Bijlage 1 - Begrotingswijziging 8 2024 versie raad
Tekst van het document
Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 30/09/2024 15:00:56 CEST ID: 7edd1d99-7638-40ce-afe1-6aa0fabffcaa Auth: Scribble
Achtste begrotingswijziging 2024
Datum: 26 september 2024 Dossiernr.: 2024-184983
Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 08/10/2024 20:59:46 CEST ID: 7edd1d99-7638-40ce-afe1-6aa0fabffcaa Auth: Scribble
Inhoudsopgave Achtste begrotingswijziging 2024 ............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................8 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................8 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................9 3.3 Onvoorzien met bestemming ..............................................................................................10 4 Reserves .....................................................................................................................................11 4.1 Algemene Reserve
...............................................................................................................11 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................12 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................13 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................14 6 Bijlagen .......................................................................................................................................15 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................16
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.
3
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 8.01 Stichting Campus Middelsee Op 27 juni 2024 heeft de gemeenteraad het besluit genomen om de lening van de Stichting Campus Middelsee over te nemen. Door het vertrek van de Piter Jelles uit Stichting Campus Middelsee en de gewijzigde rol van de Stichting Leer- en werkplein Campus Middelsee zijn de scholen die onder het bestuur van CVO-nwf vallen feitelijk nog de enige gebruiker van de Campus Middelsee. De destijds gekozen constructie heeft geen toegevoegde waarde meer. Reden om de huisvestingssituatie op dezelfde wijze te organiseren als met de overige onderwijshuisvestingsvoorzieningen (schoolbestuur juridisch eigenaar, gemeente economisch claimrecht). Hierna kan de stichting Campus Middelsee worden ontbonden. Het besluit luidt als volgt: 1. In te stemmen met de overname van de hypothecaire lening van de Stichting Campus Middelsee ad € 5.541.936,91 bij de Nederlandse Waterschapsbank per 1 juli 2024 en deze lening in een keer af te lossen met inachtneming van een afkoopwaarde ad € 720.000. 2. In te stemmen met dekking van de afkoopwaarde ad € 720.000 middels een beschikking over de algemene reserve; 3. De jaarlijkse exploitatiesubsidie ad € 300.000 aan de Stichting Campus Middelsee per 1 juli 2024 in te trekken; 4.
De structurele meerkosten ad € 23.280 (kapitaallasten € 323.280 -/- exploitatiesubsidie € 300.000) te dekken uit de post onvoorzien structureel. 5. De incidentele meerkosten ad € 3.500 (ex BTW) te dekken uit de post onvoorzien incidenteel. Met deze begrotingswijziging wordt het besluit in de begroting verwerkt. In verband met de ingangsdatum per 1 juli zijn de budgettaire effecten in 2024 naar rato, de vrijval exploitatiesubsidie is 50% van € 300.000 i.c. € 150.000 en komt ten gunste van onvoorzien eenmalig. De vrijval exploitatiesubsidie is reeds structureel opgenomen in de concept-begroting 2025. De kapitaallasten zijn eveneens structureel opgenomen in de concept-begroting 2025. 8.02 Opvoeren krediet onderwijshuisvesting Bij het vaststellen van de programmabegroting 2024 heeft de raad het krediet basisschool De Polle Marssum beschikbaar gesteld van € 127.000. De kapitaallasten met bijbehorende dekking zijn al verwerkt in wijziging 1.09. Het krediet wordt met deze begrotingswijziging financieel-technisch verwerkt in de begroting. 8.03 Afvalscheiding In 2023 heeft de raad een motie aangenomen over het bevorderen van het scheiden van afvalstromen, zoals gft-afval, afkomstig van scholen. Op 7 juni 2024 heeft de raad ingestemd met de benodigde stappen om de gescheiden inzameling bij scholen formeel goed te regelen.
Zo heeft de raad onder meer incidenteel € 2.125 en structureel € 1.275 beschikbaar gesteld ten laste van respectievelijk onvoorzien eenmalig en onvoorzien structureel. 8.04 Pilot renovatie fietspad Deinum - Boksum De raad heeft op 6 juni 2024 besloten om de pilot renovatie fietspad Deinum - Boksum in uitvoering te nemen en hiervoor een krediet van € 160.000 beschikbaar te stellen, en de dekking van de kapitaallasten van € 8.800 te laten plaatsvinden via de post onvoorzien structureel.
4
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
8.05 Programma Dienstverlening Op 7 september 2023 heeft de gemeenteraad besloten om € 330.000 beschikbaar te stellen uit het Dienstverleningsfonds voor de uitvoering van het programma Dienstverlening. De wijziging was per abuis tot op heden nog niet gemaakt. Met deze begrotingswijziging wordt alsnog uitvoering gegeven aan dit besluit. 8.06 Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke In de raadsvergadering van 6 juni 2024 heeft de raad besloten 1. Stichting Sportbedrijf Waadhoeke een eenmalige subsidie te verstrekken van € 100.000 voor de accountantskosten 2019 tot en met 2023. 2. Stichting Sportbedrijf Waadhoeke een eenmalige subsidie te verstrekken van € 71.000 voor hogere energiekosten en accountantskosten in 2024. 3. De eenmalige kosten 2023 en 2024 te dekken ten laste van de algemene reserve. 4. De indexatie van de subsidie 2023 en 2024 van in totaal € 72.489 ten laste te brengen van de post onvoorzien met bestemming, onderdeel loon- en prijscompensatie. Met deze begrotingswijziging wordt het besluit in de begroting verwerkt. 8.07 Correctie Berap I In Berap I is € 130.905 structureel toegevoegd aan de post onvoorzien sociaal domein. Dit had incidenteel moeten zijn. Met deze begrotingswijziging wordt dit hersteld. 8.08 Inburgering De subsidie aan Connexa voor de inburgeringstrajecten is verleend en komt € 78.102 hoger uit dan begroot.
Dit wordt gedekt uit de specifieke uitkering inburgering met een verhoging van € 78.102. Deze wijziging is budgettair neutraal. N.B. Het werkelijke voorschot dat van het rijk is ontvangen voor de specifieke uitkering inburgering is hoger. Het deel van het voorschot dat hoger is dan de werkelijke uitgaven wordt bij de jaarrekening op de balans opgenomen. 8.09 Wijzigingen in de personeelsbegroting Verder zijn in deze begrotingswijziging diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal. 8.10 Projectvoorstellen Programmalijn 1 Regiodeal In de raad van 6 juni heeft de gemeenteraad kennis genomen van een drietal projectvoorstellen: uitvoeringsplan Sociaal Economisch Actieprogramma 2 (SEAP 2), Professionalisering Regiomarketing en Doorontwikkeling toeristisch informatiepunt/VVV Franeker. Hierbij heeft de gemeenteraad besloten om voor het SEAP 2 € 378.348 beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve Ontwikkellijnen. Voor de projectvoorstellen Professionalisering Regiomarketing en Doorontwikkeling toeristisch informatiepunt/VVV Franeker heeft de raad besloten om € 58.561 beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de nog te ontvangen rijksbijdrage vanuit de Regiodeal Noardwest Fryslân.
8.11 Aanbesteding accountantsdiensten De uitkomst van de Europese aanbesteding van de accountantsdiensten laten structurele hoge kosten zien dan de raming. De structurele effecten vanaf 2025 zijn meegenomen in de kadernota 2025-2028. De begroting van 2024 dient echter ook nog bijgesteld te worden met € 34.000 op basis van de uitkomst van de Europese aanbesteding. De dekking in 2024 vindt plaats ten laste van onvoorzien eenmalig (Raad 27 juni 2024). 8.12 Minder meerkosten jeugdwet 5
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
De raad heeft op 11 juli 2024 kennis genomen van de notitie ‘Een stevige basis voor de uitvoering van de Jeugdwet’ als richtinggevend document voor de uitvoering en de ‘Analyse budgetoverschrijding Jeugdzorg 2023’. De raad heeft een incidenteel budget van € 260.000 beschikbaar gesteld voor de tijdelijke inzet voor 2 jaar van een kwaliteitsadviseur en een procesregisseur ten laste van de Reserve Sociaal Domein. 8.13 Vervanging afgekeurde inrichtingselementen De raad heeft op 7 maart 2024 € 210.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van afgekeurde inrichtingselementen inzake de kunstgrasvelden Sexbierum en Schatzenburg. Dit bedrag is toegevoegd aan de voorziening Buitensportaccommodaties met de bedoeling dat de uitgaven (ook in 2024) ten laste van deze voorziening zouden worden gebracht. Uit de controle van de jaarrekening 2023 is naar voren gekomen dat deze verwerking naar het oordeel van Eshuis Accountants niet toegestaan is op grond van de notitie materiële vaste activa van de commissie BBV. De eenmalige lasten moeten via de exploitatie lopen. Met deze begrotingswijziging is de financieel- technische aanpassing verwerkt.
8.14 Externe inzet woonzorgvisie In de rijksprogramma’s ‘Een thuis voor iedereen’ en ‘Wonen en Zorg voor ouderen’ is opgenomen, dat alle gemeenten een start gaan maken met integrale regionaal afgestemde woonzorgvisies voor alle aandachtsgroepen en ouderen. Hiermee worden de fysieke en sociale opgaven van de gemeente met elkaar verbonden. Inmiddels is er een offerte uitgebracht voor het coördineren van het proces om tot een analyse, het opstellen van de WoonzorgVisie en het ontwikkelen van een uitvoeringsprogramma te komen. De raad heeft op 11 juli 2024 besloten voor het ontwikkelen van een ‘WoonZorgvisie’ in 2024 € 128.952 beschikbaar te stellen en dit bedrag ten laste te brengen van de Reserve Sociaal Domein. 8.15 Aankoop zwembad Bloemketerp De raad heeft op 6 juni 2024 ingestemd met het voorgenomen besluit van het college om zwembad Bloemketerp van Stichting exploitatie Zwembad Bloemketerp aan te kopen en hiervoor € 460.000 beschikbaar gesteld ten laste te brengen van de algemene reserve. Tevens heeft de raad ingestemd met het voorstel om een bestemmingsreserve kapitaallasten Zwembad Bloemketerp in te stellen en daar de € 460.000 in te storten. Dit in afwachting van de toekomst van het zwembad.
Nu de raad op 11 juli 2024 tot sluiting heeft besloten is het instellen van een bestemmingsreserve niet meer nodig en kan de € 460.000 direct aangewend worden voor het afboeken van resterende boekwaarde. 8.16 Indexering gymnastiekvervoer en subsidie Sport Fryslân Vorig schooljaar heeft er een indexatie plaatsgevonden op de ritprijzen in de vervoersector. De raming van het leerlingenvervoer is aangepast. De raming van het gymnastiekvervoer moet nog aangepast worden. Voorgesteld wordt € 34.391 beschikbaar te stellen ten laste van de post onvoorzien met bestemming, onderdeel loon- en prijscompensatie. (B&W 30 juli 2024) De jaarlijkse indexering van de subsidie aan Sport Fryslân moet nog verwerkt worden. Deze is berekend op € 20.012. Voorgesteld wordt € 20.012 ten laste te brengen van de post onvoorzien met bestemming, onderdeel loon- en prijscompensatie.(B&W 18 juni 2024) 8.17 Landelijke aanpak natuurvriendelijk isoleren De raad is op 30 juni 2024 middels een memo geïnformeerd over de landelijke aanpak natuurvriendelijk isoleren (NVI). Onder deze aanpak is particuliere woningisolatie toegestaan zonder ecologisch onderzoek of vergunning, mits de isolatie op natuurvriendelijke wijze wordt uitgevoerd. 6
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
Voor zowel de landelijke aanpak natuurvriendelijk isoleren alsook het pre-soortenmanagementplan moet een compensatieplan worden uitgevoerd. De kosten voor het compenseren zijn zo'n € 50.000 waarvoor een beroep kan worden gedaan op de provinciale subsidieregeling ‘Natuurvriendelijk Isoleren Fryslân’. Deze middelen moeten wel zichtbaar worden in de begroting. Daarom vragen we de raad het budget beschikbaar te stellen middels een begrotingswijziging. 8.18 Verhogen krediet starterslening (SVN). De gemeenteraad heeft besloten tot het verstrekken van startersleningen (de structurele lasten zitten reeds in de primitieve begroting 2024). De hogere structurele last welke is opgenomen in de primitieve begroting 2024 correspondeert met een krediet van € 600.000. Middels deze begrotingswijziging wordt het krediet startersleningen verhoogd met deze € 600.000. 8.19 Samenvoeging budgetten afvalinzameling en verwerking Dit betreft een samenvoeging van enkele grootboekrekeningen binnen taakveld afval. Het is niet meer nodig en wenselijk om dit zo specifiek te verantwoorden vandaar de budgetten samengevoegd worden. De samenvoeging is budgettair neutraal binnen programma 8 Volksgezondheid en milieu. 8.20 Correcties en verschuivingen Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving binnen de programma's.
In deze wijziging is eveneens voor wat betreft de actualisatie reserves de splitsing Bestemmingsreserve Ontwikkellijnen / Regiodeal begrotingstechnisch verwerkt. Met het vaststellen van Berap I 2024 is besloten tot een aanpassing van de invulling van de bezuinigingstaakstelling 2024. Zie hoofdstuk 3 van Berap I voor de onderbouwing. In het kort gaat het hierom: in de begroting 2024 was een verlaging van de uitgaven Jeugd verwerkt als gevolg van de nieuwe inkoop Jeugd, die niet haalbaar blijkt te zijn. De gewijzigde invulling is het verhogen van de inkomsten Beschermd Wonen en het opnemen van een inkomst als gevolg van de samenwerking sociaal domein. De gewijzigde invulling moet uiteraard ook in de begroting worden verwerkt. De aanpassing is abusievelijk niet in begrotingswijziging 7 met de mutaties uit Berap I mee gegaan. Daarom is deze verschuiving in de volgende, nu voorliggende begrotingswijziging verwerkt.
7
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig 2024 In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Post onvoorzien toegelicht. Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U
Beginstand Toevoeging Vermindering 0
Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.04) Subsidie peuteropvang Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Campus Middelsee (8.01) Campus Middelsee - vrijval subsidie (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 (8.11) Aanbesteding accountantsdiensten
8
1.202.996
408.625
210.000 199.657
35.000 102.000 210.000
22.000 373.477 261.062 3.500 150.000 2.125 8.800 34.000
Eindstand 794.371
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023. (1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Structurele effecten Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Aanvulling krediet (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024
9
Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 782.244 393.255 295.198 34.500
30.000
277.000 60.599 41.680 226.447 200.000 1.275 8.800
Eindstand 446.251
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U
Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 1.660.408 3.819.380
Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Indexering subsidies (5.05) Subsidieregeling Energieadviezen Waadhoeke Mutaties 6e begrotingswijziging (6.08) Invoering CO2-prestatieladder (6.10) Wijzigingen in de personeesbegroting Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - LPO bijstelling Jeugdzorg naar sociaal domein (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Ambulantisering GGZ naar subsidie Veilig Thuis Mutaties 8e begrotingswijziging (8.06) Subsidie sportbedrijf Waadhoeke (8.16) LPO subsidie Sport Fryslan (8.16) Indexering vervoer gymnastiekonderwijs Totaal
Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 7e wijziging Mutaties 8e wijziging
10
Eindstand 2.111.285
87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076
294.971 60.000 41.610 601.000 62.640 130.905 226.447 69.000 72.489 20.012 34.391 4.327.519
3.645.648
4.621.260
3.351.907 3.369.699 -17.792
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.
Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve
Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314 16.097.194
Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027 Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp
11
11.979.051
11.365.000
7.500.000 7.144.000 360.000 875.000 534.179 359.097
1.375.000
3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000
16.711.245
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 1.928.471 343.952 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie
12
65.000 150.000 400.000
128.952
Eindstand 4.442.543
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Mutaties 2024
Beginstand
Toevoeging Vermindering Eindstand 1.041.289 0 175.000 866.289
Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties
175.000
Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. Conform het besluit van de raad op 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed. Hiervan is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling maatschappelijk vastgoed. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede
13
Budget 2024 1.847
Reeds beschikbaar gesteld 0
Restant 1.847
332.000 350.000 357.442
0 175.000 0
332.000 175.000 357.442
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
5 Wijziging op programmaniveau Programma
Primitief
Begroting
Wijziging
Begroting na wijziging
Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat
4.297.311 4.961.743 10.251.478
4.693.413 5.189.926 11.518.788
137.924 0 0
4.831.337 5.189.926 11.518.788
4 5 6 7
Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein
1.948.086 6.952.601 11.274.922 69.293.039
3.042.537 6.838.699 16.352.901 77.024.350
436.909 607.891 693.501 643.386
3.479.446 7.446.590 17.046.402 77.667.736
8 9 AD
Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen
15.360.523 3.296.792 23.136.312
16.824.664 7.078.204 23.257.111
3.400 178.952 353.000
16.828.064 7.257.156 23.610.111
Mutatie reserves
12.716.000
18.709.636
3.648.752
22.358.388
Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning
163.488.806 4.327.519
190.530.228 3.369.699
6.703.715 -17.792
197.233.943 3.351.907
851.697
851.697
0
851.697
2
Veiligheid
56.355
56.355
0
56.355
3
Verkeer, Vervoer en Waterstaat
134.828
206.828
0
206.828
4
Economie
446.225
1.347.694
58.561
1.406.255
5
Onderwijs
1.346.398
1.597.834
0
1.597.834
6
Sport, Cultuur en Recreatie
1.135.268
1.191.895
0
1.191.895
7 8
Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu
18.297.016 13.398.268
24.729.388 14.262.311
498.102 0
25.227.490 14.262.311
9
Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.
874.955
3.264.485
50.000
3.314.485
Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat
118.532.729 8.614.724 163.688.463 199.657
120.883.248 22.138.493 190.530.228 0
0 6.097.052 6.703.715 0
120.883.248 28.235.545 197.233.943 0
AD
14
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
6 Bijlagen
15
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
6.1 Wijziging op taakveldniveau 8.01 Stichting Campus Middelsee Progr. TV Omschrijving
I/S
5 4.2 Onderwijshuisvesting AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.03 Afvalscheiding op scholen Progr. TV Omschrijving 8 7.3 Afval 8 7.3 Afval AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.04 Pilot renovatie fietspad Deinum Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer 3 2.1 Verkeer en vervoer AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.05 Programma Dienstverlening Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.10 Mutaties reserves AD 0.4 Overhead
16
Lasten
I I I
573.500 0 146.500 720.000
I/S I S I
Lasten 2.125 1.275 -2.125
S
-1.275 0
I/S I
Lasten -8.800
S I S
8.800 8.800 -8.800 0
I/S S I I
Lasten 50.000 0 330.000
Baten
Saldo
0 720.000 0 720.000
Baten
-573.500 720.000 -146.500 0
0 0 0
Saldo -2.125 -1.275 2.125
0 0
1.275 0
0
Saldo 8.800
0 0 0 0
-8.800 -8.800 8.800 0
0 330.000 0
Saldo -50.000 330.000 -330.000
Baten
Baten
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
AD 0.4 Overhead Totaal
S
-50.000 330.000
8.06 Subsidie sportbedrijf Waadhoeke Progr. TV Omschrijving 6 5.2 Sportaccommodaties
I/S I
Lasten 171.000
6 AD AD
S I S
5.2 Sportaccommodaties 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten
Totaal 8.07 Correctie Berap I Progr. TV Omschrijving 7 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 7 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen AD 0.8 Overige baten en lasten AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.08 Inburgering Progr. TV Omschrijving 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
0
72.489 0 -72.489
0 171.000 0
-72.489 171.000 72.489
171.000
171.000
0
Lasten 130.905 -130.905 -130.905
S
I/S S
0 0 0
Saldo -130.905 130.905 130.905
130.905 0
0 0
-130.905 0
Lasten 78.102
Baten 78.102
78.102
78.102
8.09 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken 6 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
I/S I S
Lasten 53.924 -30.000
7 7 AD
I I I
-17.000 -22.716 -14.208
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.72 Maatwerkdienstverlening 180.4 Overhead
17
Baten
50.000 0
Saldo -171.000
I/S I S I
Totaal
0 330.000
Baten
Baten
Saldo 0 0
0 0
Saldo -53.924 30.000
0 0 0
17.000 22.716 14.208
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
AD 0.4 Overhead Totaal 8.10 Projectvoorstellen Programmalijn 1 Regiodeal Progr. TV Omschrijving 4 3.4 Economische promotie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 8.11 Aanbesteding accountantsdiensten Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.12 Minder meerkosten jeugdwet Progr. TV Omschrijving 7 6.72 Maatwerkdienstverlening 18AD 0.10 Mutaties reserves
S
30.000 0
0 0
-30.000 0
I/S I
Lasten 436.909
Baten 58.561
Saldo -378.348
I
0 436.909
378.348 436.909
378.348 0
I/S S
Lasten 34.000
I
-34.000 0
I/S I I
Lasten 260.000 0
Totaal
260.000
8.14 Externe inzet woonzorgvisie Progr. TV Omschrijving 9 8.1 Ruimte en leefomgeving AD 0.10 Mutaties reserves
I/S I I
Totaal
Lasten 128.952 0 128.952
8.15 Aankoop zwembad Bloemketerp Progr. TV Omschrijving 6 5.1 Sportbeleid en activering AD 0.10 Mutaties reserves
I/S I I
Totaal
Lasten 460.000 0 460.000
18
Baten 0
Saldo -34.000
0 0
34.000 0
0 260.000
Saldo -260.000 260.000
260.000
0
Baten
Baten 0 128.952
Saldo -128.952 128.952
128.952
0
Baten 0 460.000
Saldo -460.000 460.000
460.000
0
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
8.16 Indexering gymvervoer en subsidie Sport Fryslân Progr. TV Omschrijving 5 4.1 Openbaar basisonderwijs 6 5.1 Sportbeleid en activering AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 8.17 Landelijke aanpak isoleren Progr. TV Omschrijving 9 8.3 Wonen en bouwen
I/S S S
Lasten 34.391 20.012
S
I/S I
Totaal
Baten 0 0
Saldo -34.391 -20.012
-54.403 0
0 0
54.403 0
Lasten 50.000
Baten 50.000
50.000
50.000
Saldo 0 0
8.20 Correcties & verschuivingen Progr. TV Omschrijving 6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 6 5.4 Musea
I/S I I
Lasten -3.250 3.250
Baten 0 0
Saldo 3.250 -3.250
7 7 7 AD
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.81A Beschermd wonen (WMO) 0.10 Mutaties reserves
S S S I
-75.000 420.000 0 3.648.752
216.000 0 204.000 3.648.752
291.000 -420.000 204.000 0
AD AD AD
0.4 Overhead 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen
S S S
75.000 0 0
0 17.350 -17.350
-75.000 17.350 -17.350
4.068.752
4.068.752
0
Totaal
19
Gemeente Waadhoeke
Achtste begrotingswijziging 2024
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 26-9-2024, , voorzitter
, griffier
20