Document · PDF

Bijlage 1 - Begrotingswijziging (4e) begroting 2021.docx

Gemeenteraad Waadhoeke 20 mei 2021, gemeente waadhoekeBij agendapunt: Wijziging (4e) van de programmabegroting 20213.024 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

Datum: 20 mei 2021 Reg. nr: 21.201793

Inhoudsopgave 1 Inleiding ............................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .....................................................................................4 3 Onvoorzien .......................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.................................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..............................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ....................................................................................................7 4 Reserves............................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve .....................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein.............................................................................................................9 4.3 Bestemmingsreserve

Corona...................................................................................................10 5 Wijziging op programmaniveau......................................................................................................12 6 Bijlagen ...........................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ....................................................................................................14 6.2 Wijziging op detailniveau.........................................................................................................16

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de Algemene reserve, Reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve Corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. De gemeente Waadhoeke staat onder repressief toezicht. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 4.01 Bijstelling bijdrage Fumo over 2021 In de Kadernota 201-2024 en de primitieve begroting 2021 is de bijdrage van de Fumo meegenomen van € 835.511 (conform de conceptbegroting 2021 van de Fumo). Bij de vaststelling van de definitieve begroting 2021 van de Fumo is deze bijdrage echter naar beneden bijgesteld naar € 824.710, hetgeen hoofdzakelijk wordt veroorzaakt door een lagere bijdrage in de transitiebegroting. Om in de pas te blijven lopen met deze cijfers van Fumo kan de raming in 2021 met een bedrag van € 10.801 worden verlaagd (Rbsl 29/4/2021). 4.02 Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga Op de Lange Dyk 35 in Minnertsga is recent een drugslab ontmanteld. De kosten die gemoeid gaan met het opzeggen en ontruimen van de Lange Dyk 35 in Minnertsga worden geschat op € 10.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag ten laste te brengen van de Algemene Reserve (B&W-besluit 20/04/21). 4.03 Wijziging programmalasten sociaal domein, BUIG en gemeentefonds In deze begrotingswijziging zijn de programmalasten binnen het Sociaal Domein bijgesteld op basis van de laatste input (december 2020) die de BVO Dienst ons heeft geleverd. Voorheen zou deze bijstelling als gevolg van de Herziene begroting 2021 zijn. Vanwege de wijziging naar een BVO ligt hier nu geen officiële begrotingswijziging van de Dienst aan ten grondslag.

Desalniettemin is het verstandig de programmalasten aan te passen. Er doet zich een nadeel voor op de programmalasten Inkomen van afgerond € 332.000, wat wordt veroorzaakt door een stijging van de aantallen bijstandsontvangers. De aanpassing van de aantallen bijstandsontvangers werkt door in de ontvangst gemeentefonds. Om het effect op het gemeentefonds zo actueel mogelijk te krijgen wordt de stand per 1 januari 2021 doorgerekend. Het effect is een nadeel van afgerond € 40.000. De inkomst gebundelde uitkering (BUIG) moet bijgesteld worden op basis van de beschikking “voorlopig budget 2021” en komt afgerond € 188.000 hoger uit dan begroot. De stijging van de BUIG middelen is voldoende om de Coronaeffecten vanuit de primitieve begroting af te dekken. De bijbehorende boeking wordt hier financieel-technisch hersteld. Er is nog geen rekening gehouden met Coronacompensatie binnen het BUIG-budget. Het Rijk heeft € 327 miljoen beschikbaar gesteld maar de wijze van verdelen over de gemeenten is nog niet bekend. Het effect voor Waadhoeke kan nog niet berekend worden. Voorzichtigheidshalve wordt dus geen extra inkomst ingeboekt. De programmalasten WMO laten een voordeel zien van afgerond € 131.000, wat o.a. wordt veroorzaakt doordat er minder gebruik wordt gemaakt van dagactiviteiten i.v.m. Corona. Op programma Jeugd is een kleine bijstelling van € 23.000 positief zichtbaar.

Per saldo resulteert deze begrotingswijziging in een structureel nadeel van € 30.623 waarvan wordt voorgesteld dit ten laste te brengen van onvoorzien structureel. 4.04 Correcties / verschuivingen In deze begrotingswijziging zijn administratieve aanpassingen/verschuivingen meegenomen. De begrotingswijziging is budgettair neutraal.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Corsanr.

Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 30.617 6.600 33.500

Mutaties 1e begrotingswijziging 20.204794

(1.5) Bloemketerp; bijdrage exploitatietekort 2021

25.000

Mutaties 2e begrotingswijziging 20.205414 (2.04) Kosten fietspad langs van Harinxmakanaal tussen Deinum en Dronryp

6.600

Mutaties 3e begrotingswijziging 21.200917

(3.04) Denkbeeldenpad Franeker

8.500

Eindstand 3.717

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

3.2 Onvoorzien structureel Corsanr.

Onvoorzien structureel - 6.080.002.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 58.000 303.536 341.958

Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t.

(1.4) Structurele wijzigingen na opstellen begroting 2021

20.204198

(1.10) September- & Decembercirculaire 2020

12.000 292.735

292.735

Mutaties 2e begrotingswijziging 20.205414 (2.04) Kosten fietspad langs van Harinxmakanaal tussen Deinum en Dronryp

6.600

Mutaties 4e begrotingswijziging 21.201586

(4.01) Bijstelling bijdrage FUMO 2021 (4.03) Wijziging programmalasten SD /BUIG/Gemeentefonds

10.801 30.623

Eindstand 19.578

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

3.3 Onvoorzien met bestemming Corsanr.

Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.287.154 271.202 822.966

Eindstand 735.390

Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t.

(1.1) Wijzigingen in de personeelsbegroting Verschuiving incidentele Personele Schouw

385.000

Taakmutatie Donorwet

7.000

Invulling wens Kadernota II (2021-2024) Ambtelijke Organisatie

90.000

20.203332

(1.2) Beheerplan Gebouwen

72.000

20.203210

(1.3) Beheerplan Openbare verlichting

156.000

N.v.t.

(1.6) Reserve jaarovergang

230.151

20.204198

(1.10) September- & Decembercirculaire 2020

41.051

749

Mutaties 2e begrotingswijziging 20.205314

(2.03) Armoedebestrijding

17.000

20.205314

(2.03) Jeugdhulp AZC

33.178

20.200263

(2.06) Beheerplan regulier onderhoud kunstgrasvelden

54.707

Mutaties 3e begrotingswijziging 21.200938

Totaal

(3.05) Regionaal PVA veranderopgave 2021

Onvoorzien

7.332

1.375.771

581.338

1.198.424

758.685

Saldo onvoorzien t/m de 3e begrotingswijziging

778.507

Mutatie 3e wijziging

-19.822

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de Algemene Reserve toegelicht. Corsanr.

Beginstand Prognose beginstand begroting 2021

19.790.860

Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2021

-3.195.648

Algemene reserve

16.595.212

Toevoeging Vermindering

1.814.635

4.036.000

Mutaties primitieve begroting 2021 19.205327

Betreft herindelingsbijdrage 2021

1.814.635

19.205327

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2019-2022

350.000

19.205327

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023

748.800

20.204135

Gevolgen incidentele autonome ontwikkeling conform kadernota 2021-2024

26.000

20.204135

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024

2.363.000

Mutaties 1e begrotingswijziging 20.204103

(1.7) Herontwikkeling St. Jacobiparochie en ontwikkeling locatie Puoldyk Dronryp

200.000

19.207145

(1.8) Nota Recreatie & Toerisme "Beleef Waadhoeke"

20.000

20.204154

(1.9) Subsidie Young Solar Challenge 2021

15.000

Mutaties 2e begrotingswijziging 20.200263

(2.06) Beheerplan regulier onderhoud kunstgras sportvelden 2021-2025

266.200

20.204107

(2.08) Notitie toekomstscenario's zwemwater Waadhoeke

37.000

Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging 21.201668

(4.02) Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga

10.000

Eindstand

14.373.847

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Reserve sociaal domein

566.722

Toevoeging Vermindering 0

Eindstand 566.722

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2021 in de bestemmingsreserve Corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2021 343.032 1.893.219 272.356 1.963.895 Begrotingswijziging 1.10: September- & Decembercirculaire - Toevoeging Opschalingskorting (September circulaire) 412.937 272.356 - Toevoeging n.a.l.v. December circulaire. Bestaande uit:

807.584

Flankerend beleid: Aanvullend pakket re-integratie

261.798

Flankerend beleid: Impuls re-integratie

139.798

Flankerend beleid: Gemeentelijk schuldenbeleid

64.372

Flankerend beleid: Bijzonder bijstand

21.898

Cultuur middelen

236.975

Tweede Kamerverkiezingen

62.364

Mutatie opschalingskorting 20.379 Begrotingswijziging 3.07: Aanvullende brief Coronacompensatie 26 maart 2021 Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

Afvalverwerking

73.566

Steun sociaal en mentaal welzijn: - Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

- Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

- Jongerenwerk Jeugd

28.324

- Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

- Activiteiten en ontmoetingen jeugd

16.152

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

135.562

Voorschoolse voorzieningen Peuters

17.916

Mutatie opschalingskorting

73.430

In het onderstaande overzicht worden de mutaties in de bestemmingsreserve Corona gerubriceerd per onderwerp. Dit zijn mutaties die in 2020 en 2021 hebben plaatsgevonden. Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten rijk

Begrote onttrekking

Saldo

Lokale culturele voorzieningen Inhaalzorg en meerkosten Jeugdzorg

511.745 101.469

-95.562

416.183 101.469

Inhaalzorg en meerkosten Wmo 2015

36.576

Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Voorschoolse voorziening Peuters

66.000 47.073

-150.000

-84.000 47.073

Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR Fryslân-West) Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen

437.948 688.666 35.081

-437.948 -790.627

0 -101.961 35.081

Vrijwilligersorganisaties

19.732

Toezicht en handhaving

114.934

36.576

19.732 40.500

155.434

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

Markt- en evenementenleges Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep

9.620 60.437

Eigen bijdrage Wmo (abonnementstarief)

36.142

Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021

182.591

Re-integratie van bijstandsgerechtigden

401.596

Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand

86.270

Perspectief Jeugd en Jongeren

81.691

Afvalverwerking

73.566

Bestrijden eenzaamheid ouderen

107.021

Extra begeleiding kwetsbare groepen

115.264

Jongerenwerk Jeugd

28.324

Mentale ondersteuning Jeugd

23.772

Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

16.152

135.562

Subtotaal

3.417.232

-19.700

-1.453.337

-10.080 60.437

1.963.895

Het geld is via het gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het ongeoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de Meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting

Wijziging

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.880.146

4.335.360

-144.784

4.190.576

Veiligheid

3.806.689

3.966.689

10.000

3.976.689

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

8.624.611

9.779.111

Economie

12.199.615

12.615.115

-5.620

12.609.495

Onderwijs

5.894.814

6.218.883

Sport, Cultuur en Recreatie

8.940.019

10.135.134

Sociaal Domein

61.842.051

63.212.190

446.250

63.658.440

Volksgezondheid en Milieu

13.330.707

13.872.001

-10.801

13.861.200

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.683.544

6.215.344

Algemene Dekkingsmiddelen

16.482.811

17.050.597

-19.823

17.030.774

Mutatie reserves

3.427.306

5.048.170

142.112.315

152.448.596

275.222

152.723.818

1.375.771

778.507

-19.823

758.684

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

Veiligheid

27.830

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.488

Economie

11.327.204

Onderwijs

986.405

1.179.219

Sport, Cultuur en Recreatie

807.418

806.218

Sociaal Domein

17.094.241

17.077.516

305.696

17.383.212

Volksgezondheid en Milieu

12.013.037

12.027.887

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.339.650

2.123.675

Algemene Dekkingsmiddelen

93.616.372

95.284.213

-40.474

95.243.739

Mutatie reserves

4.166.366

11.861.042

10.000

11.871.042

142.113.153

152.449.434

275.222

152.724.656

838

Totaal Baten Resultaat

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

6 Bijlagen

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

6.1 Wijziging op taakveldniveau 4.01 Bijstelling bijdrage FUMO 2021 Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

7.4 Milieubeheer

-10.801

10.801

0.8 Overige baten en lasten

10.801

-10.801

Totaal 4.02 Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

1.2 Openbare orde en veiligheid

10.000

-10.000

0.10 Mutaties reserves

10.000

Totaal 4.03 Wijziging programmalasten SD, BUIG en gemeentefonds Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

Saldo

6.3 Inkomensregelingen

472.897

308.204

-164.693

6.4 Begeleide participatie

-109.013

109.013

6.5 Arbeidsparticipatie

31.667

-31.667

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-36.565

36.565

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-40.140

-2.508

37.632

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

-23.000

23.000

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

-40.474

0.8 Overige baten en lasten

-30.624

30.624

265.222

Totaal 4.04 Correcties /verschuivingen Progr. TV Omschrijving 1

I/S

0.1 Bestuur

Lasten -144.784

Baten

Saldo 0

144.784

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

3.4 Economische promotie

-5.620

5.620

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

141.904

-141.904

6.3 Inkomensregelingen

8.500

-8.500

Totaal

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

6.2 Wijziging op detailniveau 4.01 Bijstelling bijdrage FUMO 2021 Progr.

Gbnr.

Omschrijving

Taak

Ksrt.

Omschrijving

S/I

Lasten

6080002 Onvoorzien structureel

99999

38099U Onvoorzien

10.801

-10.801

6740004 Omgevingsbeleid Milieu (Toezicht&Handhaving)

99999

43300U Inkomensoverdrachten gemeenschappelijke regeling

-10.801

10.801

Totaal

Baten

Saldo

4.02 Integrale aanpak Lange Dyk 35 Minnertsga Progr.

Gbnr.

Omschrijving

Taak

Ksrt.

Omschrijving

S/I

6010100 Mutaties van de Reserves

10002

71000I Mutatie reserves

10.000

6120002 Uitvoering apv/bijzondere wetten 7910000 Algemene reserve

99999

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

10.000

-10.000

99999

71000U Mutatie reserves

10.000

-10.000

7999999 Tegenrekening Investeringen

99999

38999I Overige niet beschreven baten

10.000

20.000

Totaal

Lasten

Baten

Saldo

4.03 Wijziging programmalasten SD, BUIG en gemeentefonds Progr.

Gbnr.

Omschrijving

Taak

Ksrt.

Omschrijving

6070001 Algemene uitkering Gemeentefonds 6080002 Onvoorzien structureel

99999

43100I Inkomensoverdrachten van het Rijk

-40.474

99999

38099U Onvoorzien

-30.624

30.624

6630001 Inkomen Dienst SoZaWe

99999

41100U Sociale uitkeringen in geld (sozawe)

1.568.170

-1.568.170

6630001 Inkomen Dienst SoZaWe

1000

41100U Sociale uitkeringen in geld (sozawe)

-1.111.088

1.111.088

6630001 Inkomen Dienst SoZaWe

99999

41200I Verhaal sociale uitkeringen in geld

125.107

6630001 Inkomen Dienst SoZaWe

99999

43100I Inkomensoverdrachten van het Rijk

1.298.650

6630001 Inkomen Dienst SoZaWe

1000

43100I Inkomensoverdrachten van het Rijk

-1.111.088

6630003 Bijzondere bijstand

99999

34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen

15.815

-15.815

S/I

Lasten

Baten

Saldo

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021

6630003 Bijzondere bijstand

99999

34200I Eigen bijdrage sociale uitkeringen in natura

-4.465

6640002 Participatiebudget: re

99999

-31.666

31.666

6640003 Huishoudelijke hulp

99999

34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen 34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen

-77.347

77.347

6650001 Werkgelegenheid

99999

31.667

-31.667

6660001 Wmo, materiaal (bijzondere bijstand)

99999

34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen 34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen

-36.565

36.565

6671001 Schuldhulpverlening

99999

-20.821

20.821

6671002 Wmo, immateriaal

99999

34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen 34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen

-19.319

19.319

6671003 Eigen bijdragen maatwerk en opvang

99999

34200I Eigen bijdrage sociale uitkeringen in natura

-2.508

6672002 Individuele voorzieningen Natura Jeugd

99999

34100U Sociale verstrekkingen in natura aan personen

-23.000

23.000

265.222

Totaal 4.04 Correcties /verschuivingen Progr.

Gbnr.

Omschrijving

Taak

Ksrt.

Omschrijving

S/I

Lasten

6010004 Bestuursondersteuning B&W

99999

43800U Subsidies en bijdragen

-150.404

150.404

6010006 Representatie en Promotie

99999

38060U Overige vergoedingen

5.620

-5.620

6340004 Volksfeesten

99999

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

-5.620

5.620

6610004 Kinderopvang

99999

43800U Subsidies en bijdragen

150.404

-150.404

6610005 Algemeen maatschappelijk werk

99999

43800U Subsidies en bijdragen

-8.500

8.500

6630003 Bijzondere bijstand

99999

43800U Subsidies en bijdragen

8.500

-8.500

Totaal

Baten

Saldo

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging (4e) begroting 2021 Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20-05-2021,

, voorzitter

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 25/05/2021 16:43:19 CEST ID: e1a2adb6-1198-4db8-9bf5-5a571c690fb3 Auth: Scribble

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 24/05/2021 21:26:12 CEST ID: e1a2adb6-1198-4db8-9bf5-5a571c690fb3 Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=waadhoeke&id=86066df8-36b7-4c77-b4b0-d2fe41cacef4