Bijlage 1 - Begrotingswijziging (dertiende) begroting 2022

13e Begrotingswijziging van 2022

Datum: 24 november 2022 Dossiernr. 2022-230026

Inhoudsopgave 13e Begrotingswijziging van 2022 ...........................................................................................................1 Inhoudsopgave..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.............................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..........................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................7 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................11 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................12 5 Wijziging op programmaniveau..................................................................................................14 6 Bijlagen .......................................................................................................................................15 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................16

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijzigingen worden in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, in hoofdstuk 4 wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven.

3

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 13.01 Berap II 2022 De budgettaire gevolgen van de Berap II 2022 zijn verwerkt in de 13e begrotingswijziging. De toelichting op deze begrotingswijziging is opgenomen in de Berap II 2022.

4

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Corsanr.

Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging (11.03) Gedeeltelijke vrijval onvoorzien structureel (11.05) Correctie reserve jaarovergang / programma dienstverlening (11.06) Aanschaf Ipads ten behoeve van de gemeenteraad (11.10) Actualisering afschrijvingslasten 2022 Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 13e begrotingswijziging (13.01) Betreft saldo Berap II

5

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 599.464 441.391

83.716

471.248 44.500 9.000 42.266

390.125

Eindstand 158.073

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

3.2 Onvoorzien structureel Corsanr.

Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging (2.02) Structurele doorwerking begrotingswijzigingen 2021 (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Formatie Griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.07) Dotatie aan voorziening Baggeren Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.02) Dekking structurele effecten Jaarstukken 2021 Mutaties 11e begrotingswijziging (11.03) Gedeeltelijke vrijval onvoorzien structureel naar onvoorzien eenmalig (11.04) Niet haalbare bezuiniging leerplicht Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 13e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 102.801 645.598 678.399

6.600 556.690 88.908

1.551

70.000

99.000

471.248 30.000

Eindstand 70.000

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

3.3 Onvoorzien met bestemming Corsanr.

Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.306.136 3.292.583 2.330.419

Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 (2.05) Pilot vroegsignalering schulden (2.06) Aaanpassing onderhoudsbudgetten buitensportaccommodaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Betreft Herziene begroting Sozawe 2022 kosten Inburgering (4.07) Aanvulling subsidie Tumba 2022 Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.02) Indexering subsidies Mutaties 8e begrotingswijziging (8.02) GIDS gelden Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Jaarstukken 2021 - Gevolgen decembercirculaire 2021 Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Meicirculaire 2022 (11.02) Wijzigingen in de personeelsbegroting (11.04) Leerplicht Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 13e begrotingswijziging (13.01) Betreft gevolgen septembercirculaire 2022 (13.01) Betreft vrijval onvoorzien met bestemming Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na de 12e wijziging

7

Eindstand 2.268.300

139.000 1.733.324 414.000 83.052 202.000

34.848 18.500

43.231 107.024 11.904

240.000

289.229

443.009 36.926 2.903

262.117 1.561.935 1.408.937

4.537.645

3.450.209

2.496.373 4.186.316

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

Mutaties 13e wijziging

-1.689.943

8

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Corsanr. Prognose beginstand begroting 2022 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2022 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2022 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.03) Septembercirculaire 2021 - opschalingskorting (2.09) Verkeersmaatregelen Zwarte Haan (2.13) Subsidie zwembad Bloemketerp Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Extra bijdrage MFA Sexbierum-Pietersbierum Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Uitvoering motie extra impuls woningmarkt (6.02) Actualisatie supermarktbeleid en binnenstadsvisie (6.03) Extra subsidie MFA d'Ald Skoalle Dronryp (6.04) Inventarisatie van monumentale bomen en houtopstanden (6.06) Formatie griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.04) Schikking Schatzenburg BV inzake grondwal Menaam Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Jaarstukken 2021 - Bestemming resultaat (deels)

9

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 15.698.064 804.000 16.502.064

7.317.704

2.461.800 313.800 755.000

700.000 90.000 100.000

215.000

510.000 30.000 45.000 100.000 8.000

25.000

3.853.168

21.357.968

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Meicirculaire 2022 (11.07) Onderzoek naar energielandschap Mutaties 12e begrotingswijziging (12.01) Krediet woonrijp maken tuinbouwgebied Berltsum Mutaties 13e begrotingswijziging Betreft resultaat 2021 VRF Fryslan

10

2.677.195 50.000 220.000

87.341

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.016.254 2.109.095 785.872 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Betreft Uitvoeringsprogramma GRIP op de 30.875 WMO Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.03) Procesbegeleiding business case 13.000 Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap I Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 13e begrotingswijziging (13.01) Vrijval onvoorzien met bestemming tgv reserve Sociaal Domein in Berap II

11

1.039.925

1.069.170

741.997

Eindstand 3.339.477

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2022 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2022 2.167.313 737.234 1.394.269 1.510.278 Begrotingswijziging 2.03: September- & Decembercirculaire - Toevoeging n.a.v. September circulaire. Bestaande uit: Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden 41.290 Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand - Toevoeging n.a.v. December circulaire. Bestaande uit: Compensatie extra Corona kosten verkiezingen 2022 Begrotingswijziging 3 BW 3.01 Coronaherstelplan Begrotingswijziging 4 BW 4.05 Begroting na wijziging Dienst Noardwest Fryslân Begrotingswijziging 6 BW 6.07 Subsidie Stjoer Begrotingswijziging 7 BW 7.04 Coronacompensatie OZB dorpshuizen, buurthuizen en jeugdhonken BW 7.05 Besteding Rijksmiddelen Corona 2022 t.b.v. de cultuursector Begrotingswijziging 9 Bestuursrapportage I Begrotingswijziging 10 BW 10.02 Jaarstukken

121.679 60.870 30.435 65.960 898.800 167.751 19.138 41.088 91.000

149.492 237.000

In het onderstaande overzicht worden de mutaties in de bestemmingsreserve corona gerubriceerd per onderwerp. Dit zijn mutaties die in 2020, 2021 en 2022 hebben plaatsgevonden. Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten Begrote Werkelijke rijk onttrekking onttrekking 740.514 445.162 445.162

Lokale culturele voorzieningen Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR Fryslân-West) Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties Toezicht en handhaving Markt- en evenementenleges Extra kosten verkiezingen Re-integratie van bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand

12

Saldo 295.352

203.000 437.948

250.000 437.948

235.950 437.948

-32.950 0

1.379.890 35.081 19.732 114.934 25.620 248.551 678.256 219.716

1.108.503 80.767 19.732 31.358 19.700 160.103 569.351 128.411

990.565 80.767 19.732 40.016 19.693 160.103 569.351 128.411

389.325 -45.686 0 74.918 5.927 88.448 108.905 91.305

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

Perspectief Jeugd en Jongeren Bestrijden eenzaamheid ouderen Extra begeleiding kwetsbare groepen Jongerenwerk Jeugd Mentale ondersteuning Jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Heroriëntatie zelfstandigen Jeugd aan Zet Continuïteit van zorg Compensatie quarantainekosten Totaal

81.691 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 543.205 18.793 10.000 205.690 8.017 5.261.171

100.000 107.021 134.402 28.324 23.772 16.152 115.000 10.000 48.524 3.834.230

100.000 107.021 174.402 28.324 23.772 16.152 115.000

-18.309 0 -59.138 0 0 0 428.205 18.793 10.000 0 48.524 157.166 8.017 3.750.893 1.510.278

Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het on geoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

13

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

5 Wijziging op programmaniveau

Programma

Primitief

Begroting (na Wijziging (13e) 12e wijziging)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.602.672

4.351.553

339.876

4.691.429

2

Veiligheid

3.975.104

4.131.403

0

4.131.403

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.785.008

10.861.972

161.838

11.023.810

4

Economie

2.233.792

2.608.299

-50.000

2.558.299

5

Onderwijs

6.251.346

6.595.576

225.920

6.821.496

6

Sport, Cultuur en Recreatie

9.616.661

10.631.194

142.731

10.773.925

7

Sociaal Domein

63.272.514

66.568.680

3.162.527

69.731.207

8

Volksgezondheid en Milieu

13.660.935

14.354.416

36.714

14.391.130

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

4.097.967

5.898.808

124.336

6.023.144

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

16.660.619

20.613.000

-775.229

19.837.771

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien

1.248.121

10.585.643

1.836.511

12.422.154

134.404.740

157.200.545

5.205.224

162.405.769

1.408.937

4.186.316

-1.689.943

2.496.373

Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

599.142

26.500

625.642

2

Veiligheid

27.980

27.980

74.990

102.970

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.275

421.275

116.446

537.721

4

Economie

1.353.145

1.393.145

0

1.393.145

5

Onderwijs

1.170.194

1.493.224

117.674

1.610.898

6

Sport, Cultuur en Recreatie

810.233

806.636

116.500

923.136

7

Sociaal Domein

17.098.223

15.877.317

2.000.000

17.877.317

8

Volksgezondheid en Milieu

12.567.927

12.597.927

12.351

12.610.278

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.114.176

2.362.173

70.000

2.432.173

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

97.970.239

107.040.559

2.643.763

109.684.322

Mutatie reserves

1.604.524

14.627.485

27.000

14.654.485

134.451.058

157.246.863

5.205.224

162.452.087

46.318

46.318

0

46.318

Totaal Baten Resultaat

14

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

6 Bijlagen

15

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

6.1 Wijziging op taakveldniveau 13.01 Berap II Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 1 0.2 Burgerzaken

I/S I I

Lasten 312.876 27.000

Baten 26.500 0

Saldo -286.376 -27.000

2 3 3 3

1.1 2.1 2.3 2.4

Crisisbeheersing en brandweer Verkeer en vervoer Recreatieve havens Economische havens en waterwegen

I I I I

0 44.892 -500 117.446

74.990 0 0 116.446

74.990 -44.892 500 -1.000

4 5 5

3.4 Economische promotie 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

I I I

-50.000 194.591 31.329

0 86.370 31.304

50.000 -108.221 -25

6 6 6 6

5.1 5.2 5.3 5.4

Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea

I I I I

83.228 1.484 14.535 18.087

57.000 26.228 14.185 19.087

-26.228 24.744 -350 1.000

6 6 7 7

5.6 5.7 6.1 6.2

Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams

I I I I

1.000 24.397 1.875.137 94.998

0 0 2.000.000 0

-1.000 -24.397 124.863 -94.998

7 7 8

6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 7.1 Volksgezondheid

I I I

1.159.991 32.401 36.000

0 0 12.351

-1.159.991 -32.401 -23.649

8 9 9 AD

7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen 0.10 Mutaties reserves

I I I I

714 124.336 0 1.836.511

0 0 70.000 27.000

-714 -124.336 70.000 -1.809.511

AD

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

I

11.588

0

-11.588

16

Gemeente Waadhoeke

13e Begrotingswijziging van 2022

AD AD

0.4 Overhead 0.4 Overhead

I S

913.786 16.801

150.414 0

-763.372 -16.801

AD AD AD AD

0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig

I I I I

-14.961 -12.500 0 0

72.000 0 -100.000 -50.000

86.961 12.500 -100.000 -50.000

I I S

0 -1.673.142 -16.801 5.205.224

2.571.349 0 0 5.205.224

2.571.349 1.673.142 16.801 0

AD 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 24 november 2022, , voorzitter

, griffier

17