Bijlage 1 - Begrotingswijziging (negende) begroting 2023

Negende begrotingswijziging 2023

Datum: 9 november 2023 Dossiernr.: 2023-226114

Inhoudsopgave Negende begrotingswijziging 2023 .........................................................................................................1 Inhoudsopgave..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve .................................................................................................................9

4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau..................................................................................................12 6 Bijlagen .......................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................14

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 9.01 Berap II 2023 De budgettaire gevolgen van de bestuursrapportage II 2023 (Berap II) zijn verwerkt in de 9e begrotingswijziging van de programmabegroting 2023. De toelichting op deze begrotingswijziging is verwerkt in de Berap II 2023.

4

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Correctie thuiswerkvergoeding (6.01) Mutaties 8e begrotingswijziging (8.10) Contributieverhoging vereniging Waddenzeegemeenten Mutaties 9e begrotingswijziging Berap II 2023

5

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 633.446 15.111

110.000 60.000 15.111

463.446

Eindstand 618.335

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Algemene ruimte - Septembercirculaire 2022 (3.03) Vervallen bezuiniging leerplichtambtenaar (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe Mutaties 4e begrotingswijziging (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.08) Duurzaamheidsleningen via SVN Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Nieuwe cao gemeenteambtenaren (7.04) Beheerplan gebouwen Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 767.248 1.587.146 2.206.169 529.018

1.068.990 30.000 515.151 40.000 15.000 518.156 1.000.000 77.000

Eindstand 148.225

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.024.773 1.884.845 4.421.961

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Asiel (inburgering) - Septembercirculaire 2022 (3.01) WKB - Septembercirculaire 2022 (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - loon & prijscompensatie (3.04) Begrotingswijziging Dienst Sozawe - inburgering personeel Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Extra formatie BOA (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 (4.09) Tractieplan 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (L&P) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (11.04) (5.03) Betreft wijzigingen na opstellen PB 2023 (13.01) (5.05) Subsidie 2023 Connexa (5.11) Aanvullende subsidie St Bestemming Noordwest Mutaties 6e begrotingswijziging Berap I 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Nieuwe cao gemeenteambtenaren (7.01) Correctie thuiswerkvergoeding (6.01) (7.04) Beheerplan gebouwen (7.06) Indexering subsidies Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Mantelzorg (8.12) Beheerplan groenbeheer (8.13) Uitvoering klimaat- en energiebeleid (DU dec 2022) Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II 2023 - Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (9.01) Berap II 2023 - Setembercirculaire 2023 (9.01) Berap II 2023 - Vrijval ivm Versterking dienstverlening en

Vroegsignalering Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming)

7

Eindstand 1.487.657

591.610 771.353 110.498 41.645 1.205.038 62.840

36.926 55.894 106.741 40.000 30.171 2.903 16.801 90.156 7.242 155.573 617.131 60.000 153.000 100.028 25.000 1.145.051 303.957 70.000 329.739 177.509

4.792.021

4.105.437

6.643.241

2.254.217

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

Saldo onvoorzien na 8e wijziging Mutaties 9e wijziging

1.708.541 545.676

8

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2023 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2023 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Mutaties 1e begrotingswijziging

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.863.432 2.754.814 21.618.246

9.367.786

250.000

(1.01) Invulling beschikbare ruimte Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Bijdrage MFA Sexbierum (4.07) Beheerplan wegen 2023-2026 (4.08) Beheerplan civiele kunstwerken 2023-2026 Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Betreft begrotingswijziging 2023 FUMO (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming resultaat (deels) (5.07) Bijdrage giro 555 voor aardbevingsramp Turkije / Syrie Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.03) Extra krediet trekkenwand Theater de Koornbeurs (7.07) Aankoop Oude Smidse Franeker Mutaties 8e begrotingswijziging (8.05) Aanvullend krediet renovatie B-veld Minnertsga Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II - Netto opbrengst verplaatsing Poiesz Berltsum

5.592.797

(9.01) Berap II - Netto opbrengst grondverkopen 2 percelen Berltsum

57.000

9

14.456.324

10.783.010

137.548 2.628.042 82.580 48.174 3.347.909 46.750

130.000 72.500 360.300 287.500

16.529.708

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.270.307 4.194.971 1.166.500 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.10) Voorschot energietoeslag 2023 500.000 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - Bestemming 2.000.000 resultaat (deels) Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II - Burap II Dienst SoZaWe (9.01) Berap II - Personeelslasten gebiedsteam en beleidsteam (9.01) Berap II - Afrekening 2022 Dienst SoZaWe (9.01) Berap II - Extra ontvangsten BUIG

10

557.231 666.500 104.928 1.532.812

Eindstand 5.298.778

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2023 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona

Beginstand

Mutaties 2023 Begrotingswijziging 2 (2.02) Subsidie Coronaherstelplan (Jeugd- en jongerenwerk)

1.250.000

Toevoeging Vermindering Eindstand 32.000

240.711 1.041.289 153.153

Begrotingswijziging 3 (3.11) Regietafel jeugd Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 (5.04) Betreft Jaarstukken 2022 - bestemming resultaat (deels) Begrotingswijziging 6 Berap I 2023 (subsidieregeling energiecompensatie) Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties

45.000

32.000 33.812

Begrotingswijziging 9 (9.01) Berap II - Subsidieregeling energiecompensatie

8.746

Het saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2023 € 1.250.000. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 200.000. - Cultuur: € 300.000. - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 750.000. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Budget 2023 200.000

Reeds beschikbaar gesteld 198.153

Cultuur

332.000

0

Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

750.000

42.558

Onderwerp Jeugdproblematiek

11

Restant 1.847 332.000 707.442

Gemeente Waadhoeke 2023

Negende begrotingswijziging

5 Wijziging op programmaniveau Programma Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

3.951.388 4.302.112 8.878.995

4.535.565 4.459.538 13.281.426

468.000 -22.000 1.400.524

5.003.565 4.437.538 14.681.950

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

2.367.819 6.591.531 9.701.035 63.231.406

2.562.920 7.264.450 13.166.879 78.876.309

275.000 -481.166 283.647 154.783

2.837.920 6.783.284 13.450.526 79.031.092

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

14.343.518 4.007.372 20.508.762

15.346.955 6.979.785 20.930.454

120.000 170.000 563.676

15.466.955 7.149.785 21.494.130

0

20.740.786

3.109.137

23.849.923

137.883.939 4.792.021

188.145.068 1.708.541

6.041.601 545.676

194.186.669 2.254.217

585.820

585.820

0

585.820

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning 2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

626.828

1.339.024

1.965.852

4

Economie

1.472.459

1.481.103

532.500

2.013.603

5

Onderwijs

1.182.119

1.483.135

88.500

1.571.635

6

Sport, Cultuur en Recreatie

815.021

1.158.034

283.647

1.441.681

7 8

Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu

15.873.098 13.054.026

26.662.722 13.065.142

-3.432 0

26.659.290 13.065.142

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.910.620

3.120.533

100.000

3.220.533

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

108.606.666 485.724 144.176.736 6.292.797

111.483.811 28.421.585 188.145.068 0

1.750.116 1.951.246 6.041.601 0

113.233.927 30.372.831 194.186.669 0

AD

12

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2023

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2023

6.1 Wijziging op taakveldniveau Berap II Progr. TV

Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

1 1 2 3

0.1 0.2 1.2 2.1

Bestuur Burgerzaken Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer

I I I I

343.000 125.000 -22.000 1.278.524

0 0 0 1.217.024

-343.000 -125.000 22.000 -61.500

3 4 5 5

2.4 3.2 4.2 4.3

Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

I I I I

122.000 275.000 -569.666 88.500

122.000 532.500 0 88.500

0 257.500 569.666 0

6 6 7

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

I I I

283.647 0 -537.573

0 283.647 -1.739.334

-283.647 283.647 -1.201.761

7 7 7 7

6.2 6.3 6.4 6.5

I I I I

820.855 -566.210 -112.200 -221.738

0 1.741.483 0 500

-820.855 2.307.693 112.200 222.238

7 7 7

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

I I I

-336.063 -27.528 128.320

15.241 0 0

351.304 27.528 -128.320

7 7 7 7

6.71B Begeleiding (WMO) 6.71C Dagbesteding (WMO) 6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig

I I I I

-96.082 -446.650 0 1.733.001

0 0 -21.322 0

96.082 446.650 -21.322 -1.733.001

7 7 7

6.73A Pleegzorg 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig 6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

I I I

-16.490 -52.828 68.130

0 0 0

16.490 52.828 -68.130

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie

14

Gemeente Waadhoeke

Negende begrotingswijziging 2023

7

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

I

-71.661

0

71.661

7 7 7

6.74C Gesloten plaatsing 6.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering

I I I

154 -111.400 746

0 0 0

-154 111.400 -746

8 9 AD AD

7.4 Milieubeheer 8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

I I I I

120.000 170.000 3.109.137 118.000

0 100.000 1.951.246 175.000

-120.000 -70.000 -1.157.891 57.000

I I I

-100.000 0 545.676 6.041.601

112.000 1.463.116 0 6.041.601

212.000 1.463.116 -545.676 0

AD 0.5 Treasury AD 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 9-11-2023, , voorzitter

, griffier

15