Bijlage 1 - Begrotingswijziging (vijfde) begroting 2023

Vijfde begrotingswijziging 2023

Datum: 29 juni 2023 Dossiernr.: 2023-xxxxxx

Inhoudsopgave Vijfde begrotingswijziging 2023 ..............................................................................................................1 Inhoudsopgave..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................6 3.1 Onvoorzien eenmalig.............................................................................................................6 3.2 Onvoorzien structureel..........................................................................................................7 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................8 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau..................................................................................................12 6 Bijlagen .......................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................14

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). Ook het voorstel tot resultaatbestemming 2022 is opgenomen in deze begrotingswijziging. In het geval de raad anders besluit wordt in een volgende begrotingswijziging gecorrigeerd. De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve en de reserve sociaal domein aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 5.01 Begrotingswijziging 2023 FUMO De raad heeft op 11 mei 2023 kennis genomen van de Begrotingswijziging FUMO 2023 en ontwerpbegroting FUMO 2024 en besloten:  de extra incidentele bijdrage in 2023 voor € 74.741 ten laste te brengen van de bestemmingsreserve Omgevingswet;  de extra incidentele bijdrage in 2023 voor € 48.174 ten laste te brengen van de algemene reserve;  de extra structurele bijdrage 2023 van € 30.171 ten laste te brengen van Onvoorzien met bestemming (loon- en prijsontwikkeling) 5.02 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. 5.03 Structurele doorwerking begrotingswijzigingen t.l.v. onvoorzien met bestemming Na het opstellen van de programmabegroting 2023 zijn nog enkele begrotingswijzigingen verwerkt in 2022, die structureel doorwerken in 2023. Het betreft besluiten in 2022 (ná begrotingswijziging 10 in 2022) waarbij de dekking t.l.v. de post onvoorzien met bestemming in 2023 nog moet worden verwerkt. Deze begrotingswijziging heeft geen effect op de post onvoorzien structureel.

5.04 Resultaatbestemming Jaarstukken 2022 De raad wordt voorgesteld om na vaststelling van de jaarstukken 2022 (op 29 juni 2023) het resultaat als volgt te bestemmen: - € 2.000.000 toe te voegen aan de reserve sociaal domein; - € 332.500 kostendekking in 2023; - € 3.347.909 toe te voegen aan de algemene reserve. Normaal gesproken zou dit verwerkt worden in een volgende begrotingswijziging. Met het oog op de voorbereiding van de tweede berap 2023 en begroting 2024 is het van belang om de resultaatbestemming vóór de zomer te verwerken in de begroting 2023. 5.05 Subsidie Connexa 2023 De reguliere structurele subsidie aan Connexa is vastgesteld op € 1.044.488. Dit is € 90.156 hoger dan begroot vanwege loon- en prijsontwikkelingen. Voorgesteld wordt deze € 90.156 te dekken ten laste van de post loon- en prijscompensatie (collegebesluit 25 april 2023) De subsidie voor de activiteiten inburgering aan Connexa is vastgesteld op € 209.669. Dit is € 59.219 hoger dan begroot, hetgeen wordt opgevangen vanuit de verwachte hogere specifieke uitkering inburgering (collegebesluit 16 mei 2023).

5.06 Realisatie speel-, sport- en ontmoetingsplek Schalsumerplan De buurtvereniging Arkens heeft samen met bewoners en in overleg met de gemeente een plan gemaakt voor de realisatie van een speel-, sport- en ontmoetingsplek op de plek van de voormalige OBS de Fûgelflecht in de wijk Schalsumerplan te Franeker. Het gemeentelijk aandeel in dit project is € 100.000. Dit kan voor € 60.000 bekostigd worden uit beschikbare gemeentelijke budgetten, o.a. € 20.000 uit het incidentele budget voor speelvoorzieningen dat bij de programmabegroting 2023 beschikbaar is gesteld en € 29.000 uit de middelen Brede SPUK (zie wijziging 5.09). Voorgesteld wordt de resterende € 40.000 beschikbaar te stellen uit de reserve beheerplannen (collegebesluit 16 mei 2023)

4

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

5.07 Eenmalige bijdrage aan Giro 555 voor Aardbevingsramp Turkije/Syrië De raad heeft op 20 april 2023 besloten een financiële bijdrage te leveren van € 1 per inwoner (totaal afgerond € 46.750) aan de hulpverlening en/of wederopbouw gecoördineerd door VNG International en dit bedrag te dekken ten laste van de algemene reserve. In deze begrotingswijziging wordt het besluit verwerkt. 5.08 Duurzaamheidsleningen via Stimuleringsfonds volkshuisvesting (SVn) De raad heeft op 11 mei 2023 besloten duurzaamheidsleningen via SVn te gaan verstrekken en de rentelasten ad € 12.500 en beheersvergoeding ad € 2.500 ten laste te brengen van de post onvoorzien structureel te brengen. Tevens is besloten de niet benodigde € 500.000 van de reserve Duurzaam Wonen toe te voegen aan het Stads- en dorpsvernieuwingsfonds en de resterende € 250.000 beschikbaar te houden voor een sociaal krediet. 5.09 Brede SPUK Het ministerie van VWS, de VNG, Zorgverzekeraars Nederland en GGD GHOR Nederland hebben op 3 februari jl. het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ondertekend. In het akkoord is afgesproken hoe preventief gezondheidsbeleid kan worden versterkt en duurzaam kan worden geborgd.

Voor de uitvoering van de afspraken uit het GALA, samen met het Sportakkoord ll dat in december 2022 is gesloten, is van 2023 - 2026 circa € 300 miljoen per jaar beschikbaar voor gemeenten via een Brede Specifieke Uitkering (SPUK). Waadhoeke heeft het maximale bedrag voor 2023 aangevraagd (collegebesluit 14 maart 2023) en inmiddels ontvangen: € 870.270. Met deze wijziging worden de budgetten in de begroting geplaatst. Inhoudelijke toelichting op de Brede SPUK vindt via een andere route plaats. 5.10 Bijdrage cofinanciering nieuwe werkwijze Greidhoeke Plus De raad heeft op 30 maart 2023 de nieuwe werkwijze van Greidhoeke Plus onderschreven en voor de periode 2022 t/m 2024 jaarlijks een bijdrage van € 14.000 beschikbaar gesteld als cofinanciering in het programma Friese Kleiweide (onderdeel van de regiodeal Natuur Inclusieve Landbouw). De totale bijdrage ad € 42.000 wordt in 2023 gedekt uit het ontwikkelfonds (lees: bestemmingsreserve Ontwikkellijnen). 5.11 Aanvullende subsidie 2023 Stichting Bestemming Noordwest Het college heeft op 2 mei 2023 besloten een aanvullende subsidie voor 2023 toe te kennen aan de stichting Bestemming Noordwest ter hoogte van € 13.680 waarvan € 6.438 wordt bijgedragen door de gemeenten Harlingen en Leeuwarden en € 7.242 ten laste van de post Loon en prijscompensatie komt.

5

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 0 0

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Algemene ruimte - Septembercirculaire 2022 (3.03) Vervallen bezuiniging leerplichtambtenaar (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe Mutaties 4e begrotingswijziging (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.08) Duurzaamheidsleningen via SVN

7

Beginstand Toevoeging Vermindering 767.248 1.068.990 1.129.169 529.018

1.068.990 30.000 515.151 40.000 15.000

Eindstand 707.069

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.024.773 1.555.106 1.614.712

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Asiel (inburgering) - Septembercirculaire 2022 (3.01) WKB - Septembercirculaire 2022 (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - loon & prijscompensatie (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - inburgering personeel Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Extra formatie BOA (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (L&P) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (11.04) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (13.01) (5.05) Subsidie 2023 Connexa (5.11) Aanvullende subsidie St Bestemming Noordwest Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 4e wijziging Mutaties 5e wijziging

8

Eindstand 3.965.167

591.610 771.353 110.498 41.645 1.205.038 62.840

36.926 55.894 106.741 40.000 30.171 2.903 16.801 90.156 7.242

4.792.021

2.624.096

2.743.881

4.672.236 4.834.509 -162.273

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2023 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2023 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Bijdrage MFA Sexbierum (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming resultaat (deels) (5.07) Bijdrage giro 555 voor aardbevingsramp Turkije / Syrie

9

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.863.432 2.754.814 21.618.246

9.023.286

13.893.524 250.000

5.592.797

10.783.010

137.548 2.628.042 82.580 48.174 3.347.909 46.750

16.748.008

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.270.307 2.000.000 500.000 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.10) Voorschot energietoeslag 2023 500.000 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming 2.000.000 resultaat (deels)

10

Eindstand 3.770.307

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2023 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2023 1.250.000 32.000 198.153 1.083.847 Begrotingswijziging 2 (2.02) Subsidie Coronaherstelplan (Jeugd- en jongerenwerk) 153.153 Begrotingswijziging 3 (3.11) Regietafel jeugd 45.000 Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - bestemming resultaat (deels)

32.000

Het saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2023 € 1.250.000. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 200.000 (inmiddels beschikbaar gesteld). - Cultuur: € 300.000. - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 750.000. Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het ongeoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de Meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

11

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

5 Wijziging op programmaniveau Programma Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

3.951.388 4.302.112 8.878.995

4.397.228 4.419.038 12.749.426

88.750 0 115.000

4.485.978 4.419.038 12.864.426

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

2.367.819 6.591.531 9.701.035 63.231.406

2.547.034 6.974.871 10.944.025 70.181.316

13.680 2.903 377.938 318.591

2.560.714 6.977.774 11.321.963 70.499.907

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

14.343.518 4.007.372 20.508.762

14.457.518 5.697.372 22.216.855

516.202 0 -130.472

14.973.720 5.697.372 22.086.383

0

14.685.377

5.555.409

20.240.786

137.883.939 4.792.021

169.270.061 4.834.509

6.858.001 -162.273

176.128.062 4.672.236

585.820

585.820

0

585.820

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning 2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

134.828

0

134.828

4

Economie

1.472.459

1.472.459

6.438

1.478.897

5

Onderwijs

1.182.119

1.345.459

0

1.345.459

6

Sport, Cultuur en Recreatie

815.021

850.096

297.938

1.148.034

7 8

Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu

15.873.098 13.054.026

19.620.700 12.673.026

239.435 392.116

19.860.135 13.065.142

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.910.620

1.910.620

0

1.910.620

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

108.606.666 485.724 144.176.736 6.292.797

109.827.799 20.792.899 169.270.061 0

0 5.922.074 6.858.001 0

109.827.799 26.714.973 176.128.062 0

AD

12

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

6.1 Wijziging op taakveldniveau 5.01 Begrotingswijziging 2023 FUMO Progr. TV Omschrijving

I/S

8 8 AD AD

I S I S

7.4 Milieubeheer 7.4 Milieubeheer 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

Totaal 5.03 Structurele doorwerking begrotingswijzigingen na nr 10 2022 Progr. TV Omschrijving 5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken AD 0.4 Overhead AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 5.04 Jaarstukken 2022 Progr. TV Omschrijving 3 2.4 Economische havens en waterwegen AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 5.05 Subsidie 2023 Connexa Progr. TV Omschrijving 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

14

Lasten

Baten

Saldo

122.915 30.171 0 -30.171

0 0 122.915 0

-122.915 -30.171 122.915 30.171

122.915

122.915

0

I/S S S

Lasten 2.903 16.801

Baten 0 0

Saldo -2.903 -16.801

S

-19.704 0

0 0

19.704 0

I/S I

Lasten 115.000

Baten 0

Saldo -115.000

I

5.555.409 5.670.409

5.670.409 5.670.409

115.000 0

I/S I

Lasten 59.219

Baten 59.219

S S S

57.874 32.282 -90.156 59.219

0 0 0 59.219

Saldo 0 -57.874 -32.282 90.156 0

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

5.06 Realisatie speel-, sport- en ontmoetingsplek Schalsumerplan Progr. TV Omschrijving 6 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 8 7.1 Volksgezondheid AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 5.07 Eenmalige bijdrage aan Giro 555 voor Aardbevingsramp Turkije/Syrië Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 5.08 Duurzaamheidsleningen via Stimuleringsfonds volkshuisvesting (SVn) Progr. TV Omschrijving AD 0.5 Treasury AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 5.09 Brede SPUK Progr. TV Omschrijving 6 5.1 Sportbeleid en activering 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 8 7.1 Volksgezondheid Totaal 5.10 Bijdrage cofinanciering nieuwe werkwijze Greidhoeke Plus Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur

15

I/S I I I

Lasten 80.000 -11.000 -29.000

I

0 40.000

I/S I

Lasten 46.750

I

0 46.750

I/S S

Lasten 15.000

S

Baten 0 0 0

Saldo -80.000 11.000 29.000

40.000 40.000

40.000 0

Baten 0

Saldo -46.750

46.750 46.750

46.750 0

Baten 0

Saldo -15.000

-15.000 0

0 0

15.000 0

I/S I

Lasten 297.938

Baten 297.938

I I I

164.229 15.987 392.116 870.270

164.229 15.987 392.116 870.270

I/S I

Lasten 42.000

Baten 0

Saldo 0 0 0 0 0

Saldo -42.000

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 5.11 Aanvullende subsidie Stichting Bestemming Noordwest Progr. TV Omschrijving 4 3.4 Economische promotie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

16

I

0 42.000

42.000 42.000

42.000 0

I/S S S

Lasten 13.680 -7.242 6.438

Baten 6.438 0 6.438

Saldo -7.242 7.242 0

Gemeente Waadhoeke

Vijfde begrotingswijziging 2023

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 29-06-2023, , voorzitter

, griffier

17