Bijlage 1: Begrotingswijziging (vierde) begroting 2024

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 24/04/2024 11:26:52 CEST ID: 7b7a9844-50ef-4789-a6c6-b729164c096d Auth: Scribble

Vierde begrotingswijziging 2024

Datum: 18 april 2024 Dossiernr.: 2024-xxxxxx

Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 25/04/2024 16:55:55 CEST ID: 7b7a9844-50ef-4789-a6c6-b729164c096d Auth: Scribble

Inhoudsopgave Vierde begrotingswijziging 2024 .............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein ........................................................................................................9 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................10 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................11 6 Bijlagen .......................................................................................................................................12 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................13

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 4.01 Huisvesting arbeidsmigranten Raadsbesluit 15 februari 2024: 1. De capaciteit voor vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) incidenteel uit te breiden. 2. De incidentele financiële gevolgen in 2024 voor de capaciteit van VTH van € 102.000 te dekken ten laste van onvoorzien eenmalig. 4.02 Grondexploitatie Kie fase 2 De raad heeft op 7 maart 2024 besloten de grondexploitatie bedrijventerrein Kie fase 2 te Franeker vast te stellen en een krediet van € 5.176.626 beschikbaar te stellen voor de realisatie van dit bedrijventerrein. Deze grondexploitatie heeft naar verwachting een looptijd van 12 jaar. In deze begrotingswijziging worden alleen de geraamde lasten en baten voor 2024 opgenomen. Een en ander heeft geen effect op het resultaat. 4.03 Buitensportaccommodaties Schatzenburg en Sexbierum De raad heeft op 7 maart 2024 besloten voor de renovatie van vier sportvelden € 1.375.000 extra beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve en voor het vervangen van afgekeurde inrichtingselementen € 210.000 beschikbaar te stellen ten laste van de post onvoorzien eenmalig. De toevoeging van deze bedragen aan de voorziening Buitensportaccommodaties is in deze begrotingswijziging verwerkt.

4

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties

5

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 409.657 347.000 210.000 199.657

35.000 102.000 210.000

Eindstand 62.657

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023. (1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 295.198 64.500 295.198 34.500

30.000

Eindstand 287.960

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 1.597.768 2.268.555

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 3e wijziging Mutaties 4e wijziging

7

Eindstand 3.599.470

87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076

4.327.519

2.302.623

2.680.055

3.950.087 4.262.087 -312.000

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden

8

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194

8.393.276

9.754.000

7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097

1.375.000

14.736.470

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 1.528.471 0 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties

9

Eindstand 4.386.495

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona

Beginstand

Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties

1.041.289

Toevoeging Vermindering Eindstand 0

175.000

866.289

175.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. (Conform Rbsl. 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed) In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

10

Budget 2024 1.847

Reeds beschikbaar gesteld 0

Restant 1.847

332.000 350.000 357.442

0 175.000 0

332.000 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting (na 3e wijziging)

Wijziging (4e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.297.311

4.583.935

0

4.583.935

2

Veiligheid

4.961.743

5.189.926

0

5.189.926

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

10.251.478

11.471.993

0

11.471.993

4

Economie

1.948.086

2.122.635

901.469

3.024.104

5

Onderwijs

6.952.601

7.374.742

0

7.374.742

6

Sport, Cultuur en Recreatie

11.274.922

14.450.940

1.585.000

16.035.940

7

Sociaal Domein

69.293.039

69.846.470

0

69.846.470

8

Volksgezondheid en Milieu

15.360.523

17.118.163

0

17.118.163

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.296.792

3.996.674

102.000

4.098.674

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

23.136.312

23.758.775

-312.000

23.446.775

Mutatie reserves

12.716.000

13.709.276

0

13.709.276

163.488.806

173.623.528

2.276.469

175.899.997

4.327.519

4.262.087

377.000

0

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

851.697

851.697

0

851.697

2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

181.828

0

181.828

4

Economie

446.225

446.225

901.469

1.347.694

5

Onderwijs

1.346.398

1.574.483

0

1.574.483

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.145.268

0

1.145.268

7

Sociaal Domein

18.297.016

18.073.879

0

18.073.879

8

Volksgezondheid en Milieu

13.398.268

14.619.331

0

14.619.331

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

874.955

0

874.955

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

118.532.729

120.576.248

0

120.576.248

8.614.724

15.223.259

1.375.000

16.598.259

163.688.463

173.623.528

2.276.469

175.899.997

199.657

0

0

0

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

11

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

12

Gemeente Waadhoeke

vierde begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 4.01 Huisvesting arbeidsmigranten Progr. TV Omschrijving 9 8.3 Wonen en bouwen AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 4.02 Grondexploitatie Kie fase 2 Progr. TV Omschrijving 4 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

I/S I

Lasten 102.000

I

I/S I

Totaal 4.03 Buitensportaccomodaties Schatzenburg en Sexbierum Progr. TV Omschrijving 6 5.2 Sportaccommodaties AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

-102.000 0

0 0

102.000 0

Lasten 901.469

Baten 901.469

901.469

901.469

Saldo 0 0

Lasten 1.585.000 0

Baten 0 1.375.000

Saldo -1.585.000 1.375.000

I

-210.000 1.375.000

0 1.375.000

210.000 0

, voorzitter

13

0

Saldo -102.000

I/S I I

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 18-4-2024,

, griffier

Baten