Document · PDF

Bijlage 1 - Begrotingswijziging (3e) begroting 2022

Gemeenteraad Waadhoeke 10 februari 2022, gemeente waadhoekeBij agendapunt: Begrotingswijziging (3e) van de programmabegroting 20222.827 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Signed By: Bruinsma, W. <w.bruinsma@waadhoeke.nl> 15/02/2022 11:10:43 CET ID: d191bd27-38e3-4650-8cae-ccebd25f93ac Auth: Scribble

Begrotingswijziging 3 van 2022

Datum: 10 februari 2022 Dossiernr. 2022-010942

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 14/02/2022 18:49:40 CET ID: d191bd27-38e3-4650-8cae-ccebd25f93ac Auth: Scribble

Inhoudsopgave 1 Inleiding ............................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .....................................................................................4 3 Onvoorzien .......................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.................................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..............................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ....................................................................................................7 4 Reserves............................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve .....................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein.............................................................................................................9 4.3 Bestemmingsreserve

Corona...................................................................................................10 5 Wijziging op programmaniveau......................................................................................................12 6 Bijlagen ...........................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ....................................................................................................14 6.2 Wijziging op detailniveau.........................................................................................................19

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, in hoofdstuk 4 wordt het verloop van de Algemene Reserve, Reserve Sociaal Domein en de Bestemmingsreserve Corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming door de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 3.01 Coronaherstelplan In de vergadering van 4 november 2021 heeft de raad ingestemd met het Coronaherstelplan. Voor diverse thema's is geld beschikbaar gesteld. De kostenraming komt uit op € 978.300. De dekking is als volgt: € 881.300 ten laste van de Coronareserve en € 97.000 ten laste van Specifieke uitkeringen (€ 67.000 Specifieke uitkering Leefstijlinterventies en € 30.000 specifieke uitkering Preventieakkoord). In de begrotingswijziging 12.04 van 2021 zijn de beide specifieke uitkeringen in de begroting opgenomen in combinatie met het bijbehorende uitgavenbudget. Uitgangspunt is dat een specifieke uitkering (SPUK) gebonden is aan een kalenderjaar. Wat niet wordt uitgegeven gaat terug naar het Rijk. De SPUK Preventieakkoord is per 31-12-2021 geëindigd. De uitgaven zijn uitgekomen op € 12.500. Er moet (€ 30.000 - € 12.500 =) € 17.500 terugbetaald worden aan het Rijk. Hierdoor ontstaat een dekkingsprobleem van € 17.500. Inmiddels is bekend geworden dat de SPUK Leefstijlinterventies doorgeschoven mag worden naar 2022. De kostenraming wordt lager: € 978.300 - € 12.500 = € 965.800. De dekking moet eveneens worden aangepast. De inkomst SPUK wordt € 30.000 lager. Voorgesteld wordt de dekking uit de Coronareserve te verhogen om het verschil op te vangen: € 881.300 + € 17.500 = € 898.800. Hiermee is de begrotingswijziging weer sluitend.

3.02 Dorps Ontwikkelings Methodiek Op 23 december 2021 heeft de raad ingestemd met de werkwijze Dorps Ontwikkelings Methodiek en hiervoor € 87.500 beschikbaar gesteld uit de bestemmingsreserve Ontwikkelfonds. Van de provincie ontvangen wij een subsidie van € 112.500. Hiermee komt het totale beschikbare budget op € 200.000. Dit is verdeeld over 3 jaar, zoals aangegeven in bijlage 2 bij het raadsvoorstel, echter de werkelijke uitgaven per jaar zijn lastig te bepalen. Voorgesteld wordt om in deze begrotingswijziging het totaalbudget op te nemen en dit via de gebruikelijke stappen in de P&C-cyclus te bewaken. 3.03 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. De begrotingswijziging is budgettair neutraal.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Corsanr.

Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 3e begrotingswijziging N.v.t.

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 0 0

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

3.2 Onvoorzien structureel Corsanr.

Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging (2.02) Structurele doorwerking begrotingswijzigingen 2021 (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2022 Mutaties 3e begrotingswijziging N.v.t.

Beginstand Toevoeging Vermindering 102.801 645.598 6.600

6.600 556.690 88.908

Eindstand 741.799

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

3.3 Onvoorzien met bestemming Corsanr.

Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.306.136 2.286.324 285.052

Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2022 (2.05) Pilot vroegsignalering schulden (2.06) Aaanpassing onderhoudsbudgetten buitensportaccommodaties Mutaties 3e begrotingswijziging N.v.t.

Totaal

Onvoorzien

139.000 1.733.324 414.000 83.052 202.000

1.408.937

Saldo onvoorzien na 1e en 2e wijziging Mutaties 3e wijziging

Eindstand 3.307.408

2.931.922

291.652

4.049.207 4.049.207 0

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Corsanr. Prognose beginstand begroting 2022 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2022 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2022 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.03) Septembercirculaire 2021 - opschalingskorting (2.09) Verkeersmaatregelen Zwarte Haan (2.13) Subsidie zwembad Bloemketerp Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 15.698.064 804.000 16.502.064

700.000

1.258.800 313.800 755.000

700.000 90.000 100.000

15.943.264

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.016.254 0 0 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties

Eindstand 2.016.254

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2021 in de bestemmingsreserve Corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2022 2.167.313 320.234 898.800 1.588.747 Begrotingswijziging 2.03: September- & Decembercirculaire - Toevoeging n.a.v. September circulaire. Bestaande uit: Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden 41.290 Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand - Toevoeging n.a.v. December circulaire. Bestaande uit: Compensatie extra Corona kosten verkiezingen 2022 Begrotingswijziging 3 BW 3.01 Coronaherstelplan

121.679 60.870 30.435 65.960 898.800

In het onderstaande overzicht worden de mutaties in de bestemmingsreserve Corona gerubriceerd per onderwerp. Dit zijn mutaties die in 2020, 2021 en 2022 hebben plaatsgevonden. Er wordt nu een kolom werkelijke onttrekking gepresenteerd. De kolom is toegevoegd omdat er met het opstellen van de jaarstukken 2020 een controle is gedaan of de begrote onttrekking aan de bestemmingsreserve Corona in lijn was met de realisatie. Deze controle heeft er tot geleid dat er per saldo een lagere onttrekking van € 123.337 nodig was aan de bestemmingsreserve Corona. Het bedrag van € 123.337 zit dus tussen de kolom begrote en werkelijke onttrekking. Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten Begrote Werkelijke rijk onttrekking onttrekking 645.514 326.662 326.662

Lokale culturele voorzieningen Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR Fryslân-West) Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties Toezicht en handhaving Markt- en evenementenleges Extra kosten verkiezingen Re-integratie van bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand Perspectief Jeugd en Jongeren Bestrijden eenzaamheid ouderen Extra begeleiding kwetsbare groepen Jongerenwerk Jeugd Mentale ondersteuning Jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Heroriëntatie zelfstandigen

Saldo 318.852

203.000 437.948

250.000 437.948

235.950 437.948

-32.950 0

1.199.890 35.081 19.732 114.934 25.620 248.551 678.256 219.716 81.691 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 543.205 18.793

1.108.503 39.679 19.732 1.366 19.700 81.103 401.600 128.411 100.000 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 115.000

990.565 39.679 19.732 10.024 19.693 81.103 401.600 128.411 100.000 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 115.000

209.325 -4.598 0 104.910 5.927 167.448 276.656 91.305 -18.309 0 0 0 0 0 428.205 18.793

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

Jeugd aan Zet Continuïteit van zorg Compensatie quarantainekosten Subtotaal

10.000 63.690 8.017 4.844.171

10.000 48.524 3.378.761

10.000 48.524

0 15.166 8.017 3.255.424 1.588.747

Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het on geoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

5 Wijziging op programmaniveau

Programma

Primitief

Begroting (na 2e wijziging)

Wijziging (3e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

3.602.672

4.317.464

7.333

4.324.797

Veiligheid

3.975.104

4.020.104

65.100

4.085.204

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.785.008

10.517.881

Economie

2.233.792

2.448.680

Onderwijs

6.251.346

6.293.696

Sport, Cultuur en Recreatie

9.616.661

10.207.960

Sociaal Domein

63.272.514

63.125.566

1.140.800

64.266.366

Volksgezondheid en Milieu

13.660.935

13.949.935

-10.000

13.939.935

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

4.097.967

5.159.742

-41.500

5.118.242

Algemene Dekkingsmiddelen

16.660.619

19.914.844

4.067

19.918.911

Mutatie reserves Totaal Lasten Waarvan onvoorzien

1.248.121

2.202.395

134.404.740

142.158.268

1.165.800

143.324.068

1.408.937

4.049.207

Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

599.142

Veiligheid

27.980

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

135.275

Economie

1.353.145

Onderwijs

1.170.194

Sport, Cultuur en Recreatie

810.233

Sociaal Domein

17.098.223

179.500

17.277.723

Volksgezondheid en Milieu

12.567.927

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.114.176

1.617.176

Algemene Dekkingsmiddelen

97.970.239

101.783.395

Mutatie reserves

1.604.524

5.041.896

986.300

6.028.196

134.451.058

142.204.586

1.165.800

143.370.386

46.318

Totaal Baten Resultaat

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

6 Bijlagen

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

6.1 Wijziging op taakveldniveau 3.01 Coronaherstelplan Progr. TV Omschrijving 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7 6.2 Wijkteams 8 7.1 Volksgezondheid AD 0.10 Mutaties reserves Totaal 3.02 Dorps Ontwikkelings Methode Progr. TV Omschrijving

I/S I I

Lasten 840.800 100.000

Baten 67.000 0

Saldo -773.800 -100.000

I I

25.000 0 965.800

0 898.800 965.800

-25.000 898.800 0

I/S

7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I I

3.03 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving

I/S

Lasten

Baten

200.000 0 200.000

Lasten

Saldo

112.500 87.500 200.000

Baten

-87.500 87.500 0

Saldo

1 2 8

0.1 Bestuur 1.2 Openbare orde en veiligheid 7.4 Milieubeheer

I I I

7.333 65.100 -35.000

0 0 0

-7.333 -65.100 35.000

9 9 AD AD

8.1 8.3 0.4 0.4

S I I S

-24.000 -17.500 -19.933 24.000

0 0 0 0

24.000 17.500 19.933 -24.000

Ruimtelijke ordening Wonen en bouwen Overhead Overhead

Totaal

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

6.2 Wijziging op detailniveau 3.01 Coronaherstelplan Progr. AD 7 7

Gbnr. 6010100 6610008 6610008

Omschrijving Mutaties van de Reserves Coronaherstelplan Coronaherstelplan

Taak 10007 61005 61002

Ksrt. Omschrijving 71000I Mutatie reserves 35100U Personeel van derden 35100U Personeel van derden

7 7 7 7

6610008 6610008 6610008 6610008

Coronaherstelplan Coronaherstelplan Coronaherstelplan Coronaherstelplan

61003 35100U Personeel van derden 61003 38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen 501001 38067U Opleiding, vorming en training 61004 43100I Inkomensoverdrachten van het Rijk

6610008

Coronaherstelplan

61003

6610008

Coronaherstelplan

7 7 7 8

6610008 6610008 6620003 6710001 7910118 7999999

S/I I I I

0 37.500 136.000

Baten 898.800 0 0

Saldo 898.800 -37.500 -136.000

I I I I

50.000 2.500 3.000 0

0 0 0 67.000

-50.000 -2.500 -3.000 67.000

401.600

-401.600

61002

43300U Inkomensoverdrachten gemeenschappelijke regeling 43800U Subsidies en bijdragen

43.000

-43.000

Coronaherstelplan Coronaherstelplan Sociale inclusie Subsidie gezondheidszorg

61003 61004 61003 61004

43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen 38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen 35100U Personeel van derden

I I I I

97.200 70.000 100.000 25.000

0 0 0 0

-97.200 -70.000 -100.000 -25.000

Bestemmingsreserve Corona Tegenrekening Investeringen

99999 99999

71000U Mutatie reserves 38999I Overige niet beschreven baten

I I

898.800 0 1.864.600

0 898.800 1.864.600

-898.800 898.800 0

Taak

Ksrt.

S/I

Lasten

Baten

Saldo

10007 61006

71000I Mutatie reserves 38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

I I

0 40.000

87.500 0

87.500 -40.000

61007

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

40.000

-40.000

Totaal 3.02 Dorps Ontwikkelings Methode Progr. Gbnr. Omschrijving AD 7

6010100 6610009

6610009

Mutaties van de Reserves Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM) Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM)

Omschrijving

Lasten

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

6610009

Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM)

61009

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

40.000

-40.000

6610009

61008

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

40.000

-40.000

6610009

Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM) Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM)

61010

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

40.000

-40.000

6610009

Dorpen Ontwikkel Maatschappijen (DOM) Bestemmingsreserve Ontwikkellijnen

99999

43400I Inkomensoverdrachten - provincies

112.500

99999

71000U Mutatie reserves

87.500

-87.500

Tegenrekening Investeringen

99999

38999I Overige niet beschreven baten

0 287.500

87.500 287.500

87.500 0

Taak 99999

Ksrt. Omschrijving 11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden

S/I I

Lasten 122.380

7910232 7999999 Totaal

3.03 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. Gbnr. Omschrijving 5201700 Afdeling Veiligheid & VTH

Baten 0

Saldo -122.380

5201700 5201800

Afdeling Veiligheid & VTH Afdeling Omgeving

99999 99999

11101I Doorbelasting kostenplaatsen 11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden

I S

0 24.000

122.380 0

122.380 -24.000

5201800

Afdeling Omgeving

99999

-9.485

9.485

5201800

Afdeling Omgeving

99999

11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden 11101I Doorbelasting kostenplaatsen

24.000

5201800 5202100

Afdeling Omgeving Afdeling Informatiebeheer

99999 99999

11101I Doorbelasting kostenplaatsen 11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden

I I

0 30.240

-9.485 0

-9.485 -30.240

5202100 5202200

Afdeling Informatiebeheer Afdeling Bedrijfsvoering

99999 99999

I I

0 9.485

30.240 0

30.240 -9.485

5202200

Afdeling Bedrijfsvoering

99999

11101I Doorbelasting kostenplaatsen 11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden 11101I Doorbelasting kostenplaatsen

9.485

6010002

Bestuursondersteuning Raad

99999

11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden

7.333

-7.333

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 3 van 2022

AD AD

6040001 6040001

Saldi kostenplaatsen salarissen Saldi kostenplaatsen salarissen

99999 99999

11101U Doorbelasting kostenplaatsen 11101U Doorbelasting kostenplaatsen

S I

24.000 87.520

0 0

-24.000 -87.520

6040040

Overige personele kosten

99999

-6.562

6.562

6040040

Overige personele kosten

99999

11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden 35100U Personeel van derden

-100.891

100.891

2 8

6120001 6740004

99999 99999

11101U Doorbelasting kostenplaatsen 35100U Personeel van derden

I I

65.100 -35.000

0 0

-65.100 35.000

6810001

Openbare orde en veiligheid Omgevingsbeleid Milieu (Toezicht&Handhaving) Ruimtelijke plannen

81000

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

-24.000

24.000

6830002

Omgevingsbeleid Volkshuisvesting

99999

38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen

-17.500

17.500

176.620

Totaal

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 10-2-2022, , voorzitter

, griffier

Dit document is digitaal ondertekend.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=waadhoeke&id=0ba79dd0-9e31-4a88-9ae3-8a69d3e7cd27