Bijlage 1: Begrotingswijziging (elfde) begroting 2024

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 06/01/2025 13:25:37 CET ID: bcb1fd78-7cff-4ba0-a69f-84065e199f7d Auth: Scribble

Begrotingswijziging 11 van 2024

Datum: 19 december 2024 Dossiernr.: 2024-238531

Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 06/01/2025 18:41:51 CET ID: bcb1fd78-7cff-4ba0-a69f-84065e199f7d Auth: Scribble

Inhoudsopgave Begrotingswijziging 11 van 2024 .............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................8 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................8 3.2 Onvoorzien structureel ........................................................................................................10 3.3 Onvoorzien met bestemming ..............................................................................................11 4 Reserves .....................................................................................................................................13 4.1 Algemene Reserve

...............................................................................................................13 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................14 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................15 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................17 6 Bijlagen .......................................................................................................................................18 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................19

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 11.01 Eenmalige subsidie Seewyn De raad heeft op 17 oktober jongstleden besloten om een eenmalige subsidie van € 100.000 toe te kennen aan Seewyn Kunsteducatie. Dekking vindt plaats ten laste van onvoorzien eenmalig. 11.02 Eenmalige subsidie Koornbeurs De raad heeft op 17 oktober jongstleden besloten een incidentele subsidie van € 110.000 te verstrekken aan Theater de Koornbeurs voor de continuering bedrijfsvoering en kosten ondernemingsplan. Dekking vindt plaats ten laste van onvoorzien eenmalig. 11.03 Woonbehoefteonderzoek Waadhoeke De raad is op 24 oktober 2024 akkoord gegaan met de actualisatie van het woonbehoefteonderzoek en heeft besloten om hiervoor € 45.000 beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve Impuls woningmarkt. 11.04 Krediet aanpassen Stadhuis De raad heeft op 14 november besloten een krediet van € 75.000 beschikbaar te stellen voor het aanbrengen van een lift en mindervalide toilet in het oude stadhuis van Franeker. De kapitaallasten worden in de 1e begrotingswijziging 2025 opgenomen. 11.05 Subsidie Saskia&Rembrand Experience De raad heeft op 28 november 2024 besloten om een eenmalige subsidie van € 75.000 beschikbaar te stellen voor Saskia&Rembrand Experience. Dekking vindt plaats ten laste van onvoorzien eenmalig.

11.06 Regiodeal projecten - Dijk van een wijf De raad heeft op 24 oktober 2024 ingestemd met het projectvoorstel Dijk van een Wijf en hiervoor middelen gesteld. In deze begrotingswijziging zijn ramingen voor de baten en de lasten 2024 opgenomen gebaseerd op bijlage 2. bij het raadsvoorstel Begroting en dekkingsplan Waddenfonds. 11.07 Opvang Oekraïense ontheemden De raad heeft op 14 november 2024 besloten kredieten (totaal € 3.350.772) beschikbaar te stellen voor het realiseren van twee opvanglocaties voor Oekraïense ontheemden ten laste van de te ontvangen bijdrage voor transitiekosten vanuit het Ministerie van Justitie en Veiligheid. 11.08 Activeren trekkenwand Koornbeurs De raad heeft op 29 juni 2023 een aanvullend krediet van € 130.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de trekkenwand in de Koornbeurs bovenop het oorspronkelijke krediet. Het activeren van de volledige investering van € 350.000 betekent kapitaallasten van € 33.833 die gedekt worden ten laste van de post onvoorzien structureel. De kapitaallasten worden in de eerste begrotingswijziging 2025 opgenomen. 11.09 Septembercirculaire 2024 Het effect van septembercirculaire 2024 op de voorgaande jaren levert per saldo een nadeel van € 59.435.

Het effect op 2024 is negatief € 325.114 en is opgebouwd uit de volgende onderdelen: BTW Compensatiefonds 2024 0.436.089 Ontwikkeling uitkeringsbasis 0.620.859 -/Actualisatie WOZ-waarden 0.264.792 -/Diverse overige ontwikkelingen 0.154.448 0.325.114 -/-

4

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

BTW-Compensatiefonds 2024 (BCF) Gemeenten mochten voor de ruimte onder het plafond maximaal rekening houden met de laatst gerealiseerde ruimte. Waadhoeke hield rekening met 50% van deze ruimte en heeft in de begroting 2024 een stelpost opgenomen van € 712.500 (stand meicirculaire 2024). Met de septembercirculaire 2024 is het voorschot voor 2024 bekend gemaakt. Dit is € 1.148.589, een voordeel van € 436.089. De definitieve afrekening volgt in de meicirculaire 2025. Ontwikkeling uitkeringsbasis Op verschillende momenten in het jaar worden de maatstaven, die de hoogte van het aandeel in de Algemene uitkering bepalen, geactualiseerd. Zodra de aantallen landelijk stijgen wordt er meer verdeeld uit de Algemene uitkering dan er beschikbaar is. Om dit op te lossen wordt de uitkeringsfactor verlaagd. Als de aantallen landelijk dalen, stijgt de uitkeringsfactor. Dit wordt verwerkt onder de naam ‘ontwikkeling uitkeringsbasis’. De meest voorkomende hiervan zijn ontwikkeling van de OZB (belastingcapaciteit) en de ontwikkeling van de bijstand- en uitkeringsontvangers. Met de septembercirculaire 2024 is deze € 620.859 negatief bijgesteld. Deze negatieve bijstelling wordt onder andere veroorzaakt door aanpassing van de maatstaven Huishoudens laag inkomen met drempel, Inwoners 75+ met drempel, Migratieachtergrond en Regionale centrumfunctie.

Actualisatie WOZ-waarden De actuele WOZ-waarden zijn verwerkt in de betaalspecificatie. Dit levert een nadeel op van € 264.792. Diverse overige ontwikkelingen Deze post bestaat uit diverse kleinere en grote mutaties. De maatstaven zijn nog niet allemaal bijgewerkt. Dit kan nog grote afwijkingen met zich meebrengen. 11.10 Actualiseren grondexploitatie De raad wordt eind 2024 met een memo geïnformeerd over de actualisatie van de grondexploitaties. Aan de hand van die actualisatie wordt bepaald of de voorziening voor verliesgevende grondexploitatie bijgesteld moet worden en welke verrekeningen met de reserve grondexploitatie nodig zijn. De conclusie is dat de voorziening voor verliesgevende complexen met € 509.673 verhoogd moet worden en er € 96.806 onttrokken wordt aan de reserve grondexploitatie. De voortgang in de grondexploitaties wijkt af van de planning. In deze begrotingswijziging zijn de ramingen daar op aangepast wat overigens voor de exploitatie budgettair neutraal is. 11.11 Begrotingsrechtmatigheid Als voorbereiding op de jaarrekening bevat de wijziging noodzakelijke aanpassingen in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Bij de onderstaande posten is een aanvulling van de budgetten nodig. Uitvoeringskosten Regiodeal Gemeente Waadhoeke is penvoerder voor de uitvoeringskosten van de Regiodeal Noardwest Fryslân.

De begroting 2024 dient voor de verwachte uitgaven en inkomsten van de uitvoeringskosten nog bijgesteld te worden op basis van de laatste prognoses. De verwachte extra uitgaven en inkomsten bedragen in 2024 € 75.000. De wijziging verloopt hiermee budgettair neutraal voor de gemeente Waadhoeke.

5

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

Kosten bezwaarschriftencommissie Het budget voor de bezwaarschriftencommissie wordt dit jaar met € 25.000 overschreden, doordat de vergoedingen van de leden en de notuleer service hoger zijn uitgevallen dan het beschikbare budget. De kosten van € 25.000 komen ten laste van onvoorzien eenmalig. Kosten externe communicatie De kosten van de gemeentepagina's in de kranten vallen dit jaar € 30.000 hoger uit dan verwacht. De vraag vanuit de organisatie voor publicatie op gemeentepagina in de kranten is groot, waardoor dit budget overschreden wordt. De kosten van € 30.000 komen ten laste van onvoorzien eenmalig. Lidmaatschap GGU VNG De kosten per inwoner voor de gezamenlijke gemeentelijke uitvoering van de VNG zijn gestegen in 2024. De extra kosten hiervoor bedragen € 22.000 in 2024. De kosten van € 22.000 komen ten laste van onvoorzien eenmalig. Verkiezingen De kosten voor het organiseren van de verkiezingen vallen in 2024 € 30.000 hoger uit. De kosten van € 30.000 komen ten laste van onvoorzien eenmalig. Aanvullende middelen SPUK Fr-IZA en FPA-middelen aanjaagbudget In 2024 is € 129.016 ontvangen middels een SPUK Fr-IZA (specifieke uitkering Fries Integraal Zorgakkoord). Deze middelen zijn gelabeld voor de thema's sociale basis, opgroeien in een kansrijke omgeving en welzijn op recept. Het betreft een regionale aanvulling op de Brede Spuk.

Hier ligt tevens een koppeling met het onderwerp accommodatiebeleid. Tevens heeft de Veiligheidsregio een bijdrage toegezegd van € 66.690 voor een lokale aanjager. Deze extra middelen zijn in 2024 besteed ter dekking van de kosten projectleider Brede Spuk en de projectleider Valpreventie. De inkomsten en uitgaven moesten nog in de begroting worden verwerkt. Verrekeningen met het rijk voor de TOZO en BBZ Uit de afstemming balansposten met de Dienst is gebleken dat er € 179.929 opgenomen moet worden als terugbetalingsverplichting aan het rijk inzake kapitaalverstrekking BBZ. Daarnaast is geconstateerd dat de balansposten TOZO van € 217.371 kunnen vervallen. Hierdoor valt per saldo € 37.442 vrij ten gunste van onvoorzien eenmalig. Overdracht stedelijk water Conform het beheerplan Baggeren worden de werkzaamheden in het kader van overdracht van stedelijk water deels vergoed door het Wetterskip Fryslan. De werkzaamheden omtrent de overdracht van het stedelijk water zijn in 2023 afgerond en ten onrechte allemaal ten laste van de voorziening gebracht. De bijdrage van het Wetterskip ter grootte van € 444.000 is in 2024 ontvangen en had in mindering op deze gemaakte kosten gebracht moeten worden. Met deze storting wordt dit gecorrigeerd zodat de voorziening niet negatief wordt.

Egalisatiereserve speeltoestellen Voor wat betreft de kosten voor het vervangen van speeltoestellen is voor het opvangen van schommelingen in de exploitatie een egalisatiereserve gevorm. In 2024 is minder uitgegeven dan verwacht, waardoor het restant € 14.000 aan de egalisatiereserve wordt toegevoegd. Egalisatiereserve openbare verlichting Voor wat betreft de kosten voor het vervangen van openbare verlichting is voor het opvangen van schommelingen in de exploitatie een egalisatiereserve gevormd. In 2024 is meer uitgegeven dan verwacht, waardoor een extra bedrag van € 84.000 aan de egalisatiereserve wordt onttrokken.

6

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

11.12 Belastingen en leges De opbrengsten van de belastingen, heffingen en leges 2024 tonen een positief effect van € 34.000. Ook is de werkelijke opbrengst invordering € 35.000 hoger dan geraamd, veroorzaakt door het feit dat zowel 2023 als 2024 is verantwoord in 2024. De werkelijke uitgaven van de post kwijtschelding zijn in het kalenderjaar € 50.000 lager. Bij de opbrengst uit parkeerbelasting verwachten we een tegenvaller van afgerond € 60.000. De posten worden verdisconteerd met onvoorzien eenmalig. Tevens is de voorziening dubieuze debiteuren algemeen geactualiseerd middels een onttrekking van € 120.000 ten laste van de post onvoorzien eenmalig. 11.13 Rente kort geld Bij Berap I 2024 en Berap II 2024 is in totaal € 775.000 bijgeraamd. Een extra bijraming van € 300.000 voor het 4e kwartaal lijkt realistisch. Dit wordt ten gunste van onvoorzien eenmalig gebracht. 11.14 Aanbesteding verzekeringen De nieuwe verzekeringsovereenkomst is per 1 januari 2024 ingegaan. Op basis van nieuwe taxaties en indexaties is er sprake van een kostenstijging van € 88.560. Deze moet nog in de begroting 2024 verwerkt worden. Dit werkt ook door naar 2025 en verder. Het bedrag komt ten laste van onvoorzien structureel. 11.15 Sociaal domein Er staat nog een aantal bedragen op de post onvoorzien met bestemming die gelabeld zijn aan het sociaal domein van in totaal € 724.885.

Deze raming is in 2024 niet meer nodig. Voorgesteld wordt het bedrag over te hevelen naar de reserve sociaal domein. 11.16 Correcties en Verschuivingen Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving binnen de programma's. Daarnaast is de volgende correctie meegenomen: in een eerdere begrotingswijziging is per abuis € 215.000 aan de Bestemmingsreserve Dorpen en wijken toegevoegd in plaats van aan de reserve Toezeggingen dorpen. Dat wordt nu hersteld. 11.17 Wijzigingen in personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. 11.18 Correctie doorbelastingen Om grote verschillen op het gebied van de doorbelasting naar de programma's in de jaarrekening te voorkomen wordt met deze begrotingswijziging e.e.a. recht getrokken. Het betreft een budgettair neutrale, administratieve herschikking. 11.19 Onvoorzien naar resultaat In deze begrotingswijziging in 2024 wordt het restant van de raming van onvoorzien (eenmalig) € 1.295.275 en het restant van de post onvoorzien structureel € 357.691 overgeheveld naar de post resultaat van de rekening van baten en lasten (rekeningsaldo) zoals voorgaande jaren. Dit resulteert in een geprognosticeerde rekeningresultaat 2024 van € 1.652.966. Op de post onvoorzien met bestemming blijft nog € 820.987 staan.

In begrotingswijziging 12 wordt dit bedrag onderbouwd en overgeboekt naar de reserve jaarovergang.

7

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.04) Subsidie peuteropvang Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Campus Middelsee (8.01) Campus Middelsee - vrijval subsidie (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 (8.11) Aanbesteding accountantsdiensten Mutaties 9e begrotingswijziging (9.02) Renovatie kleed-/clubgebouw sc Franeker Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Saldo Berap II 2024 (deels) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Subsidie Seewyn (11.02) Subsidie Koornbeurs (11.05) Subsidie Saskia & Rembrandexperience (11.09) Septembercircualire 2024 (11.11) Begrotingsrechtmatigheid - Balanspost Tozo (11.11) Begrotingsrechtmatigheid Verkiezingen/VNG/advertentiekosten/kosten bezwaarschriftencommissie

8

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 2.830.449 2.830.449 210.000 199.657

35.000 102.000 210.000

22.000 373.477 261.062 3.500 150.000 2.125 8.800 34.000 85.000 576.011 100.000 110.000 75.000 384.549 37.442 107.000

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

(11.12) Belastingen en leges (11.13) Rente kort geld (11.18) Correctie doorbelastingen (11.19) Toevoeging onvoorzien eenmalig aan het resultaat Mutaties 12e begrotingswijziging (12.01) Reserve jaarovergang 2024 - actualisatie duurzaamheidsagenda (12.01) Reserve jaarovergang 2024 - viering voor 80 jaar bevrijding

9

179.000 300.000 535.000 1.295.275 215.000 50.000

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023.

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 782.244 839.506 295.198

(1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Structurele effecten Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Aanvulling krediet (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging (11.14) Verzekeringen (11.19) Toevoeging onvoorzien structureel aan het resultaat Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

10

34.500

30.000

277.000 60.599 41.680 226.447 200.000 1.275 8.800

88.560 357.691

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Indexering subsidies (5.05) Subsidieregeling Energieadviezen Waadhoeke Mutaties 6e begrotingswijziging (6.08) Invoering CO2-prestatieladder (6.10) Wijzigingen in de personeesbegroting Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - LPO bijstelling Jeugdzorg naar sociaal domein (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Ambulantisering GGZ naar subsidie Veilig Thuis Mutaties 8e begrotingswijziging (8.06) Subsidie sportbedrijf Waadhoeke (8.16) LPO subsidie Sport Fryslan (8.16) Indexering vervoer gymnastiekonderwijs Mutaties 9e begrotingswijziging (9.03) Opstellen kerkenvisie (9.04) Projectleider I&A Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Meicirculaire 2024 (Berap II) (10.01) Indexering tarieven (Berap II) (10.01) Vrijval onvoorzien met

bestemming (Berap II) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.11) Begrotingsrechtmatigheid - Uitvoeringskosten invoering omgevingswet (11.15) Overheveling reserve sociaal domein (11.17) Inzet twee energiecoaches Mutaties 12e begrotingswijziging

11

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 2.208.782 6.479.039 87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076

294.971 60.000 41.610 601.000 62.640 130.905 226.447 69.000 72.489 20.012 34.391 75.000 85.000 548.374 41.514 532.384 295.702 724.885 84.187

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024 (12.01) Reserve jaarovergang 2024

Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 10e wijziging Mutaties 11e en 12e wijziging

820.987 4.327.519

5.821.475

10.148.994

0 3.657.394 -3.657.394

12

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve

16.097.194

Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027

11.979.051

11.365.000

7.500.000

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027

7.144.000

Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging Geen mutaties

360.000 875.000

13

534.179 359.097

1.375.000

3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000

16.711.245

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 5.321.616 4.614.857 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Berap II - saldo mutaties reserve SD (10.01) Saldo Berap II (deels) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.15) Overheveling van onvoorzien met bestemming

14

65.000 150.000 400.000

128.952

1.168.260 1.500.000 724.885

4.270.905

Eindstand 3.564.783

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld

Beginstand

Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties Begrotingswijziging 9 Geen mutaties Begrotingswijziging 10 Geen mutaties Begrotingswijziging 11 Geen mutaties

1.041.289

Toevoeging Vermindering Eindstand 0

175.000

866.289

175.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. Conform het besluit van de raad op 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed. Hiervan is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling maatschappelijk vastgoed.

15

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

16

Budget 2024

Reeds beschikbaar gesteld

1.847 332.000 350.000 357.442

0 0 175.000 0

Restant 1.847 332.000 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting (na 10e wijziging)

Wijziging (11e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.297.311

5.371.337

323.415

5.694.752

2

Veiligheid

4.961.743

5.397.554

202.259

5.599.813

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

10.251.478

11.471.588

491.322

11.962.910

4

Economie

1.948.086

3.519.446

803.375

4.322.821

5

Onderwijs

6.952.601

7.505.174

78.981

7.584.155

6

Sport, Cultuur en Recreatie

11.274.922

16.822.685

298.043

17.120.728

7

Sociaal Domein

69.293.039

82.574.465

31.986

82.606.451

8

Volksgezondheid en Milieu

15.360.523

16.984.901

350.539

17.335.440

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.296.792

8.432.156

900.402

9.332.558

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

23.136.312

23.508.155

-3.356.243

20.151.912

Mutatie reserves

12.716.000

25.079.148

1.349.852

26.429.000

163.488.806

206.666.608

1.473.931

208.140.539

4.327.519

3.657.394

-2.571.407

1.085.987

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

851.697

851.697

95.880

947.577

2

Veiligheid

56.355

56.355

228.790

285.145

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

206.828

471.650

678.478

4

Economie

446.225

1.446.255

173.681

1.619.936

5

Onderwijs

1.346.398

1.614.904

4.140

1.619.044

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.189.278

48.030

1.237.308

7

Sociaal Domein

18.297.016

26.207.425

117.162

26.324.587

8

Volksgezondheid en Milieu

13.398.268

14.472.311

238.996

14.711.307

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

3.889.485

934.715

4.824.200

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

118.532.729

123.525.620

-63.729

123.461.891

8.614.724

33.206.450

877.582

34.084.032

163.688.463

206.666.608

3.126.897

209.793.505

199.657

0

1.652.966

1.652.966

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

17

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

18

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 11.01 Eenmalige subsidie Seewyn Progr. TV Omschrijving 6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I/S I I

Lasten 100.000 -100.000 0

Baten

11.02 Eenmalige subsidie Koornbeurs Progr. TV Omschrijving 6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I/S I I

Lasten 110.000 -110.000 0

Baten

11.03 Budget woonbehoefteonderzoek Progr. TV Omschrijving 9 8.3 Wonen en bouwen AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I/S I I

Lasten 45.000 0 45.000

Baten

11.05 Eenmalige subsidie Saskia & Rembrandexperience Progr. TV Omschrijving 4 3.4 Economische promotie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I/S I I

Lasten 75.000 -75.000 0

Baten

I/S

Lasten

Baten

11.06 Dijk van een Wijf Progr. TV Omschrijving 4 3.4 Economische promotie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I I

19

391.000 0 391.000

0 0 0

Saldo -100.000 100.000 0

0 0 0

Saldo -110.000 110.000 0

0 45.000 45.000

Saldo -45.000 45.000 0

0 0 0

352.000 39.000 391.000

Saldo -75.000 75.000 0

Saldo -39.000 39.000 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

11.09 Septembercirculaire Progr. TV Omschrijving

I/S

AD 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

11.10 Actualisatie grondexploitaties Progr. TV Omschrijving

I/S

4 9 AD

I I I

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 0.10 Mutaties reserves

3 3 6 7

2.1 2.4 5.7 6.3

Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Openbaar groen en (openlucht) recreatie Inkomensregelingen

8 9 AD AD

7.1 Volksgezondheid 8.1 Ruimte en leefomgeving 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

Baten

-384.549 384.549 0

Saldo -538.172 439.557 98.615

1.249.298

1.249.298

0

I/S I I

Lasten 147.000 30.000

Baten 70.000 0

Saldo -77.000 -30.000

I I I I

84.000 444.000 -14.000 0

0 444.000 0 37.442

-84.000 0 14.000 37.442

I I I I

195.706 295.702 -70.000 -365.260

195.706 0 0 0

0 -295.702 70.000 365.260

747.148

747.148

0

Lasten 25.000

Baten 15.000

Saldo -10.000

I/S I

20

Lasten

-384.549 0 -384.549

Saldo

-194.829 865.545 578.582

Totaal 11.12 Belastingen en leges Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken

0 -384.549 -384.549

Baten

343.343 425.988 479.967

Totaal 11.11 Begrotingsrechtmatigheid Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 1 0.2 Burgerzaken

Lasten

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

2

1.2 Openbare orde en veiligheid

I

0

5.000

5.000

4 7 AD

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 6.3 Inkomensregelingen 0.5 Treasury

I I I

0 -50.000 0

-4.000 0 120.000

-4.000 50.000 120.000

AD AD AD AD

0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.8 Overige baten en lasten

I I I I

0 0 0 179.000

30.000 48.000 -60.000 0

30.000 48.000 -60.000 -179.000

154.000

154.000

0

Totaal 11.13 Rente kort geld Progr. TV Omschrijving AD 0.5 Treasury AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

Lasten -300.000 300.000

Baten

0

11.14 Verzekeringen Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 5 4.2 Onderwijshuisvesting Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed

0 0

Saldo 300.000 -300.000

0

0

0 0

Saldo -3.400 -55.460

I/S S S

Lasten 3.400 55.460

Baten

S S S S

4.950 1.200 4.275 475

0 0 0 0

-4.950 -1.200 -4.275 -475

6 6 6 6

5.2 5.3 5.4 5.5

7 7 AD

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

S S S

2.700 25 -2.925

0 0 0

-2.700 -25 2.925

AD AD AD

0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten

S S S

18.450 550 -88.560

0 0 0

-18.450 -550 88.560

21

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

Totaal

0

11.15 Sociaal domein Progr. TV Omschrijving AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 11.16 Correcties en verschuivingen Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer 5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.4 Overhead Totaal

22

Saldo 55.314 -22.000 22.000

215.000 0 215.000

0 -55.314 0

Lasten -55.314 22.000 -22.000

Baten

I I

215.000 55.314 215.000

Lasten

Baten

Saldo

-76.000 251.000 84.187 -84.187

0 175.000 0 0

76.000 -76.000 -84.187 84.187

175.000

175.000

0

I/S I I

Lasten 118.015 665

Baten 10.880 1.190

Saldo -107.135 525

I I

26.594 15.196

47.600 17.640

21.006 2.444

Totaal

1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer

0 0 0

I/S I I I

I I I I

2 3

Saldo -724.885 724.885 0

Baten

2 2 8 AD

11.18 Correctie doorbelastingen Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken 2 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

0 0 0

Lasten 724.885 -724.885 0

I/S

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Milieubeheer Overige baten en lasten

0

I/S I I

11.17 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1.1 1.2 7.4 0.8

0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

3

2.2 Parkeren

I

2.748

7.630

4.882

3 3 4 4

2.3 2.4 3.2 3.3

Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

I I I I

1.329 -637 -1.730 665

2.380 0 5.040 1.190

1.051 637 6.770 525

4 5 5 5

3.4 4.1 4.2 4.3

Economische promotie Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken

I I I I

-4.903 599 323 599

14.280 1.150 1.840 1.150

19.183 551 1.517 551

6 6 6

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

I I I

8.951 48.477 251

8.310 780 2.070

-641 -47.697 1.819

6 6 6 7

5.4 5.5 5.7 6.1

Musea Cultureel erfgoed Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie

I I I I

-828 -548 34.840 13.396

0 2.870 34.000 11.880

828 3.418 -840 -1.516

7 7 7 7

6.2 6.3 6.4 6.6

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Maatwerkvoorzieningen (WMO)

I I I I

5.917 8.461 621 20.317

4.090 5.950 0 16.150

-1.827 -2.511 -621 -4.167

7 7 8

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.1 Volksgezondheid

I I I

20.001 32.548 719

16.150 25.500 1.380

-3.851 -7.048 661

8 8 8 8

7.2 7.3 7.4 7.5

I I I I

20.368 32.975 1.946 14.638

6.480 5.700 22.470 7.260

-13.888 -27.275 20.524 -7.378

9 9

8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

I I

123.442 -5.634

20.020 6.660

-103.422 12.294

Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

23

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

9

8.3 Wonen en bouwen

I

15.904

42.490

26.586

AD AD AD AD

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.61 OZB woningen 0.8 Overige baten en lasten

I I I I

-5.461 -554.873 4.109 535.000

7.560 164.090 11.170 0

13.021 718.963 7.061 -535.000

535.000

535.000

0

Totaal 11.19 Onvoorzien naar resultaat Progr. TV Omschrijving AD 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

Lasten 1.652.966 -1.652.966 0

24

Baten 0 0

Saldo -1.652.966 1.652.966

0

0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2024

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 19-12-2024, , voorzitter

, griffier

25