Bijlage 1: Begrotingswijziging (tiende) begroting 2024
Tekst van het document
Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 03/12/2024 14:55:01 CET ID: c017470b-fe59-490f-a4d1-ec9205b54d52 Auth: Scribble
Tiende begrotingswijziging 2024
Datum: 28 november 2024 Dossiernr.: 2024-220796
Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 04/12/2024 09:58:13 CET ID: c017470b-fe59-490f-a4d1-ec9205b54d52 Auth: Scribble
Inhoudsopgave Tiende begrotingswijziging 2024 .............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve
.................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................11 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................13 6 Bijlagen .......................................................................................................................................14 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................15
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.
3
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 10.01 Berap II 2024 De budgettaire gevolgen van de bestuursrapportage II 2024 (Berap II) zijn verwerkt in de 10e begrotingswijziging van de programmabegroting 2024. De toelichting op deze begrotingswijziging is verwerkt in de Berap II 2024.
4
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig 2024 In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Post onvoorzien toegelicht. Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U
Beginstand Toevoeging Vermindering 0
Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.04) Subsidie peuteropvang Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Campus Middelsee (8.01) Campus Middelsee - vrijval subsidie (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 (8.11) Aanbesteding accountantsdiensten Mutaties 9e begrotingswijziging (9.02) Renovatie kleed-/clubgebouw sc Franeker Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Saldo Berap II 2024 (deels)
5
1.779.007
493.625
210.000 199.657
35.000 102.000 210.000
22.000 373.477 261.062 3.500 150.000 2.125 8.800 34.000 85.000 576.011
Eindstand 1.285.382
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023.
Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 782.244 393.255 295.198
(1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Structurele effecten Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Aanvulling krediet (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
6
34.500
30.000
277.000 60.599 41.680 226.447 200.000 1.275 8.800
Eindstand 446.251
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U
Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 2.208.782 4.553.278
Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Indexering subsidies (5.05) Subsidieregeling Energieadviezen Waadhoeke Mutaties 6e begrotingswijziging (6.08) Invoering CO2-prestatieladder (6.10) Wijzigingen in de personeesbegroting Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - LPO bijstelling Jeugdzorg naar sociaal domein (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Ambulantisering GGZ naar subsidie Veilig Thuis Mutaties 8e begrotingswijziging (8.06) Subsidie sportbedrijf Waadhoeke (8.16) LPO subsidie Sport Fryslan (8.16) Indexering vervoer gymnastiekonderwijs Mutaties 9e begrotingswijziging (9.03) Opstellen kerkenvisie (9.04) Projectleider I&A Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Meicirculaire 2024 (Berap II) (10.01) Indexering tarieven (Berap II) (10.01) Vrijval onvoorzien met bestemming (Berap II) Totaal
Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 9e wijziging Mutaties 10e wijziging
Eindstand 1.925.761
87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076
294.971 60.000 41.610 601.000 62.640 130.905 226.447 69.000 72.489 20.012 34.391 75.000 85.000 548.374 41.514 532.384 4.327.519
4.770.033
5.440.158
3.657.394 3.106.907 550.487
7
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
8
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.
Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024
Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314
Algemene reserve
16.097.194
Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027
11.979.051
11.365.000
7.500.000
Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027
7.144.000
Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
360.000 875.000 534.179 359.097
1.375.000
3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000
9
16.711.245
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 4.809.055 4.827.181 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Berap II - saldo mutaties reserve SD (10.01) Saldo Berap II (deels)
10
65.000 150.000 400.000
128.952
1.380.584 1.500.000
4.483.229
Eindstand 2.839.898
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld
Beginstand
Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties Begrotingswijziging 9 Geen mutaties Begrotingswijziging 10 Geen mutaties
1.041.289
Toevoeging Vermindering Eindstand 0
175.000
866.289
175.000
Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. Conform het besluit van de raad op 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed. Hiervan is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling maatschappelijk vastgoed.
11
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede
12
Budget 2024
Reeds beschikbaar gesteld
1.847 332.000 350.000 357.442
0 0 175.000 0
Restant 1.847 332.000 175.000 357.442
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
5 Wijziging op programmaniveau
Programma
Primitief
Begroting (na 9e wijziging)
Wijziging (10e)
Begroting na wijziging
Lasten 1
Bestuur en Ondersteuning
4.297.311
4.831.337
540.000
5.371.337
2
Veiligheid
4.961.743
5.189.926
207.628
5.397.554
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
10.251.478
11.518.788
-47.200
11.471.588
4
Economie
1.948.086
3.479.446
40.000
3.519.446
5
Onderwijs
6.952.601
7.446.590
58.584
7.505.174
6
Sport, Cultuur en Recreatie
11.274.922
17.153.902
-331.217
16.822.685
7
Sociaal Domein
69.293.039
77.667.736
4.906.729
82.574.465
8
Volksgezondheid en Milieu
15.360.523
16.828.064
156.837
16.984.901
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
3.296.792
7.257.156
1.175.000
8.432.156
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
23.136.312
23.450.111
58.044
23.508.155
Mutatie reserves
12.716.000
22.410.888
2.668.260
25.079.148
163.488.806
197.233.943
9.432.665
206.666.608
4.327.519
3.106.907
550.487
3.657.394
Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1
Bestuur en Ondersteuning
851.697
851.697
0
851.697
2
Veiligheid
56.355
56.355
0
56.355
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
134.828
206.828
0
206.828
4
Economie
446.225
1.406.255
40.000
1.446.255
5
Onderwijs
1.346.398
1.597.834
17.070
1.614.904
6
Sport, Cultuur en Recreatie
1.135.268
1.191.895
-2.617
1.189.278
7
Sociaal Domein
18.297.016
25.227.490
979.935
26.207.425
8
Volksgezondheid en Milieu
13.398.268
14.262.311
210.000
14.472.311
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
874.955
3.314.485
575.000
3.889.485
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
118.532.729
120.883.248
2.642.372
123.525.620
8.614.724
28.235.545
4.970.905
33.206.450
163.688.463
197.233.943
9.432.665
206.666.608
199.657
0
0
0
Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat
13
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
6 Bijlagen
14
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
6.1 Wijziging op taakveldniveau 10.01 Berap II Progr. TV Omschrijving
I/S
Lasten
Baten
Saldo
1 2 2 3
0.1 1.1 1.2 2.1
Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer
I I I I
540.000 107.628 100.000 102.800
0 0 0 0
-540.000 -107.628 -100.000 -102.800
3 4 5 5
2.4 3.4 4.2 4.3
Economische havens en waterwegen Economische promotie Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken
I I I S
-150.000 40.000 -47.885 106.469
0 40.000 -47.885 64.955
150.000 0 0 -41.514
6 6 6
5.1 Sportbeleid en activering 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties
I S I
20.000 -103.417 50.000
0 -103.417 0
-20.000 0 -50.000
6 6 7 7
5.6 5.7 6.1 6.2
I I I I
100.800 -398.600 301.909 -1.276
100.800 0 0 360.444
0 398.600 -301.909 361.720
7 7 7
6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie
I I I
1.163.924 619.891 -185.605
594.725 0 0
-569.199 -619.891 185.605
7 7 7 7
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO) 6.71B Begeleiding (WMO) 6.71C Dagbesteding (WMO)
I I I I
-83.362 262.373 -76.592 -318.850
7.544 0 0 0
90.906 -262.373 76.592 318.850
7 7 7
6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73A Pleegzorg
I I I
0 1.283.785 -41.136
17.222 0 0
17.222 -1.283.785 41.136
Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
15
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
7
6.73C Jeugdhulp met verblijf overig
I
1.811.392
0
-1.811.392
7 7 7
6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74C Gesloten plaatsing
I I I
111.940 -44.796 -1.586
0 0 0
-111.940 44.796 1.586
7 7 8 8
6.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering
I I I I
121.369 -16.651 107.837 -240.000
0 0 0 80.000
-121.369 16.651 -107.837 320.000
8 8 9 AD
7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves
I I I I
234.000 55.000 1.175.000 2.668.260
130.000 0 575.000 4.970.905
-104.000 -55.000 -600.000 2.302.645
AD AD AD
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury
I I I
-70.000 65.557 -488.000
0 0 12.000
70.000 -65.557 500.000
I I S
0 592.001 -41.514 9.432.665
2.630.372 0 0 9.432.665
2.630.372 -592.001 41.514 0
AD 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal
16
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2024
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 28-11-2024, , voorzitter
, griffier
17