Bijlage 1: Begrotingswijziging (derde) begroting 2024

Derde begrotingswijziging 2024

Datum: 28 maart 2024 Dossiernr.: 2024-042405

Inhoudsopgave Derde begrotingswijziging 2024 ..............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................6 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................6 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................7 3.3 Onvoorzien met bestemming ................................................................................................8 4 Reserves .......................................................................................................................................9 4.1 Algemene Reserve

.................................................................................................................9 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................10 4.3 Bestemmingsreserve Corona...............................................................................................11 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................12 6 Bijlagen .......................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................14

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 3.01 Onderzoek Koornbeurs De raad heeft op 19 oktober 2023 besloten In te stemmen met de startnotitie ‘Een onafhankelijk onderzoek naar de toekomstbestendigheid van Theater de Koornbeurs’. Voor de uitvoeringskosten is een bedrag van € 35.000 beschikbaar gesteld ten laste van de post onvoorzien incidenteel. 3.02 Beleid waardevolle bomen en landschapselementen De raad heeft op 25 januari 2024 besloten: 1. Voor de geïnventariseerde waardevolle en monumentale bomen een kapvergunningsplicht in het leven te roepen door de zo snel mogelijke vaststelling van een verordening (uiterlijk in april 2024). 2. Het belang van de geïnventariseerde landschapselementen te onderkennen en deze volwaardig te betrekken als input bij de totstandkoming van het Omgevingswet instrumentarium. 3. De benodigde € 30.000 te dekken vanuit de post onvoorzien structureel. Dit besluit is verwerkt in de begrotingswijziging. 3.03 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. 3.04 Correcties en verschuivingen Wijzigingen vallen onder bevoegdheden van het college.

3.05 CDOKE-gelden 2024 in de begroting Het rijk heeft 13 april 2023 een totaalbedrag van € 2.592.130 beschikbaar gesteld voor rijksmaatregelen voor klimaat en energie (de zogenaamde CDOKE-gelden). Het totaalbedrag wordt in drie jaren uitgekeerd: in mei 2023, in januari 2024 en in januari 2025. In 2024 gaat het om € 864.043. Deze specifieke uitkering is nog niet in de begroting opgenomen wat wel nodig is om het budget vervolgens te kunnen besteden. Met deze begrotingswijziging wordt de specifieke uitkering en de uitgaven als budget opgenomen. 3.06 Aantrekken coördinator kabels en leidingen Voor de begeleiding van en het toezicht op de aanleg van een glasvezelnetwerk door Delta heeft de gemeente tijdelijk extra menskracht ingehuurd waarvoor Delta vergoedingen en leges verstrekt. Van andere bedrijven merken we ook een toename in het aantal verzoeken om instemmingsvergunningen in verband met de verduurzaming van het elektriciteitsnet en de verdere uitbouw van het glasvezelnet. Deze toename zien we terug in de legesopbrengsten hiervoor die de begroting al 4 jaar behoorlijk overstijgen. Voor het verlenen van de instemmingsvergunningen aan de nuts- en telecommunicatiebedrijven en het begeleiden van en toezicht houden op de werkzaamheden is structureel extra formatie nodig. De kosten van een coördinator kabels en leidingen worden op € 83.000 geraamd (inclusief € 5.000 overhead).

Voorgesteld wordt deze kosten te dekken door de geraamde legesopbrengsten voor dit onderdeel met € 47.000 te verhogen en door € 36.000 uit de zogenaamde CDOKE-gelden (rijksmaatregelen voor klimaat en energie) hiervoor aan te wenden. Voor dit laatste is nog ruimte binnen de begroting. Met deze begrotingswijziging komt er budget beschikbaar voor de personeelsbegroting van BOR. (Besluit B&W 20 februari 2024).

4

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

3.07 Subsidieregeling verduurzaming MV sport en cultuur De raad heeft 21 december 2023 ingestemd met verduurzaming maatschappelijk vastgoed sport en cultuur. Het college heeft 13 februari 2024 ingestemd met de subsidieregeling verduurzaming vastgoed sport en cultuur ad € 175.000, dit bedrag komt ten laste van de reserve corona. Dit besluit is verwerkt in deze begrotingswijziging.

5

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 409.657 35.000 210.000 199.657

35.000

Eindstand 374.657

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023. (1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen

7

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 295.198 64.500 295.198 34.500

30.000

Eindstand 287.960

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 1.597.768 2.268.555

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 1e en 2e wijziging Mutaties 3e wijziging

8

Eindstand 3.599.470

87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076

4.327.519

2.302.623

2.368.055

4.262.087 4.327.087 -65.000

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties

9

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194

8.393.276

8.379.000

7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097

16.111.470

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 1.528.471 0 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties

10

Eindstand 4.386.495

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in de bestemmingsreserve corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona

Beginstand

Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV

1.041.289

Toevoeging Vermindering Eindstand 0

175.000

866.289

175.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve corona is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. (Conform Rbsl. 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed) In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

11

Budget 2024 1.847

Reeds beschikbaar gesteld 0

Restant 1.847

332.000 350.000 357.442

0 175.000 0

332.000 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

4.297.311 4.961.743 10.251.478

4.613.935 5.189.926 11.424.993

-30.000 0 47.000

4.583.935 5.189.926 11.471.993

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

1.948.086 6.952.601 11.274.922 69.293.039

2.092.635 7.374.742 14.210.940 69.783.356

30.000 0 240.000 63.114

2.122.635 7.374.742 14.450.940 69.846.470

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

15.360.523 3.296.792 23.136.312

16.208.094 3.996.674 23.823.775

910.069 0 -65.000

17.118.163 3.996.674 23.758.775

Mutatie reserves

12.716.000

13.709.276

0

13.709.276

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning

163.488.806 4.327.519

172.428.345 4.327.087

1.195.183 -65.000

173.623.528 4.262.087

851.697

851.697

0

851.697

2

Veiligheid

56.355

56.355

0

56.355

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

134.828

47.000

181.828

4

Economie

446.225

446.225

0

446.225

5

Onderwijs

1.346.398

1.574.483

0

1.574.483

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.145.268

0

1.145.268

7 8

Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu

18.297.016 13.398.268

18.010.765 13.709.262

63.114 910.069

18.073.879 14.619.331

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

874.955

0

874.955

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

118.532.729 8.614.724 163.688.463 199.657

120.576.248 15.048.259 172.428.345 0

0 175.000 1.195.183 0

120.576.248 15.223.259 173.623.528 0

AD

12

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 3.01 Budget onderzoek Koornbeurs Progr. TV Omschrijving

I/S

6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

3.02 Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Progr. TV Omschrijving

I/S

6 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

S S

3.03 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1 4 7 8

0.1 3.4 6.1 7.4

I/S

Bestuur Economische promotie Samenkracht en burgerparticipatie Milieubeheer

I I I S

3.06 Coördinator kabels en leidingen Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer Totaal

35.000 -35.000 0

Lasten

0 0 0

Baten

30.000 -30.000 0

Lasten

Saldo -35.000 35.000 0

Saldo 0 0 0

Baten

-30.000 30.000 0

Saldo

0 0 63.114 46.026

30.000 -30.000 0 0

109.140

109.140

0

I/S S

Lasten 864.043 864.043

Baten 864.043 864.043

Saldo

I/S

Lasten

Baten

Saldo

S

14

Baten

-30.000 30.000 63.114 46.026

Totaal 3.05 CDOKE-gelden 2024 Progr. TV Omschrijving 8 7.4 Milieubeheer Totaal

Lasten

47.000 47.000

47.000 47.000

0 0

0 0

Gemeente Waadhoeke

derde begrotingswijziging 2024

3.07 Subsidieregeling verduurzaming MV sport en cultuur Progr. TV Omschrijving 6 5.2 Sportaccommodaties AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I/S I

Lasten 175.000

I

0 175.000

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 28-3-2024, , voorzitter

, griffier

15

Baten 0

Saldo -175.000

175.000 175.000

175.000 0