Bijlage 1 - Begrotingswijziging (twaalfde) begroting 2022

12e Begrotingswijziging van 2022

Datum: 27 oktober 2022 Dossiernr. 2022-213722

Inhoudsopgave 12e Begrotingswijziging van 2022 ...........................................................................................................1 Inhoudsopgave..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau..................................................................................................13 6 Bijlagen .......................................................................................................................................14 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................15

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijzigingen worden in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, in hoofdstuk 4 wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven.

3

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 12.01 Krediet voor woonrijp maken wooncluster tuinbouwgebied Berltsum De raad heeft op 6 oktober 2022 besloten een krediet van € 220.000 beschikbaar te stellen voor het woonrijp maken van het wooncluster in het tuinbouwgebied Berltsum ten laste van de algemene reserve. 12.02 Wijzigingen personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. De begrotingswijziging is budgettair neutraal. In bijlage 6.2 is deze verschuiving op detailniveau uitgewerkt. 12.03 Correcties en verschuivingen In deze begrotingswijziging zijn administratieve aanpassingen/verschuivingen meegenomen. In bijlage 6.2 is deze aanpassing op detailniveau uitgewerkt.

4

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Corsanr.

Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging (11.03) Gedeeltelijke vrijval onvoorzien structureel (11.05) Correctie reserve jaarovergang / programma dienstverlening (11.06) Aanschaf Ipads ten behoeve van de gemeenteraad (11.10) Actualisering afschrijvingslasten 2022 Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

5

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 599.464 51.266

83.716

471.248 44.500 9.000 42.266

Eindstand 548.198

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

3.2 Onvoorzien structureel Corsanr.

Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging (2.02) Structurele doorwerking begrotingswijzigingen 2021 (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Formatie Griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.07) Dotatie aan voorziening Baggeren Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.02) Dekking structurele effecten Jaarstukken 2021 Mutaties 11e begrotingswijziging (11.03) Gedeeltelijke vrijval onvoorzien structureel naar onvoorzien eenmalig (11.04) Niet haalbare bezuiniging leerplicht Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 102.801 645.598 678.399

6.600 556.690 88.908

1.551

70.000

99.000

471.248 30.000

Eindstand 70.000

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

3.3 Onvoorzien met bestemming Corsanr.

Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.306.136 3.030.466 768.484

Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 (2.05) Pilot vroegsignalering schulden (2.06) Aaanpassing onderhoudsbudgetten buitensportaccommodaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Betreft Herziene begroting Sozawe 2022 kosten Inburgering (4.07) Aanvulling subsidie Tumba 2022 Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.02) Indexering subsidies Mutaties 8e begrotingswijziging (8.02) GIDS gelden Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Jaarstukken 2021 - Gevolgen decembercirculaire 2021 Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Meicirculaire 2022 (11.02) Wijzigingen in de personeelsbegroting (11.04) Leerplicht Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na de 11e wijziging Mutaties 12e wijziging

7

Eindstand 3.568.118

139.000 1.733.324 414.000 83.052 202.000

34.848 18.500

43.231 107.024 11.904

240.000

289.229

443.009 36.926 2.903

1.408.937

4.275.528

1.498.149

4.186.316 4.186.316 0

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Corsanr. Prognose beginstand begroting 2022 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2022 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2022 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.03) Septembercirculaire 2021 - opschalingskorting (2.09) Verkeersmaatregelen Zwarte Haan (2.13) Subsidie zwembad Bloemketerp Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Extra bijdrage MFA Sexbierum-Pietersbierum Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Uitvoering motie extra impuls woningmarkt (6.02) Actualisatie supermarktbeleid en binnenstadsvisie (6.03) Extra subsidie MFA d'Ald Skoalle Dronryp (6.04) Inventarisatie van monumentale bomen en houtopstanden (6.06) Formatie griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.04) Schikking Schatzenburg BV inzake grondwal Menaam Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Jaarstukken 2021 - Bestemming resultaat (deels)

8

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 15.698.064 804.000 16.502.064

7.230.363

2.461.800 313.800 755.000

700.000 90.000 100.000

215.000

510.000 30.000 45.000 100.000 8.000

25.000

3.853.168

21.270.627

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Meicirculaire 2022 (11.07) Onderzoek naar energielandschap Mutaties 12e begrotingswijziging (12.01) Krediet woonrijp maken tuinbouwgebied Berltsum

9

2.677.195 50.000 220.000

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.016.254 1.039.925 785.872 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Betreft Uitvoeringsprogramma GRIP op de 30.875 WMO Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.03) Procesbegeleiding business case 13.000 Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

10

1.039.925

741.997

Eindstand 2.270.307

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2022 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2022 2.167.313 557.234 1.367.269 1.357.278 Begrotingswijziging 2.03: September- & Decembercirculaire - Toevoeging n.a.v. September circulaire. Bestaande uit: Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden 41.290 Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand - Toevoeging n.a.v. December circulaire. Bestaande uit: Compensatie extra Corona kosten verkiezingen 2022 Begrotingswijziging 3 BW 3.01 Coronaherstelplan Begrotingswijziging 4 BW 4.05 Begroting na wijziging Dienst Noardwest Fryslân Begrotingswijziging 6 BW 6.07 Subsidie Stjoer Begrotingswijziging 7 BW 7.04 Coronacompensatie OZB dorpshuizen, buurthuizen en jeugdhonken BW 7.05 Besteding Rijksmiddelen Corona 2022 t.b.v. de cultuursector Begrotingswijziging 9 Bestuursrapportage I Begrotingswijziging 10 BW 10.02 Jaarstukken

121.679 60.870 30.435 65.960 898.800 167.751 19.138 41.088 91.000

149.492 237.000

In het onderstaande overzicht worden de mutaties in de bestemmingsreserve corona gerubriceerd per onderwerp. Dit zijn mutaties die in 2020, 2021 en 2022 hebben plaatsgevonden. Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten Begrote Werkelijke rijk onttrekking onttrekking 740.514 445.162 445.162

Lokale culturele voorzieningen Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR Fryslân-West) Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties Toezicht en handhaving Markt- en evenementenleges Extra kosten verkiezingen Re-integratie van bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand

11

Saldo 295.352

203.000 437.948

250.000 437.948

235.950 437.948

-32.950 0

1.199.890 35.081 19.732 114.934 25.620 248.551 678.256 219.716

1.108.503 80.767 19.732 31.358 19.700 133.103 569.351 128.411

990.565 80.767 19.732 40.016 19.693 133.103 569.351 128.411

209.325 -45.686 0 74.918 5.927 115.448 108.905 91.305

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

Perspectief Jeugd en Jongeren Bestrijden eenzaamheid ouderen Extra begeleiding kwetsbare groepen Jongerenwerk Jeugd Mentale ondersteuning Jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Heroriëntatie zelfstandigen Jeugd aan Zet Continuïteit van zorg Compensatie quarantainekosten Totaal

81.691 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 543.205 18.793 10.000 205.690 8.017 5.081.171

100.000 107.021 134.402 28.324 23.772 16.152 115.000 10.000 48.524 3.807.230

100.000 107.021 174.402 28.324 23.772 16.152 115.000

-18.309 0 -59.138 0 0 0 428.205 18.793 10.000 0 48.524 157.166 8.017 3.723.893 1.357.278

Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het on geoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

12

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting (na Wijziging (12e) 11e wijziging)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.602.672

4.455.323

-103.770

4.351.553

2

Veiligheid

3.975.104

4.096.403

35.000

4.131.403

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.785.008

10.861.972

0

10.861.972

4

Economie

2.233.792

2.608.299

0

2.608.299

5

Onderwijs

6.251.346

6.595.576

0

6.595.576

6

Sport, Cultuur en Recreatie

9.616.661

10.631.194

0

10.631.194

7

Sociaal Domein

63.272.514

66.568.680

0

66.568.680

8

Volksgezondheid en Milieu

13.660.935

14.389.416

-35.000

14.354.416

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

4.097.967

5.678.808

220.000

5.898.808

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

16.660.619

20.509.230

103.770

20.613.000

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien

1.248.121

10.585.643

0

10.585.643

134.404.740

156.980.545

220.000

157.200.545

1.408.937

4.186.316

0

4.186.316

Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

599.142

0

599.142

2

Veiligheid

27.980

27.980

0

27.980

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.275

421.275

0

421.275

4

Economie

1.353.145

1.393.145

0

1.393.145

5

Onderwijs

1.170.194

1.493.224

0

1.493.224

6

Sport, Cultuur en Recreatie

810.233

806.636

0

806.636

7

Sociaal Domein

17.098.223

15.877.317

0

15.877.317

8

Volksgezondheid en Milieu

12.567.927

12.597.927

0

12.597.927

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.114.176

2.362.173

0

2.362.173

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

97.970.239

107.040.559

0

107.040.559

Mutatie reserves

1.604.524

14.407.485

220.000

14.627.485

134.451.058

157.026.863

220.000

157.246.863

46.318

46.318

0

46.318

Totaal Baten Resultaat

13

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

6 Bijlagen

14

Gemeente Waadhoeke

12e Begrotingswijziging van 2022

6.1 Wijziging op taakveldniveau Totaal

0

12.01 Krediet woonrijp maken Tuinbouwlocatie Berltsum Progr. TV Omschrijving 9 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 12.03 Correcties en verschuivingen Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken 2 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 8 7.4 Milieubeheer AD 0.4 Overhead Totaal

I/S I

Lasten 220.000

I

0 220.000

I/S I

Lasten -103.770

I I I

35.000 -35.000 103.770 0

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 27 oktober 2022, , voorzitter

, griffier Dit document is digitaal ondertekend

15

0

0

0

Saldo -220.000

220.000 220.000

220.000 0

Baten

Baten 0

Saldo 103.770

0 0 0 0

-35.000 35.000 -103.770 0