Bijlage 1 - Begrotingswijziging (negende) begroting 2024

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 22/10/2024 15:54:11 CEST ID: 49fc4a3b-4b4e-47fd-8d8f-304bc051795d Auth: Scribble

Negende begrotingswijziging 2024

Datum: 17 oktober 2024 Dossiernr.: 2024-199624

Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 22/10/2024 17:33:22 CEST ID: 49fc4a3b-4b4e-47fd-8d8f-304bc051795d Auth: Scribble

Inhoudsopgave Negende begrotingswijziging 2024 .........................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein ........................................................................................................9 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................10 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................11 6 Bijlagen .......................................................................................................................................12 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................13

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 9.01 Toevoeging egalisatiereserve vervanging Speeltuinen Het "Beheerplan Speeltoestellen 2024-2027" is vastgesteld in de raadsvergadering van 15 februari 2024. In het beheerplan is bepaald een egalisatiereserve "vervanging speeltoestellen" in te stellen en hieraan in 2024 € 52.500 toe te voegen. 9.02 Renovatie kleed-/clubgebouw SC Franeker Ten behoeve van de uitvoering van het renovatieplan (aanbrengen extra voorzieningen / herinrichting buitenruimte) van SC Franeker heeft de raad in de raadsvergadering van 5 september 2024 € 85.000 beschikbaar gesteld. Het bedrag van € 85.000 wordt gedekt middels een beschikking over de post onvoorzien eenmalig. 9.03 Opstellen kerkenvisie De raad heeft op 5 september 2024 € 75.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het Plan van Aanpak Kerkenvisie ten laste van de ontvangen decentralisatie-uitkering van het Rijk. Deze uitkering is in 2021 ontvangen en staat op de post onvoorzien met bestemming. 9.04 Projectleider I&A Met de invoering van de wet open overheid (Woo) heeft het Rijk extra middelen toegevoegd aan het Gemeentefonds. Voor Waadhoeke is dit € 85.000 structureel. Dit bedrag is geraamd op de post onvoorzien met bestemming. Met het aanstellen van een projectleider kan de gemeente de implementatie van de wetgeving gestroomlijnd en efficiënt laten verlopen.

Het doel is om ervoor te zorgen dat de gemeente voldoet aan de eisen van de Wet Open Overheid en de Wet Elektronische Publicaties (Wep) binnen de gestelde termijnen. Daarnaast kan gemeente Waadhoeke profiteren van de mogelijkheid om deze vaste projectleider ook in te zetten op andere projecten of onderwerpen. Dit maximaliseert de waarde van de investering in de projectleider en biedt flexibiliteit voor toekomstige projectbehoeften. Voorgesteld wordt de lasten van een projectleider I&A van € 85.000 te dekken ten laste van onvoorzien met bestemming (collegebesluit 17 september 2024). 9.05 Correcties en verschuivingen Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving binnen de programma's.

4

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig 2024 In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Post onvoorzien toegelicht. Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 0

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.04) Subsidie peuteropvang Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Campus Middelsee (8.01) Campus Middelsee - vrijval subsidie (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 (8.11) Aanbesteding accountantsdiensten Mutaties 9e begrotingswijziging (9.02) Renovatie kleed-/clubgebouw sc Franeker

5

1.202.996

493.625

210.000 199.657

35.000 102.000 210.000

22.000 373.477 261.062 3.500 150.000 2.125 8.800 34.000 85.000

Eindstand 709.371

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023. (1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Structurele effecten Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Aanvulling krediet (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 782.244 393.255 295.198 34.500

30.000

277.000 60.599 41.680 226.447 200.000 1.275 8.800

Eindstand 446.251

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 1.660.408 3.979.380

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Indexering subsidies (5.05) Subsidieregeling Energieadviezen Waadhoeke Mutaties 6e begrotingswijziging (6.08) Invoering CO2-prestatieladder (6.10) Wijzigingen in de personeesbegroting Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - LPO bijstelling Jeugdzorg naar sociaal domein (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Ambulantisering GGZ naar subsidie Veilig Thuis Mutaties 8e begrotingswijziging (8.06) Subsidie sportbedrijf Waadhoeke (8.16) LPO subsidie Sport Fryslan (8.16) Indexering vervoer gymnastiekonderwijs Mutaties 9e begrotingswijziging (9.03) Opstellen kerkenvisie (9.04) Projectleider I&A Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 8e wijziging Mutaties 9e wijziging

7

Eindstand 1.951.285

87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076

294.971 60.000 41.610 601.000 62.640 130.905 226.447 69.000 72.489 20.012 34.391 75.000 85.000 4.327.519

3.645.648

4.866.260

3.106.907 3.351.907 -245.000

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194

Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties

11.979.051

11.365.000

7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097

1.375.000

3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000

8

16.711.245

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 1.928.471 343.952 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties

9

65.000 150.000 400.000

128.952

Eindstand 4.442.543

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Mutaties 2024

Beginstand

Toevoeging Vermindering Eindstand 1.041.289 0 175.000 866.289

Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties Begrotingswijziging 9 Geen mutaties

175.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. Conform het besluit van de raad op 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed. Hiervan is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling maatschappelijk vastgoed. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

10

Budget 2024 1.847

Reeds beschikbaar gesteld 0

Restant 1.847

332.000 350.000 357.442

0 175.000 0

332.000 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke 2024

Negende begrotingswijziging

5 Wijziging op programmaniveau

Programma

Primitief

Begroting (na 8e wijziging)

Wijziging (9e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.297.311

4.831.337

0

4.831.337

2

Veiligheid

4.961.743

5.189.926

0

5.189.926

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

10.251.478

11.518.788

0

11.518.788

4

Economie

1.948.086

3.479.446

0

3.479.446

5

Onderwijs

6.952.601

7.446.590

0

7.446.590

6

Sport, Cultuur en Recreatie

11.274.922

17.046.402

107.500

17.153.902

7

Sociaal Domein

69.293.039

77.667.736

0

77.667.736

8

Volksgezondheid en Milieu

15.360.523

16.828.064

0

16.828.064

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.296.792

7.257.156

0

7.257.156

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

23.136.312

23.610.111

-160.000

23.450.111

Mutatie reserves

12.716.000

22.358.388

52.500

22.410.888

163.488.806

197.233.943

0

197.233.943

4.327.519

3.351.907

-245.000

3.106.907

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

851.697

851.697

0

851.697

2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

206.828

0

206.828

4

Economie

446.225

1.406.255

0

1.406.255

5

Onderwijs

1.346.398

1.597.834

0

1.597.834

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.191.895

0

1.191.895

7

Sociaal Domein

18.297.016

25.227.490

0

25.227.490

8

Volksgezondheid en Milieu

13.398.268

14.262.311

0

14.262.311

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

3.314.485

0

3.314.485

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

118.532.729

120.883.248

0

120.883.248

8.614.724

28.235.545

0

28.235.545

163.688.463

197.233.943

0

197.233.943

199.657

0

0

0

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

11

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

12

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 9.01 Toevoeging egalisatiereserve Speeltuinen Progr. TV Omschrijving 6 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie AD 0.10 Mutaties reserves

I/S I I

Totaal

Lasten -52.500 52.500

Baten

0

9.02 Renovatie kleed-/clubgebouw SC Franeker Progr. TV Omschrijving 6 5.2 Sportaccommodaties AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

Lasten 85.000 -85.000

I/S I I

Totaal

Lasten 75.000 -75.000

I/S S S

Totaal

Lasten 85.000 -85.000 0

13

0

0 0

Saldo -85.000 85.000

0

0

0 0

Saldo -75.000 75.000

0

0

0 0

Saldo -85.000 85.000

0

0

Baten

0

9.04 Projectleider I&A Progr. TV Omschrijving AD 0.4 Overhead AD 0.8 Overige baten en lasten

0

Baten

0

9.03 Krediet opstellen Kerkenvisie Progr. TV Omschrijving 6 5.5 Cultureel erfgoed AD 0.8 Overige baten en lasten

0 0

Saldo 52.500 -52.500

Baten

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2024

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 17-10-2024, , voorzitter

, griffier

14