5.149.062

6.695.961

5.532

6.701.493

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

22.109.609

22.802.809

-275.875

22.526.934

Mutatie reserves

4.200.000

-2.475.103

0

-2.475.103

169.199.372

176.886.728

-91.000

176.795.728

2.247.622

1.574.556

456.625

2.031.181

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

825.820

825.820

0

825.820

2

Veiligheid

48.770

48.770

0

48.770

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

208.233

208.233

0

208.233

4

Economie

3.502.154

3.502.154

0

3.502.154

5

Onderwijs

1.366.462

1.431.417

0

1.431.417

6

Sport, Cultuur en Recreatie

881.181

1.221.826

0

1.221.826

7

Sociaal Domein

19.231.623

20.658.250

0

20.658.250

8

Volksgezondheid en Milieu

14.940.480

14.940.480

145.000

15.085.480

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.913.308

2.441.330

-200.000

2.241.330

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

125.191.730

126.429.096

-96.000

126.333.096

1.181.624

5.179.352

60.000

5.239.352

169.291.385

176.886.728

-91.000

176.795.728

92.013

0

0

0

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

11

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

6 Bijlagen

12

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

6.1 Wijziging op taakveldniveau 6.01 Berap I 2025 Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

1 1 3

0.1 Bestuur 0.1 Bestuur 2.1 Verkeer en vervoer

I S I

65.500 20.000 -297.465

0 0 0

-65.500 -20.000 297.465

3 3 3 5

2.1 2.2 2.4 4.2

Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Onderwijshuisvesting

S I I I

3.025 -18.200 -9.250 -33.831

0 0 0 0

-3.025 18.200 9.250 33.831

5 6 6 6

4.2 5.2 5.3 5.7

Onderwijshuisvesting Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie

S I I I

-178.000 150.000 -2.456 52.380

0 0 0 0

178.000 -150.000 2.456 -52.380

7 8 8

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd 7.3 Afval 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

I I S

35.000 67.000 145.000

0 0 145.000

-35.000 -67.000 0

9 99 99 99

8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead

I I I I

5.532 0 67.500 -10.000

-200.000 60.000 0 0

-205.532 60.000 -67.500 10.000

99 99 99

0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.62 OZB niet-woningen

S I S

10.000 -800.000 0

30.000 52.000 -178.000

20.000 852.000 -178.000

99 0.8 Overige baten en lasten 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I S

640.290 -3.025 -91.000

0 0 -91.000

-640.290 3.025 0

13

Gemeente Waadhoeke

Zesde begrotingswijziging 2025

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 12-06-2025, , voorzitter

, griffier

14