Bijlage 1: Begrotingswijziging (vierde) begroting 2025.

Signed By: van de André van de Nadort, A. 01/06/2025 19:44:45 CEST ID: fe910c28-6a1a-4468-8228-edc311ff9d54 Auth: Scribble

Begrotingswijziging 4 van 2025

Datum: 22 mei 2025 Dossiernr.: 2025-099393

Signed By: Lyklema, Tinco 27/05/2025 20:42:53 CEST ID: fe910c28-6a1a-4468-8228-edc311ff9d54 Auth: Scribble

Inhoudsopgave Begrotingswijziging 4 van 2025 ...............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten ....................................................................4 Verwerking eerdere besluiten reserves ......................................................................................4 Aanpassing kredieten ..................................................................................................................4 Collegebesluiten en overige ........................................................................................................4 Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies ......................................................................................................................................5 3 Onvoorzien

...................................................................................................................................6 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................6 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................7 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................8 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve .................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................11 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................12 6 Bijlagen .......................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau

................................................................................................14

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen

2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten Nummer 4.01

4.02

Onderwerp Centrumgemeenteregeling samenwerking inzake de Huisvestingsverordening urgent woningzoekenden Fryslân Bijdrage dorpshuis Wjelsryp

Datum raad

Bedrag

03-04-2025

Onvoorzien € 27.300 eenmalig

24-04-2025

€ 366.643 Dorpshuizenfonds

Verwerking eerdere besluiten reserves Geen wijzigingen.

Aanpassing kredieten Geen wijzigingen.

Collegebesluiten en overige 4.03 Subsidiebijdrage Pop-up VVV Bakfiets 2025 Het college heeft op 18 maart 2025 besloten € 25.000 subsidie te verlenen aan het project “Pop-up VVV Bakfiets 2025” ten laste van het budget bevordering toerisme (€ 12.500) en budget ontwikkellijnen (€ 12.500). Om de kosten op het goede taakveld te kunnen verantwoorden is een verschuiving van budget van ontwikkellijnen naar bevordering toerisme nodig. Dat wordt in deze wijziging gedaan. 4.04 Subsidie Connexa 2025 Het college heeft op 8 april 2025 besloten: 1. Connexa voor 2025, in afwijking van de aanvraag van € 1.403.504, een subsidie te verlenen van € 1.392.564. 2. De uitvoeringsovereenkomst 2025 vast te stellen. 3. Het onderdeel Maatjesproject a € 50.336 te dekken uit incidentele budgetten GALA (onderdeel eenzaamheid en sociale basis). 4. Het niet in de gemeentebegroting 2025 gedekte bedrag vanwege indexering van € 49.089 ten laste van de post ‘onvoorzien structureel’ te brengen en daartoe een begrotingswijziging aan de raad voor te leggen.

4

Dekking

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

4.05 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is nagenoeg budgettair neutraal, met dien verstande dat € 15.000 voor de taak Wet Open Overheid wordt gedekt middels de post onvoorzien met bestemming. 4.06 Verschuivingen Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving binnen de programma's. 4.07 Uitbreiding formatie buitendienst Het college heeft op 29 april 2025 besloten: De raad door middel van een begrotingswijziging voor te stellen de formatie van de buitendienst uit te breiden met 1 fte en de kosten ad € 80.000 te dekken door het toewijzen van bestaande middelen in de begroting.

Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies 4.08 Subsidie impuls gezonde leefomgeving Met gerichte subsidieprogramma’s stimuleert ZonMw (ZorgOnderzoek Nederland (ZON) en gebiedsbestuur Medische Wetenschappen (Mw)) innovatie in de gezondheidszorg. De gemeente heeft € 40.000 subsidie ontvangen van ZonMw voor de “wijksgewijze aanpak Hamburgerrak/’t Want” voor een speel-, beweeg- en ontmoetingsplek. Het plan hiervoor is samen met de plaatselijke werkgroep “Spelen, bewegen en ontmoeten” tot stand gekomen. De subsidie moet voor 1 juli 2025 zijn besteed. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal.

5

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig 2025 In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Post onvoorzien toegelicht. Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 0

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Vervolgonderzoek toegankelijkheid toren Martinikerk (1.13) Toevoeging restant saldo begroting 2025 (1.14) 80 jaar bevrijding Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.07) Duurzaamheidsagenda 2025-2028 Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Centrumgemeenteregeling huisvestingsverordening

6

357.012

317.300 25.000

92.012 50.000 265.000 215.000 27.300

Eindstand 39.712

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Kapitaallasten mindervalide toilet + lift oude stadhuis (1.02) Kapitaallasten trekkenwand Koornbeurs (1.08) Septembercirculaire 2024 (1.08) Decembercirculaire 2024 (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.03) Beheer en onderhoud Dijk van een Wijf (3.10) Aanvullend krediet Korendrager (3.12) Indexering subsidies (3.14) Subsidiebudget Planetarium Mutaties 4e begrotingswijziging (4.04) Indexering subsidie 2025 Connexa

7

Beginstand Toevoeging Vermindering 503.326 1.035.287 1.276.971 9.250 33.833 790.810 231.912 98.635

16.200 1.022.722 25.000 881 21.361 12.565 49.089

Eindstand 261.642

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.744.296 994.059 1.225.153

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.07) Subsidie bibliotheek 2025 (1.08) Septembercirculaire 2024 - Wet betaalbare huur (1.08) Decembercirculaire 2024 - Openbare bibliotheken (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.12) Indexering subsidies Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Wijzigingen personeelsbegroting Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 3e Mutaties 4e wijziging

Eindstand 1.513.202

138.387 34.685 138.387 253.406 820.987 686.766 131.594 15.000 2.247.622

2.386.358

2.819.424

1.814.556 1.905.945 -91.389

8

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2025 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2025 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2025 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2025-2029 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Restauratie Oude Smidse Franeker Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.04) Sloop zwembad Bloemketerp (3.08) Aanvulling subsidie Seewyn 2025 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties

9

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.322.245 -1.611.000 16.711.245

0

3.955.100

144.900

240.000

3.340.200 170.000 60.000

12.756.145

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Bestemmingsreserve Sociaal Domein 4.571.495 3.393.145 4.825.179 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 3.393.145 4.399.857 sociaal domein na vaststelling begroting 2025 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.09) Pilot groeituin Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.06) Tweede locatie KOS op 't Bildt (3.11) Implementatie EPA aanpak (3.13) Alleenverdienersproblematiek Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties

10

300.000

58.587 36.735 30.000

Eindstand 3.139.461

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I 2024 is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2025 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Mutaties 2025 Begrotingswijziging 1 (1.04) Klinkend erfgoed (1.06) Arcadia 2025 Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 Geen mutaties Begrotingswijziging 4 Geen mutaties

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 866.289

0

287.360

578.929

87.360 200.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2025 € 866.289. Het saldo bestaat uit vier gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Regeling verduurzaming vastgoed: € 175.000; - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 357.442. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

11

Budget 2025

Reeds beschikbaar gesteld

1.847 332.000 175.000 357.442

0 287.360 0 0

Restant 1.847 44.640 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

5 Wijziging op programmaniveau

Programma

Primitief

Begroting (na 3e wijziging)

Wijziging (4e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.421.025

4.734.934

-12.500

4.722.434

2

Veiligheid

5.680.784

5.735.893

0

5.735.893

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.812.975

11.190.965

0

11.190.965

4

Economie

4.520.152

5.146.108

12.500

5.158.608

5

Onderwijs

7.170.660

7.526.366

-1.400

7.524.966

6

Sport, Cultuur en Recreatie

13.831.175

16.362.266

1.300

16.363.566

7

Sociaal Domein

73.183.274

79.856.444

485.432

80.341.876

8

Volksgezondheid en Milieu

16.963.318

17.521.509

-600

17.520.909

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

5.149.062

5.760.254

66.100

5.826.354

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

22.109.609

23.085.998

-70.189

23.015.809

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien

4.200.000

-2.475.103

0

-2.475.103

167.042.033

174.445.634

480.643

174.926.277

2.247.622

1.905.945

-91.389

1.814.556

Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

825.820

825.820

0

825.820

2

Veiligheid

48.770

48.770

0

48.770

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

208.233

208.233

0

208.233

4

Economie

3.367.154

3.502.154

0

3.502.154

5

Onderwijs

1.366.462

1.431.417

0

1.431.417

6

Sport, Cultuur en Recreatie

881.181

1.038.625

0

1.038.625

7

Sociaal Domein

19.161.623

20.704.250

74.000

20.778.250

8

Volksgezondheid en Milieu

14.940.480

14.940.480

0

14.940.480

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.913.308

1.913.308

40.000

1.953.308

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

125.191.730

126.429.096

0

126.429.096

1.181.624

3.403.481

366.643

3.770.124

Totaal Baten

169.086.385

174.445.634

480.643

174.926.277

Resultaat

2.044.352

0

0

0

Mutatie reserves

12

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

6.1 Wijziging op taakveldniveau 4.01 Centrumgemeenteregeling huisvestingsverordening Progr. TV Omschrijving

I/S

9 8.3 Wonen en bouwen 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

4.02 Bijdrage dorpshuis Yn 'e Mande Wjelsryp Progr. TV Omschrijving

I/S

7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 99 0.10 Mutaties reserves Totaal

I I

4.03 bijdrage Popup VVV-bakfiets Progr. TV Omschrijving

I/S

1 0.1 Bestuur 4 3.4 Economische promotie Totaal

I I

4.04 Indexering subsidie 2025 Connexa Progr. TV Omschrijving

I/S

7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal 4.05 Wijzigingen personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 99 0.4 Overhead 99 0.8 Overige baten en lasten

14

Lasten

Baten

27.300 -27.300 0

Lasten 366.643 0 366.643

Lasten

0 0 0

Baten

S S S

43.320 5.769 -49.089 0

I/S S S

Lasten 15.000 -15.000

-27.300 27.300 0

Saldo

0 366.643 366.643

Baten

-12.500 12.500 0

Lasten

Saldo

-366.643 366.643 0

Saldo 0 0 0

Baten

12.500 -12.500 0

Saldo 0 0 0 0

-43.320 -5.769 49.089 0

0 0

Saldo -15.000 15.000

Baten

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

Totaal

0

0

I/S S

Lasten 74.000 74.000

Baten 74.000 74.000

Saldo

I/S S

Lasten -600

Baten

Saldo

4.06 Correcties en verschuivingen Progr. TV Omschrijving 7 6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) Totaal 4.07 Uitbreiding formatie buitendienst Progr. TV Omschrijving 5 4.1 Openbaar basisonderwijs

0

0 0

0

600

5 5 6

4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering

S S S

-500 -300 -300

0 0 0

500 300 300

6 6 7 7

5.3 5.7 6.1 6.3

S S S S

-600 2.200 -1.000 -200

0 0 0 0

600 -2.200 1.000 200

7 7 7

6.4 WSW en beschut werk 6.91 Coördinatie en beleid WMO 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

S S S

-700 -1.000 -1.400

0 0 0

700 1.000 1.400

S S S

-600 -1.200 6.200 0

0 0 0 0

600 1.200 -6.200 0

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Inkomensregelingen

8 7.1 Volksgezondheid 9 8.3 Wonen en bouwen 99 0.4 Overhead Totaal 4.08 Subsidie impuls gezonde leefomgeving Progr. TV Omschrijving

I/S

9 8.3 Wonen en bouwen Totaal

I

15

Lasten 40.000 40.000

Baten 40.000 40.000

Saldo 0 0

Gemeente Waadhoeke

Vierde begrotingswijziging 2025

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 22-05-2025, , voorzitter

, griffier

16