Bijlage 1: Begrotingswijziging (eerste en tweede) begroting 2024

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Datum: 15 februari 2024 Dossiernr.: 2024-005235

Inhoudsopgave Eerste en tweede begrotingswijziging 2024 ............................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................3 1 Inleiding ........................................................................................................................................4 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................5 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................9 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................9 3.2 Onvoorzien structureel ........................................................................................................10 3.3 Onvoorzien met bestemming ..............................................................................................11 4 Reserves .....................................................................................................................................12 4.1 Algemene Reserve ...............................................................................................................12 4.2

Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................13 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................14 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................15 6 Bijlagen .......................................................................................................................................16 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................17

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

4

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 1.01 Nationaal programma onderwijs Er is een aantal budgetten die nog niet in de begroting 2024 zijn opgenomen, die gedekt worden ten laste van rijksmiddelen. Deze begrotingswijziging betreft het Nationaal Programma Onderwijs ten laste van de hiervoor bestemde rijksmiddelen (in de vorm van een specifieke uitkering). In Berap II 2023 is een actuele begroting opgenomen. De verwachte kosten voor 2024 zijn € 173.176. Actuele meerjarenbegroting Nationaal Programma Onderwijs Totaal

2022

2023

2024

2025

Extra inzet gebiedsteam (dreigende) thuiszitters

212.514 29.164 121.828 61.522

0

Project Rijke schooldag voortgezet onderwijs

100.000

Cultuureducatie, Natuur- en milieueducatie

37.700 25.136

Voorschoolse educatie 0 50.000 25.000 0

25.000

6.564

6.000

Gezondheid en sport op school 100.000 0 0 50.000 Leren en werken in je eigen regio en Maatschappelijke Diensttijd 50.000 0 30.000 10.000 Programma 'De Bibliotheek op school' beschikbaar maken voor alle basisscholen 100.000 99.630 0 0

50.000

Nader in te vullen / o.a. ambtelijke capaciteit

80.090

30.000

Totaal werkelijk 2022 en actuele begroting

680.304 153.930 231.828 173.176 121.370

0 30.000 20.090

1.02 Budget dorpen en wijken Het jaarlijks budget van € 300.000 moet nog in de begroting 2024 worden opgenomen. Met deze begrotingswijziging wordt dit budget in de begroting geplaatst ten laste van de bestemmingsreserve dorpen- en wijkenfonds. Aan het einde van het jaar worden de werkelijke lasten met de bestemmingsreserve verrekend. 1.03 Begrotingswijziging 2024 FUMO Op 5 oktober 2023 heeft de gemeenteraad ingestemd de begrotingswijziging 2024 van de FUMO. De begrotingswijziging was noodzakelijk i.v.m. de verwachte financiële effecten als gevolg van de invoering van de omgevingswet. De structurele effecten bedragen € 87.000 en worden ten laste gebracht van onvoorzien met bestemming - onderdeel loon- en prijscompensatie. De incidentele effecten bedragen € 79.632 en worden ten laste gebracht van de bestemmingsreserve Omgevingswet. 1.04 Septembercirculaire 2023 We passen de raming in de primitieve begroting 2024 van de uitkering uit het Gemeentefonds aan naar aanleiding van de septembercirculaire 2023. Deze raming wordt aangepast conform de memo die eerder aan uw raad is toegestuurd op 19 oktober 2023. De mutatie 2024 van de septembercirculaire 2023 is berekend op een plus van € 1.474.422 en wordt als volgt verwerkt: 1. Algemene ruimte exploitatie € 1.115.628 2. Extra ontvangen budget met een bestedingsdoel € 280.692 3.

Doorbetaling GR Fryslân West € 78.102 Totaal mutaties Gemeentefonds € 1.474.422 5

10.000 370

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Algemene ruimte exploitatie Het positieve meerjarige effect van de septembercirculaire 2023 wordt in grote mate veroorzaakt door een positieve accresontwikkeling. De positieve accresontwikkeling wordt veroorzaakt door compensatie voor de sterk gestegen inflatie en diverse bijstellingen in aantallen maatstaven. Onvoorzien met bestemming De positieve mutaties bij onvoorzien met bestemming omvatten compensatie voor een aantal taakmutaties. Dit omvat onder andere een structurele compensatie voor de kinkhoestvaccinatie, compensatie voor toezicht en handhaving van energieprestaties van gebouwen en een incidentele compensatie in 2024 voor bijzondere bijstand en vroegsignalering. Doorbetaling GR Fryslân West De gemeente ontvangt extra compensatie voor de gestegen inflatie in 2023 voor de WSW. Deze wordt conform afspraak één op één doorbetaald aan de GR Fryslân West Samenvatting Het positieve effect van de septembercirculaire 2023 bedraagt € 1.474.422. Het positieve effect zal als volgt worden bestemd: Algemene ruimte exploitatie Ten eerste wordt hiervan € 295.198 toegevoegd aan onvoorzien structureel. Ten tweede is er in de begroting 2024 rekening gehouden met het vervallen van het abonnementstarief. Echter dit is verwerkt per 1 januari 2024, terwijl de invoering pas per 1 januari 2026 zal plaatsvinden. Hierdoor is er ten onrechte een extra inkomst geraamd.

Om deze reden wordt € 286.251 ingezet om dit te herstellen. Als laatste laat de positieve ontwikkeling van het accres meerjarig fluctuaties zien. Om deze reden wordt het restant van het positieve effect van de algemene ruimte exploitatie ter hoogte van € 534.179 incidenteel toegevoegd aan de algemene reserve. De meerjarige fluctuaties in de ontwikkeling van het accres zullen worden meegenomen in de kadernota 2025-2028. Overige financiële effecten Het positieve effect van € 280.692 wordt toegevoegd aan onvoorzien met bestemming. Het positieve effect van € 78.102 wordt toegevoegd aan het budget voor Fryslân West. 1.05 Decembercirculaire 2023 De raming van de inkomst uit het gemeentefonds moet aangepast worden naar aanleiding van de decembercirculaire. De financiële effecten zijn als volgt: Voorgaande jaren De uitkeringsfactor van 2021is definitief vastgesteld na aanpassing van de laatste mutatie in een maatstaf. Het financiële effect hiervan bedraagt € 61.763 positief. In 2022 zijn er een tweetal kleine aanpassingen geweest in een decentralisatie uitkering. Het effect hiervan bedraagt € 13.910 negatief.

Financiële effecten 2023 De mutatie 2024 van de decembercirculaire 2023 is berekend op een incidentele plus van € 521.244. Het positieve effect van de decembercirculaire wordt veroorzaakt door een aanpassing van één maatstaf en een bijstelling van de uitkeringsfactor als gevolg van deze mutatie.

6

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Samenvatting Het positieve incidentele effect van in totaal € 359.097 wordt toegevoegd aan de algemene reserve en € 210.000 wordt toegevoegd aan onvoorzien eenmalig. 1.06 Provinciale subsidie meertaligheid De provinciale subsidie voor meertaligheid van € 10.000 voor 2024 moet nog als incidentele bate in de begroting 2024 verwerkt worden. Daarmee is ook € 10.000 extra incidenteel budget beschikbaar voor bekostiging meertaligheid, bovenop het al beschikbare budget van € 30.000. 1.07 Praktijkondersteuner bij de Huisarts GGZ-jeugd Na een proefperiode met de inzet van gebiedsteammedewerkers als praktijkondersteuner bij de huisarts (POH) GGZ-jeugd is gebleken dat dit een waardevolle inzet is. Het voorstel is dan ook om dit structureel in te zetten, met 10 uur per week op 5 huisartsenpraktijken. Dit houdt concreet in dat de formatie van het gebiedsteam uitgebreid wordt met 0,45 fte. De kosten van € 38.685 komen ten laste van onvoorzien met bestemming, onderdeel versterking dienstverlening. (Besluit B&W 19 december 2023) 1.08 Vroegsignalering Er heeft een evaluatie plaatsgevonden van de pilot ‘Vroegsignalering van schulden’. De achterliggende gedachte van vroegsignalering is het voorkomen van problematische schulden bij inwoners, door in een vroeg stadium hulp aan te bieden aan de mensen die dat nodig hebben.

De belangrijkste conclusie over de huidige werkwijze van het onderzoek is dat de doelstellingen van de vroegsignalering zijn grotendeels zijn bereikt. Voorgesteld wordt om de uitvoering van de wettelijke taak te beleggen bij het gebiedsteam in plaats van deze taak uit te besteden. Er is € 91.946 structureel budget beschikbaar op ‘’onvoorzien met bestemming’’ dat is gelabeld aan armoedebestrijding. Met deze begrotingswijziging wordt dit budget verplaatst naar de personeelsbegroting van het gebiedsteam. (Besluit B&W 5 december 2023) 1.09 Onderwijshuisvesting 2024 Met het vaststellen van Berap II 2023 is besloten de investeringskredieten van de Korendrager te verhogen met € 140.000 en de Twirre met € 485.000. De verhoging van de investeringskredieten is al in de administratie verwerkt (zie begrotingswijziging 8.02 in 2023). De verhoging van de kapitaallasten vindt plaats in 2024 met deze begrotingswijziging. Voor het onderwijshuisvestingsprogramma 2024 heeft het college van B&W op 7 november 2023 € 127.000 toegekend aan De Polle in Marsum voor renovatie van het schoolgebouw. Met deze begrotingswijziging wordt het investeringskrediet in de administratie geplaatst. De afschrijvingstermijn is 20 jaar. De mutatie in de kapitaallasten van deze drie investeringskredieten van in totaal € 44.535 komen ten laste van de beschikbare middelen onderwijshuisvesting.

Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. NB. in het collegeadvies was uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 25 jaar. Dit moet 20 jaar zijn volgens de nota Waardering, activering en afschrijving Waadhoeke (2022). 1.10 Verschuivingen De verschillende mutaties zijn budgettair neutraal en vallen binnen de financiële kaders die de raad heeft vastgesteld. De verwerking van kapitaallasten voor investeringskredieten zijn meegenomen omdat deze budgettair neutraal zijn. 1.11 Formatie griffie Op 21 december 2023 heeft de raad ingestemd met een formatieuitbreiding 2024 bij de griffie. De structurele kosten van € 34.500 komen ten laste van de post onvoorzien structureel.

7

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

1.12 Vaststelling nieuwe CAO gemeenteambtenaren Op 14 december 2023 is de nieuwe CAO gemeenteambtenaren vastgesteld. De uitkomst betekent een loonstijging van 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober. In de primitieve begroting 2024 was reeds rekening gehouden met een loonstijging van 3%. De financiële gevolgen van de vaststelling van de nieuwe CAO bedraagt derhalve € 637.623. De dekking vindt plaats ten laste van onvoorzien met bestemming - onderdeel loon- en prijscompensatie. 1.13 Structurele wijziging na vaststelling programmabegroting 2024 Na het opstellen van de programmabegroting 2024 zijn nog enkele begrotingswijzigingen verwerkt in 2023, die structureel doorwerken in 2024. Met deze begrotingswijziging worden deze structurele wijzigingen na de 7e begrotingswijziging alsnog verwerkt in de begroting 2024. 1.14 Pilot sport en cultuur Overeenkomstig het raadsbesluit van 21 december 2023 wordt het budget 2024 van de pilot sport en cultuur van € 125.000 beschikbaar gesteld ten laste van de bestemmingsreserve eenmalige wensen. 1.15 Opvoeren investeringskredieten uit begroting 2024 Tegelijk met het vaststellen van de begroting 2024 heeft de raad de investeringskredieten 2024 geautoriseerd. Met deze begrotingswijziging worden deze in de financiële administratie opgenomen.

- Vervanging tractie (3 auto's) € 160.000 - Brug Gernierswei / Menamerfeart bij Sânwei 21 Menaam € 157.814 - Damwand Oostelijke Industrieweg Franeker € 2.800.000 - Damwand N.O. zijde vaart Tichelersdyk 6 Berltsum € 132.627 - Haven Ried: vervanging damwand en hekkelen € 300.000 - Vervangen materieel: kooimaaier JD € 80.000. 1.16 Wijzigingen in de personeelsbegroting Ten eerste zijn er in deze begrotingswijziging diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Het betreffen hier onder andere de noodzakelijk mutaties om alle gehonoreerde budgetaanvragen van de programmabegroting 2024 die betrekking hadden op de personeelsbegroting toe te wijzen aan de diverse afdelingen. De begrotingswijziging is budgettair neutraal. Ten tweede wordt in lijn met het eerder genomen raadsbesluit van 3 maart 2022 een extra impuls gegeven aan de woningmarkt met tijdelijke formatieve inzet. Dit betekent in 2024 een bedrag van € 139.357 wat gedekt wordt ten laste van de bestemmingsreserve impuls woningmarkt. 1.17 Toevoegen restant saldo begroting 2024 aan onvoorzien eenmalig Het raadsbesluit van 9 november 2023 inzake het vaststellen van de programmabegroting 2024 wordt in deze begrotingswijziging verwerkt. Het betreft het resterende saldo van de begroting 2024 ad € 199.657. Conform raadsbesluit wordt dit saldo toegevoegd aan onvoorzien eenmalig.

2.01 Reserve jaarovergang In 2023 zijn (restant)budgetten voor in totaal € 5.789.546 naar de reserve jaarovergang op de balans overgeheveld, omdat de uitvoering is vertraagd naar 2024. Deze budgetten worden met deze begrotingswijziging in de begroting van 2024 geplaatst ten laste van de reserve jaarovergang.

8

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

9

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 409.657 0 210.000 199.657

Eindstand 409.657

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023. (1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

10

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 295.198 34.500 295.198 34.500

Eindstand 317.960

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 1.597.768 2.268.555

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien primitief Mutaties 1e en 2e wijziging

11

Eindstand 3.599.470

87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076 4.327.519

2.302.623

2.303.055

4.327.087 4.327.519 -432

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

12

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194

8.393.276

8.379.000

7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097

16.111.470

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 1.528.471 0 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties

13

Eindstand 4.386.495

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona

Beginstand

Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties

1.041.289

Toevoeging Vermindering Eindstand 0

0 1.041.289

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede € 707.442:  waarvan € 350.000 voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed, overeenkomstig het raadsbesluit van 21 december 2023;  resterende middelen € 357.442. De onttrekking aan de bestemmingsreserve Corona voor de regeling verduurzaming maatschappelijk vastgoed zal op basis van de werkelijke toekenningen plaatsvinden, overeenkomstig de werkwijze Subsidieregeling Energiecompensatie culturele - en sportorganisaties en dorps- en buurthuizen. Deze werkwijze vloeit voort uit het feit dat uitgaven bij verschillende taakvelden horen en op voorhand geen verdeling over de taakvelden te maken is. In de bestuursrapportages vindt de verantwoording en de daadwerkelijke onttrekking plaats. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

14

Budget 2024 1.847

Reeds beschikbaar gesteld 0

Restant 1.847

332.000 350.000 357.442

0 0 0

332.000 350.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

4.297.311 4.961.743 10.251.478

4.297.311 4.961.743 10.251.478

316.624 228.183 1.173.515

4.613.935 5.189.926 11.424.993

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

1.948.086 6.952.601 11.274.922 69.293.039

1.948.086 6.952.601 11.274.922 69.293.039

144.549 422.141 2.936.018 490.317

2.092.635 7.374.742 14.210.940 69.783.356

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

15.360.523 3.296.792 23.136.312

15.360.523 3.296.792 23.136.312

847.571 699.882 687.463

16.208.094 3.996.674 23.823.775

Mutatie reserves

12.716.000

12.716.000

993.276

13.709.276

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning

163.488.806 4.327.519

163.488.806 4.327.519

8.939.539 -432

172.428.345 4.327.087

851.697

851.697

0

851.697

2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

134.828

0

134.828

4

Economie

446.225

446.225

0

446.225

5

Onderwijs

1.346.398

1.346.398

228.085

1.574.483

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.135.268

10.000

1.145.268

7 8

Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu

18.297.016 13.398.268

18.297.016 13.398.268

-286.251 310.994

18.010.765 13.709.262

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

874.955

0

874.955

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

118.532.729 8.614.724 163.688.463 199.657

118.532.729 8.614.724 163.688.463 199.657

2.043.519 6.433.535 8.739.882 -199.657

120.576.248 15.048.259 172.428.345 0

AD

15

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

16

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 1.01 Nationaal programma onderwijs Progr. TV Omschrijving

I/S

5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Totaal 1.02 Dorpen en wijken Progr. TV Omschrijving 9 8.3 Wonen en bouwen AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 1.03 Begrotingswijziging 2024 FUMO Progr. TV Omschrijving 8 7.4 Milieubeheer 8 7.4 Milieubeheer AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

Lasten

I

173.176 173.176

I/S I

Lasten 300.000

I

0 300.000

I/S I

Lasten 79.632

S I S

87.000 0 -87.000 79.632

Baten

Saldo

173.176 173.176

Baten

0 0

0

Saldo -300.000

300.000 300.000

300.000 0

Baten 0

Saldo -79.632

0 79.632 0 79.632

-87.000 79.632 87.000 0

1.04 Septembercirculaire 2023 Progr. TV Omschrijving

I/S

7 7 AD

6.4 WSW en beschut werk 6.71D Overige maatwerkarrangementen (WMO) 0.10 Mutaties reserves

S S I

78.102 0 534.179

0 -286.251 0

-78.102 -286.251 -534.179

AD AD AD AD

0.7 0.7 0.8 0.8

I S I S

0 0 131.387 444.503

131.387 1.343.035 0 0

131.387 1.343.035 -131.387 -444.503

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Overige baten en lasten

17

Lasten

Baten

Saldo

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Totaal 1.05 Decembercirculaire 2023 Progr. TV Omschrijving AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 1.06 Provinciale subsidie meertaligheid Progr. TV Omschrijving 6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

1.188.171

1.188.171

I/S I I

Lasten 359.097 0

Baten

I

I/S I

Totaal 1.07 Praktijkondersteuner huisarts GGZ Jeugd Progr. TV Omschrijving 7 6.72 Maatwerkdienstverlening 18AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S S S

Totaal

0 569.097

Saldo -359.097 569.097

210.000 569.097

0 569.097

-210.000 0

Lasten 10.000

Baten 10.000

10.000

10.000

Lasten 38.685 -38.685

Baten

0

1.08 Vroegsignalering schulden Progr. TV Omschrijving 7 6.3 Inkomensregelingen AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S S S

Totaal

Lasten 91.946 -91.946

I/S S S

Totaal

Lasten 44.833 -44.833 0

18

Saldo 0 0

0 0

Saldo -38.685 38.685

0

0

0 0

Saldo -91.946 91.946

0

0

0 0

Saldo -44.833 44.833

0

0

Baten

0

1.10 Verschuivingen Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer 3 2.4 Economische havens en waterwegen

0

Baten

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

1.11 Formatie griffie Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

Lasten 34.500 -34.500

Baten

0

1.12 Vaststelling nieuwe CAO gemeenteambtenaren Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 1 0.2 Burgerzaken

I/S S S

Lasten 12.281 12.926

0 0

Saldo -34.500 34.500

0

0

0 0

Saldo -12.281 -12.926

Baten

2 2 3 3

1.1 1.2 2.1 2.2

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Parkeren

S S S S

681 27.252 15.562 4.941

0 0 0 0

-681 -27.252 -15.562 -4.941

3 3 4 4

2.3 2.4 3.2 3.3

Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

S S S S

1.363 649 4.605 681

0 0 0 0

-1.363 -649 -4.605 -681

4 5 5

3.4 Economische promotie 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting

S S S

13.048 3.724 6.607

0 0 0

-13.048 -3.724 -6.607

5 6 6 6

4.3 5.1 5.2 5.3

S S S S

3.725 9.072 1.229 7.029

0 0 0 0

-3.725 -9.072 -1.229 -7.029

6 6 6

5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

S S S

325 2.866 16.691

0 0 0

-325 -2.866 -16.691

7 7

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

S S

23.736 12.456

0 0

-23.736 -12.456

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

19

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

7 7

6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk

S S

12.937 2.437

0 0

-12.937 -2.437

7 7 7 8

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.1 Volksgezondheid

S S S S

24.712 23.493 40.863 4.469

0 0 0 0

-24.712 -23.493 -40.863 -4.469

8 8 8

7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer

S S S

8.276 5.098 16.877

0 0 0

-8.276 -5.098 -16.877

8 9 9 9

7.5 8.1 8.2 8.3

S S S S

3.579 18.454 5.854 43.717

0 0 0 0

-3.579 -18.454 -5.854 -43.717

AD AD AD AD

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.61 OZB woningen 0.8 Overige baten en lasten

S S S S

7.233 227.009 11.166 -637.623

0 0 0 0

-7.233 -227.009 -11.166 637.623

0

0

0

I/S S S

Lasten 54.909 1.145.051

Baten 54.909 0

0 -1.145.051

S

-1.145.051 54.909

0 54.909

1.145.051 0

1.14 Pilot sport en cultuur Progr. TV Omschrijving 6

I/S I

Lasten 125.000

AD

I

0

Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

Totaal 1.13 Structurele wijziging na vaststelling programmabegroting 2024 Progr. TV Omschrijving 5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 6 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

0.10 Mutaties reserves

20

Baten

Saldo

0

Saldo -125.000

125.000

125.000

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Totaal

125.000

1.16 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken

I/S I

Lasten 21.917

125.000

Baten

0

0

Saldo -21.917

1 2 6

0.2 Burgerzaken 1.2 Openbare orde en veiligheid 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

S S S

-25.000 124.250 18.000

0 0 0

25.000 -124.250 -18.000

7 7 7 7

6.1 6.2 6.3 6.4

S S S S

37.400 -209.450 57.800 27.200

0 0 0 0

-37.400 209.450 -57.800 -27.200

7 7 7 8

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.4 Milieubeheer

S S S S

40.800 27.200 85.000 314.640

0 0 0 310.994

-40.800 -27.200 -85.000 -3.646

9 AD AD

8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves 0.4 Overhead

I I I

139.357 0 -21.917

0 139.357 0

-139.357 139.357 21.917

AD 0.4 Overhead AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

S S

81.404 -268.250 450.351

0 0 450.351

-81.404 268.250 0

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk

1.17 Toevoegen restant saldo begroting 2024 aan onvoorzien eenmalig Progr. TV Omschrijving

I/S

AD 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

21

Lasten -199.657 199.657 0

Baten

Saldo 0 0 0

199.657 -199.657 0

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

2.01 Reserve jaarovergang Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

1 2 3 4

0.1 1.1 2.1 3.2

Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Verkeer en vervoer Fysieke bedrijfsinfrastructuur

I I I I

260.000 76.000 1.151.000 79.215

0 0 0 0

-260.000 -76.000 -1.151.000 -79.215

4 5 6 6

3.4 4.2 5.1 5.2

Economische promotie Onderwijshuisvesting Sportbeleid en activering Sportaccommodaties

I I I I

47.000 180.000 50.000 745.755

0 0 0 0

-47.000 -180.000 -50.000 -745.755

6 6 6

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

I I I

345.000 50.000 410.000

0 0 0

-345.000 -50.000 -410.000

7 7 8 8

6.1 6.2 7.1 7.4

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Volksgezondheid Milieubeheer

I I I I

25.000 50.000 24.000 304.000

0 0 0 0

-25.000 -50.000 -24.000 -304.000

9 AD AD

8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

I I I

192.500 100.000 72.000

0 5.789.546 0

-192.500 5.689.546 -72.000

I I I

291.000 20.000 1.317.076 5.789.546

0 0 0 5.789.546

-291.000 -20.000 -1.317.076 0

AD 0.4 Overhead AD 0.5 Treasury AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

22

Gemeente Waadhoeke

Eerste en tweede begrotingswijziging 2024

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 15-2-2024, , voorzitter

, griffier

23