Bijlage 1 - Begrotingswijziging (tiende) begroting 2023
Tekst van het document
Tiende begrotingswijziging 2023
Datum: 30 november 2023 Dossiernr.: 2023-241583
Inhoudsopgave Tiende begrotingswijziging 2023 .............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve
.................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................12 6 Bijlagen .......................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................14
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.
3
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 10.01 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. 10.02 Bijdrage uitvoeringskosten Regio Deal De raad heeft op 19 oktober besloten om € 150.000 beschikbaar te stellen voor de bijdrage van Waadhoeke aan de uitvoeringskosten voor de Regio Deal. Het bedrag wordt beschikbaar gesteld vanuit de bestemmingsreserve Ontwikkellijnen. 10.03 Meerkosten investeringen beheerplan Civiel Technische werken Met de wijziging 4.08 zijn de hogere lasten voor het regulier onderhoud geraamd, echter de hogere Investeringskosten van de al in het beheerplan opgenomen investeringen zijn niet meegenomen. (zie raadsbesluit 30 maart 2023: Beheerplan Civiele technische werken) Met deze wijziging worden deze hogere investeringskosten alsnog geraamd. 10.04 Verschuivingen De rijksbijdrage 2023 voor het onderwijsachterstandenbeleid is definitief vastgesteld op € 1.076.792, beschikking van 6 oktober 2023. De raming van de inkomsten en de uitgaven wordt hierop aangepast. Dit betekent een verhoging van de inkomsten en de uitgaven van € 54.909. Met deze begrotingswijziging wordt de ontvangst van de specifieke uitkering Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) van € 46.626 en de doorbetaling aan de bibliotheek budgettair verwerkt.
Voorheen kregen de bibliotheken deze middelen rechtstreeks. Met ingang van 2023 loopt dit via de gemeente. De overige verschuivingen zijn budgettair neutraal binnen de programma's.
4
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Correctie thuiswerkvergoeding (6.01) Mutaties 8e begrotingswijziging (8.10) Contributieverhoging vereniging Waddenzeegemeenten Mutaties 9e begrotingswijziging Berap II 2023 Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
5
Beginstand Toevoeging Vermindering 0 633.446 15.111
110.000 60.000 15.111
463.446
Eindstand 618.335
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Algemene ruimte - Septembercirculaire 2022 (3.03) Vervallen bezuiniging leerplichtambtenaar (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe Mutaties 4e begrotingswijziging (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.08) Duurzaamheidsleningen via SVN Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Nieuwe cao gemeenteambtenaren (7.04) Beheerplan gebouwen Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
6
Beginstand Toevoeging Vermindering 767.248 1.587.146 2.206.169 529.018
1.068.990 30.000 515.151 40.000 15.000 518.156 1.000.000 77.000
Eindstand 148.225
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Asiel (inburgering) - Septembercirculaire 2022 (3.01) WKB - Septembercirculaire 2022 (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - loon & prijscompensatie (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - inburgering personeel Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Extra formatie BOA (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (L&P) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (11.04) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (13.01) (5.05) Subsidie 2023 Connexa (5.11) Aanvullende subsidie St Bestemming Noordwest Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Nieuwe cao gemeenteambtenaren (7.01) Correctie thuiswerkvergoeding (6.01) (7.04) Beheerplan gebouwen (7.06) Indexering subsidies Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Mantelzorg (8.12) Beheerplan groenbeheer (8.13) Uitvoering klimaat- en energiebeleid (DU dec 2022) Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II 2023 - Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (9.01) Berap II 2023 - Setembercirculaire 2023 (9.01)
Berap II 2023 - Vrijval ivm Versterking dienstverlening en Vroegsignalering Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
7
Beginstand Toevoeging Vermindering 4.024.773 1.884.845 4.421.961 591.610 771.353 110.498 41.645 1.205.038 62.840
36.926 55.894 106.741 40.000 30.171 2.903 16.801 90.156 7.242 155.573 617.131 60.000 153.000 100.028 25.000 1.145.051 303.957 70.000 329.739 177.509
Eindstand 1.487.657
Gemeente Waadhoeke Totaal
Tiende begrotingswijziging 2023
Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 9e wijziging Mutaties 10e wijziging
8
4.792.021
4.105.437
6.643.241
2.254.217 2.254.217 0
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.
Prognose beginstand begroting 2023 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2023 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Mutaties 1e begrotingswijziging
Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.863.432 2.754.814 21.618.246
9.367.786
250.000
(1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Bijdrage MFA Sexbierum (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming resultaat (deels) (5.07) Bijdrage giro 555 voor aardbevingsramp Turkije / Syrie Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.03) Extra krediet trekkenwand Theater de Koornbeurs (7.07) Aankoop Oude Smidse Franeker Mutaties 8e begrotingswijziging (8.05) Aanvullend krediet renovatie B-veld Minnertsga Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II - Netto opbrengst verplaatsing Poiesz Berltsum
5.592.797
(9.01) Berap II - Netto opbrengst grondverkopen 2 percelen Berltsum
57.000
Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
9
14.456.324
10.783.010
137.548 2.628.042 82.580 48.174 3.347.909 46.750
130.000 72.500 360.300 287.500
16.529.708
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.270.307 4.194.971 1.166.500 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.10) Voorschot energietoeslag 2023 500.000 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming 2.000.000 resultaat (deels) Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II - Burap II Dienst SoZaWe (9.01) Berap II - Personeelslasten gebiedsteam en beleidsteam (9.01) Berap II - Afrekening 2022 Dienst SoZaWe (9.01) Berap II - Extra ontvangsten BUIG Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties
10
557.231 666.500 104.928 1.532.812
Eindstand 5.298.778
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2023 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona
Beginstand
Mutaties 2023 Begrotingswijziging 2 (2.02) Subsidie Coronaherstelplan (Jeugd- en jongerenwerk)
1.250.000
Toevoeging Vermindering Eindstand 32.000
240.711 1.041.289 153.153
Begrotingswijziging 3 (3.11) Regietafel jeugd Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - bestemming resultaat (deels) Begrotingswijziging 6 Berap I 2023 (subsidieregeling energiecompensatie) Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties
45.000
32.000 33.812
Begrotingswijziging 9 (9.01) Berap II - Subsidieregeling energiecompensatie Begrotingswijziging 10 Geen mutaties
8.746
Het saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2023 € 1.250.000. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 200.000. - Cultuur: € 300.000 en € 32.000 (Bestemming resultaat 2022). - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 750.000. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Budget 2023 200.000
Reeds beschikbaar gesteld 198.153
Cultuur
332.000
0
Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede
750.000
33.812
Onderwerp Jeugdproblematiek
11
Restant 1.847 332.000 716.188
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
5 Wijziging op programmaniveau
Programma
Begroting (na Wijziging (10e) 9e wijziging)
Primitief
Begroting na wijziging
Lasten 1
Bestuur en Ondersteuning
3.951.388
5.003.565
150.000
5.153.565
2
Veiligheid
4.302.112
4.437.538
0
4.437.538
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
8.878.995
14.681.950
0
14.681.950
4
Economie
2.367.819
2.837.920
0
2.837.920
5
Onderwijs
6.591.531
6.783.284
54.909
6.838.193
6
Sport, Cultuur en Recreatie
9.701.035
13.450.526
46.626
13.497.152
7
Sociaal Domein
63.231.406
79.031.092
0
79.031.092
8
Volksgezondheid en Milieu
14.343.518
15.466.955
0
15.466.955
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
4.007.372
7.149.785
-50.181
7.099.604
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
20.508.762
21.494.130
50.181
21.544.311
Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien
0
23.849.923
0
23.849.923
137.883.939
194.186.669
251.535
194.438.204
4.792.021
2.254.217
0
2.254.217
Baten 1
Bestuur en Ondersteuning
585.820
585.820
0
585.820
2
Veiligheid
56.355
56.355
0
56.355
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
134.828
1.965.852
0
1.965.852
4
Economie
1.472.459
2.013.603
0
2.013.603
5
Onderwijs
1.182.119
1.571.635
54.909
1.626.544
6
Sport, Cultuur en Recreatie
815.021
1.441.681
46.626
1.488.307
7
Sociaal Domein
14.873.098
26.659.290
0
26.659.290
8
Volksgezondheid en Milieu
13.054.026
13.065.142
0
13.065.142
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
1.910.620
3.220.533
0
3.220.533
AD
Algemene Dekkingsmiddelen
108.606.666
113.233.927
0
113.233.927
485.724
30.372.831
150.000
30.522.831
Totaal Baten
143.176.736
194.186.669
251.535
194.438.204
Resultaat
6.292.797
0
0
0
Mutatie reserves
12
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
6 Bijlagen
13
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
6.1 Wijziging op taakveldniveau 10.01 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving
I/S
2 2 9 AD
I I I I
1.1 1.2 8.1 0.4
Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Ruimte en leefomgeving Overhead
4.000 -4.000 50.181 -50.181
0
0
0
0 150.000
Saldo -150.000 150.000
150.000
150.000
0
I/S S I
Lasten 54.909 46.626
Baten 54.909 46.626
I I
30.000 -30.000 101.535
0 0 101.535
Totaal
7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Totaal
14
Saldo 0 0 0 0
I/S I I
10.04 Correcties en verschuivingen Progr. TV Omschrijving 5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 6 5.6 Media
Baten
-4.000 4.000 -50.181 50.181
Totaal 10.02 Bijdrage uitvoeringskosten Regio Deal Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.10 Mutaties reserves
Lasten
Lasten 150.000 0
Baten
Saldo 0 0 -30.000 30.000 0
Gemeente Waadhoeke
Tiende begrotingswijziging 2023
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 30-11-2023, , voorzitter
, griffier
15