Bijlage 1 - Begrotingswijziging 10 - versie raad

Begrotingswijziging 10 van 2025

Datum: 18 december 2025 Dossiernr.: 2025-291676

Inhoudsopgave Begrotingswijziging 10 van 2025 .............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten ....................................................................4 Verwerking eerdere besluiten reserves ......................................................................................4 Aanpassing kredieten ..................................................................................................................5 Collegebesluiten en overige ........................................................................................................5 Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies ......................................................................................................................................7 3 Onvoorzien

...................................................................................................................................8 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................8 3.2 Onvoorzien structureel ..........................................................................................................9 3.3 Onvoorzien met bestemming ..............................................................................................10 4 Reserves .....................................................................................................................................11 4.1 Algemene Reserve ...............................................................................................................11 4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................12 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................13 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................15 6 Bijlagen .......................................................................................................................................16 6.1 Wijziging op taakveldniveau

................................................................................................17

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, en in hoofdstuk 4 Reserves wordt het verloop van de algemene reserve, reserve sociaal domein en de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming van de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 2.1 Technische verwerking eerdere raadsbesluiten Nummer Onderwerp 10.01 Voorbereidingskrediet nieuw zwembad

Datum raad 16-10-2025

Bedrag Dekking 244.000 Krediet beschikbaar stellen, kapitaallast in 2026

10.02

Onderzoek toekomstbestendige begroting Gemeente Waadhoeke

16-10-2025

56.000 Onvoorzien eenmalig

10.03 10.04

Krediet vervangen vijver St.- Annaparochie Subsidie landschapsprojecten 'Natuurrijke slaperdijken Waadhoeke' en 'Accentueren slenken Westergo'

6-11-2025 6-11-2025

100.000 Onvoorzien eenmalig 60.244 Ontwikkelfonds

10.05 10.06

Diverse grondaankopen Afboeken Waddenglas

18-12-2025 18-12-2025

65.000 Onvoorzien eenmalig 3.976.755 Algemene reserve en voorziening verliesgevende GREX-en

Verwerking eerdere besluiten reserves 10.07 Reservemutaties Er zijn enkele reserves waarbij de toevoegingen of onttrekkingen afhangen van de realisatie (in de exploitatie). Deze mutaties worden niet op voorhand in de begroting opgenomen. Het zijn in feite p.m.-posten. Aan het eind van het jaar is het wenselijk om de mutaties op basis van de verwachte realisatie in de begroting op te nemen. Egalisatiereserve speeltoestellen Voor wat betreft de kosten voor het vervangen van speeltoestellen is voor het opvangen van schommelingen in de exploitatie een egalisatiereserve gevormd. Overeenkomstig het beheerplan speeltoestellen 2024-2027 dient er een bedrag van € 47.500 aan de egalisatiereserve toegevoegd te worden. Egalisatiereserve openbare verlichting Voor wat betreft de kosten voor het vervangen van openbare verlichting is voor het opvangen van schommelingen in de exploitatie een egalisatiereserve gevormd. In 2025 wordt minder uitgegeven dan het budget van € 230.000, waardoor een bedrag van € 100.000 aan de egalisatiereserve kan worden toegevoegd.

4

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

Reserve Stads- en dorpsvernieuwing (S&D) Voor de S&D-projecten stelt de raad kredieten beschikbaar ten laste van de reserve S&D. De werkzaamheden nemen veelal meerdere jaren in beslag en de realisatie laat zich moeilijk vooraf voorspellen. In 2025 wordt naar verwachting € 250.000 uitgegeven welk bedrag aan de reserve S&D kan worden onttrokken. Reserve Stationsgebied Franeker In 2025 wordt naar verwachting € 15.000 uitgegeven voor het stationsgebied Franeker welk bedrag aan deze reserve kan worden onttrokken. Bestemmingsreserve Omgevingswet In 2025 wordt minder uitgegeven dan het budget van € 333.120 (is rijksbijdrage 2025), waardoor een bedrag van € 110.000 kan worden toegevoegd aan deze reserve.

Aanpassing kredieten Geen mutaties.

Collegebesluiten en overige 10.08 Actualisatie grondexploitaties De raad wordt eind 2025 met een memo geïnformeerd over de actualisatie van de grondexploitaties. Aan de hand van die actualisatie wordt bepaald of de voorziening voor verliesgevende grondexploitatie bijgesteld moet worden en welke verrekeningen met de reserve grondexploitatie nodig zijn. De conclusie is dat de voorziening voor verliesgevende complexen met € 100.000 verhoogd moet worden ten laste van de reserve grondexploitatie. De voortgang in de grondexploitaties wijkt af van de planning. In deze begrotingswijziging zijn de ramingen daar op aangepast wat overigens voor de exploitatie budgettair neutraal is. 10.09 Uitvoeringskosten Regiodeal De gemeente beheert en administreert de uitvoeringskosten voor de Regiodeal Noardwest Fryslân. Hiervoor dient er een bedrag voor € 134.000 te worden geraamd. De dekking vind plaats ten laste het uitvoeringsbudget van de Regiodeal Noardwest Fryslân. 10.10 Voorziening WGA / Ziektewet Gemeente Waadhoeke is voor de WGA en Ziektewet eigen risicodrager. Indien de gemeente Waadhoeke verplicht is om uitkering WGA/Ziektewet te betalen, dan dient de gemeente deze zelf te dekken. De gemeente is verplicht hiervoor een voorziening in te stellen, omdat dit een toekomstige financiële verplichting is waarbij de gemeente de looptijd weet.

Aan deze voorziening dient op basis van de huidige gegevens € 90.650 te worden toegevoegd. 10.11 Belastingen en leges De opbrengsten van de belastingen (OZB/parkeren) en leges 2025 (incl. voorgaande jaren) tonen een positief effect van € 94.000. Ook is de werkelijke opbrengst invordering € 15.000 hoger dan geraamd. Het saldo van de gezamenlijke posten belastingen en leges zijn per saldo € 109.000 positief en wordt toegevoegd aan de post onvoorzien incidenteel. 10.12 Afrekening diverse subsidies We hebben subsidieafrekeningen over 2024 van de stichting Jeugdfonds Friesland, Humanitas HomeStart en van het Planetarium ontvangen. Deze drie instellingen hebben de door hen als voorschot ontvangen subsidies niet geheel besteed. 5

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

De teveel ontvangen bedragen worden door hen terugbetaald. In totaal betekent dit een eenmalig voordeel van € 90.000. Dit wordt toegevoegd aan de post onvoorzien incidenteel. (Collegebesluiten 13 oktober en 16 september.) 10.13 Samenwerkingsovereenkomst Gezonde en Groene schoolpleinen Vanuit het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is via Jantje Beton en IVN een subsidie beschikbaar gesteld voor de verbetering van schoolpleinen met meer natuur en uitdaging. Voor de verbetering van een drietal schoolpleinen ontvangen we in totaal € 90.000. Hiervoor zijn De Frije Fûgel, IKC De Fûgelsang en IKC De Korendrager geselecteerd. De subsidiebedragen worden na ontvangst uitbetaald aan de geselecteerde scholen. Voor de exploitatie is dit budgettair neutraal. (Collegebesluit 28 oktober.) 10.14 Verlichting voetbalveld Tzummarrum Sinds 2018 is de gemeente met het dorp Tzummarum in gesprek over de behoefte aan ontmoetingsplekken in Tzummarum. De volgende bedragen staan voor Tzummarum gereserveerd in de reserve Toezeggingen dorpen: € 300.000 voor de realisatie van een binnen-ontmoetingsruimte en nog € 70.000 voor een ontmoetingsplaats in de open lucht. Voor het realiseren van verlichting bij het wedstrijdveld van Tzummarum vragen de voetbalvereniging en het dorpsbelang € 25.000 vanuit het budget voor de binnen-ontmoetingsruimte.

Door de verlichting kan het veld veel vaker worden gebruikt, wat weer een positief effect heeft op de exploitatie van de binnen-ontmoetingsruimte die nabij het sportveld ligt. Voorgesteld wordt € 25.000 ten laste te brengen van de reserve Toezeggingen dorpen voor het project Verlichting voetbalveld Tzummarum. 10.15 Aflossen van een aantal langlopende geldleningen Het college heeft 25 november 2025 besloten tot het aflossen van een aantal langlopende geldleningen. Door middel van dit besluit wordt uitvoering gegeven aan de ruimtebiedende maatregel zoals vastgesteld in de kadernota 2026-2029. Het budgettaire voordeel ad € 363.000 (afgerond) is reeds verwerkt in de begroting 2026. In de begroting 2026 is eveneens rekening gehouden met een indicatieve afkoopwaarde van € 1,2 mln. van de versnelde aflossing ten laste van de algemene reserve. Middels deze begrotingswijziging wordt een en ander administratief verwerkt in 2025. 10.16 Rijksmiddelen preventie van discriminatie De preventiemiddelen die via het gemeentefonds zijn ontvangen (€ 0,14 per inwoner) zijn toegevoegd aan de post onvoorzien met bestemming. Door deze begrotingswijziging worden de middelen overgeheveld naar het juiste taakveld, zodat de inzet van deze middelen voor de inclusiecoördinator geborgd is. Deze begrotingswijziging is budgettair neutraal.

10.17 Aanvulling Berap II In de Berap II is onder hoofdstuk 4 bij Algemene dekkingsmiddelen een analyse opgenomen van de post onvoorzien met bestemming. In de tabel met de analyse is aangegeven dat het restantbedrag loon- en prijsontwikkelingen (LPO) 2025 van € 849.252 incidenteel kan vrijvallen. De vrijval is helaas niet verwerkt in de tabel met financiële afwijkingen en dus ook niet in begrotingswijziging 9, waarin de gevolgen van de Berap staan. Daarom vindt nu met begrotingswijziging 10 alsnog de verwerking plaats. De vrijval wordt toegevoegd aan de algemene reserve, in lijn met de besluitvorming verwerking saldo Berap. 10.18 Correcties en verschuivingen Dit betreft in hoofdzaak een budgettair neutrale verschuiving binnen de programma's. 10.19 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. 6

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

Deze wijziging is nagenoeg budgettair neutraal behoudens € 3.472 ten laste van onvoorzien structureel. Dit betreft een functieherwaardering die nog niet in de begroting 2025 was verwerkt. 10.20 Extra ondersteuning Omroep Zilt In de raadsvergadering van 13 november jl. is besloten om de (streek)omroep Zilt een extra subsidie te verstrekken van € 10.000 voor de jaren 2025 tot en met 2027 om hiermee te voldoen aan het nieuwe mediabestel vanaf 2028. De dekking vindt plaats ten laste van onvoorzien eenmalig. 10.21 Onvoorzien naar resultaat In deze begrotingswijziging in 2025 wordt het restant van de raming van onvoorzien (eenmalig) € 640.431, het restant van de post onvoorzien structureel € 13.435 en het restant van de post onvoorzien met bestemming € 247.062 overgeheveld naar de post resultaat van de rekening van baten en lasten (rekeningsaldo) zoals voorgaande jaren. Dit resulteert in een geprognosticeerde rekeningresultaat 2025 van € 900.928. Op de post onvoorzien met bestemming blijft nog € 738.394 staan en op de post onvoorzien eenmalig blijft nog € 65.000 staan. In begrotingswijziging 11 worden deze bedragen onderbouwd en overgeboekt naar de reserve jaarovergang.

Gemeenschappelijke regelingen/specifieke uitkeringen/Provinciale middelen en overige subsidies 10.22 SPUK Oekraïense vluchtelingen De inkomsten en uitgaven voor de specifieke uitkering voor Oekraïense vluchtelingen voor 2025 wordt in deze wijziging opgevoerd. De totale verwachte uitgaven en inkomsten (exclusief investeringskredieten) bedragen voor 2025 afgerond € 10,2 miljoen. De inkomsten zijn inclusief een verwacht tekort op de gemeentelijke opvang van afgerond € 2,0 miljoen.

7

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Vervolgonderzoek toegankelijkheid toren Martinikerk (1.13) Toevoeging restant saldo begroting 2025 (1.14) 80 jaar bevrijding Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.07) Duurzaamheidsagenda 2025-2028 Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Centrumgemeenteregeling huisvestingsverordening Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I 2025 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.04) Subsidie Connexa voor NWC De Opstap (7.05) Correctie en verschuivingen - werkkleding en catering (7.05) Correctie en verschuivingen - Vrijval bedrag balans SMV Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Betreft saldo Berap II 2025 (9.01) Betreft saldo Berap II 2026 toevoegen AR (deels) Mutaties 10e begrotingswijziging (10.02) Onderzoek toekomstbestendige begroting (10.03) Krediet vervangen vijver St - Annaparochie (10.05) Afwaardering grond St - Annaparochie (10.10) Voorziening WGA/Ziektewet (10.11) Belastingen en leges (10.12) Afrekening diverse subsidies (10.20) Extra ondersteuningomroep Zilt (10.21) Onvoorzien eenmalig naar resultaat

8

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 2.941.388 2.876.388 25.000 92.012 50.000 265.000 215.000 27.300

670.290 45.832 30.000 21.175

1.707.086 1.500.000 56.000 100.000 65.000 90.650 109.000 98.000 10.000 640.431

Eindstand 65.000

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.01) Kapitaallasten mindervalide toilet + lift oude stadhuis (1.02) Kapitaallasten trekkenwand Koornbeurs (1.08) Septembercirculaire 2024 (1.08) Decembercirculaire 2024 (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.03) Beheer en onderhoud Dijk van een Wijf (3.10) Aanvullend krediet Korendrager (3.12) Indexering subsidies (3.14) Subsidiebudget Planetarium Mutaties 4e begrotingswijziging (4.04) Indexering subsidie 2025 Connexa Mutaties 5e begrotingswijziging (5.04) Structurele effecten jaarrekening 2024 Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I 2025 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.02) Aanvullend krediet aanleg fietspad Hatsum - Winsum (7.05) Correctie en verschuivingen - werkkleding en catering Mutaties 8e begrotingswijziging (8.04) Correctie journaal 1.02 Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.19) Wijzigingen in de personeelsbegroting (10.21) Onvoorzien structureel naar resultaat

9

Beginstand Toevoeging Vermindering 503.326 1.099.120 1.602.446 9.250 33.833 790.810 231.912 98.635

16.200 1.022.722 25.000 881 21.361 12.565 49.089 213.000 33.025 28.710 30.000

33.833

33.833

3.472 13.435

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.744.296 1.585.941 2.591.843

Mutaties 1e begrotingswijziging (1.07) Subsidie bibliotheek 2025 (1.08) Septembercirculaire 2024 - Wet betaalbare huur (1.08) Decembercirculaire 2024 - Openbare bibliotheken (1.11) Structurele wijziging na vaststelling PB2025 Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Begroting na wijziging 2025 Dienst Noardwest Fryslan (3.12) Indexering subsidies Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Wijzigingen personeelsbegroting Mutaties 5e begrotingswijziging (5.06) Wet goed verhuurderschap Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Berap I - versterking gebiedsteams (6.01) Berap I - gebiedsteams vroegsignalering Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Kapitaallasten verv brug Franjumbuorren Marsum (8.03) Indexering subsidie sportbedrijf Waadhoeke Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Betreft Berap II 2025 Mutaties 10e begrotingswijziging (10.16) Rijksmiddelen preventie van discriminatie (10.17) Aanvulling Berap II (10.21) Onvoorzien met bestemming naar resultaat Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 9e Mutaties 10e wijziging

Eindstand 738.394

138.387 34.685 138.387 253.406 820.987 686.766 131.594 15.000 27.000 56.315 124.325

30.250 25.950 591.882 6.536 849.252 247.062 2.247.622

5.626.449

7.070.677

803.394 2.678.232 -1.874.838

10

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht.

Prognose beginstand begroting 2025 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2025 Algemene reserve

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 18.322.245 -1.611.000 16.711.245

8.571.368

Mutaties primitieve begroting 2025 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2025-2029 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Restauratie Oude Smidse Franeker Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Aankoop recreatiepark Bloemketerp (3.04) Sloop zwembad Bloemketerp (3.08) Aanvulling subsidie Seewyn 2025 Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Resultaatbestemming 2024 Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Betreft saldo (deels) Berap II 2025 Mutaties 10e begrotingswijziging (10.06) Afwaardering Waddenglas (10.15) Aflossen langlopende geldleningen (10.17) Aanvulling Berap II

11

6.865.983

144.900

240.000

3.340.200 170.000 60.000

6.222.116

1.500.000 1.726.622 1.184.261 849.252

18.416.630

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Bestemmingsreserve Sociaal Domein 4.571.495 5.764.636 6.682.001 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 3.393.145 4.399.857 sociaal domein na vaststelling begroting 2025 Mutaties 1e begrotingswijziging (1.09) Pilot groeituin Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.06) Tweede locatie KOS op 't Bildt (3.11) Implementatie EPA aanpak (3.13) Alleenverdienersproblematiek Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.05) Gebiedsteam op school Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 9e begrotingswijziging (9.01) Berap II 2025 (Septembercirculaire 2025 / onderuitputting onvoorzien met bestemming) (9.01) Berap II 2025 (Burap II 2025 De Dienst / Jaarcijfers 2024 De Dienst / BuiG) Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties

12

300.000

58.587 36.735 30.000

145.000

2.371.491 1.711.822

Eindstand 3.654.130

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I 2024 is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2025 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Mutaties 2025 Begrotingswijziging 1 (1.04) Klinkend erfgoed (1.06) Arcadia 2025 Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 Geen mutaties Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties Begrotingswijziging 9 (9.01) Berap II Begrotingswijziging 10 Geen mutaties

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 866.289

0

347.360

518.929

87.360 200.000

60.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 31-12-2025 € 518.929. Het saldo bestaat uit vier gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 44.640 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Regeling verduurzaming vastgoed: € 115.000; - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 357.442. In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Onderwerp Jeugdproblematiek Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed

13

Budget 2025

Reeds beschikbaar gesteld

1.847 332.000 175.000

0 287.360 60.000

Restant 1.847 44.640 115.000

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

14

357.442

0

357.442

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

5 Wijziging op programmaniveau

Programma

Primitief

Begroting (na 9e wijziging)

Wijziging (10e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.421.025

5.385.156

166.800

5.551.956

2

Veiligheid

5.680.784

5.688.956

-575

5.688.381

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

9.812.975

11.392.108

196.117

11.588.225

4

Economie

4.555.152

7.317.713

-1.084.881

6.232.832

5

Onderwijs

7.170.660

7.198.861

86.288

7.285.149

6

Sport, Cultuur en Recreatie

13.831.175

17.190.423

-304.520

16.885.903

7

Sociaal Domein

75.305.613

82.600.837

9.904.050

92.504.887

8

Volksgezondheid en Milieu

16.963.318

18.369.409

106.831

18.476.240

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

5.149.062

8.250.002

-662.294

7.587.708

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

22.109.609

23.449.195

-490.489

22.958.706

Mutatie reserves

4.200.000

18.330.642

1.228.752

19.559.394

169.199.372

205.173.302

9.146.079

214.319.381

2.247.622

2.678.232

-1.874.838

803.394

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

825.820

980.820

134.000

1.114.820

2

Veiligheid

48.770

-92.300

8.970

-83.330

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

208.233

578.233

34.500

612.733

4

Economie

3.502.154

5.110.224

-2.804.186

2.306.038

5

Onderwijs

1.366.462

1.767.437

90.000

1.857.437

6

Sport, Cultuur en Recreatie

881.181

1.448.716

900

1.449.616

7

Sociaal Domein

19.231.623

20.170.362

9.993.285

30.163.647

8

Volksgezondheid en Milieu

14.940.480

15.327.214

7.200

15.334.414

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

1.913.308

3.313.079

-888.019

2.425.060

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

125.191.730

132.917.665

111.200

133.028.865

1.181.624

23.651.882

3.359.127

27.011.009

169.291.385

205.173.332

10.046.977

215.220.309

92.013

0

900.928

900.928

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

15

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

6 Bijlagen

16

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

6.1 Wijziging op taakveldniveau 10.01 Voorbereidingskrediet zwembad Bloemketerp Progr. TV Omschrijving

I/S

6 5.1 Sportbeleid en activering Totaal 10.02 Onderzoek toekomstbestendige begroting Gemeente Waadhoeke Progr. TV Omschrijving 99 0.4 Overhead 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal 10.03 Krediet vervangen vijver St.- Annaparochie Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer 99 0.10 Mutaties reserves 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

S

-106.580 -106.580

I/S I

Lasten 56.000

I

-56.000 0

I/S I

Lasten -20.000

I I

120.000 -100.000 0

10.04 Subsidie landschapsprojecten 'Natuurrijke slaperdijken Waadhoeke' en 'Accentueren slenken Westergo' Progr. TV Omschrijving I/S 8 7.4 Milieubeheer I 99 0.10 Mutaties reserves Totaal 10.05 Diverse grondaankopen Progr. TV Omschrijving 99 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

17

Lasten

Lasten 60.244

I

0 60.244

I/S I

Lasten 65.000

I

-65.000 0

Baten

Saldo 0 0

106.580 106.580

0

Saldo -56.000

0 0

56.000 0

0

Saldo 20.000

0 0 0

-120.000 100.000 0

0

Saldo -60.244

60.244 60.244

60.244 0

Baten

Baten

Baten

Baten 0

Saldo -65.000

0 0

65.000 0

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

10.06 Afwaardering Waddenglas Progr. TV Omschrijving 4 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 99 0.10 Mutaties reserves Totaal 10.07 Reservemutaties Progr. TV Omschrijving 3 2.1 Verkeer en vervoer 6 9 9

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.3 Wonen en bouwen

99 0.10 Mutaties reserves Totaal 10.08 Actualisatie grondexploitaties Progr. TV Omschrijving 4 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 9 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 99 0.10 Mutaties reserves Totaal 10.09 Uitvoeringskosten Regiodeal Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur

I/S I

Lasten 1.726.622

Baten 0

Saldo -1.726.622

I

0 1.726.622

1.726.622 1.726.622

1.726.622 0

I/S I

Lasten -100.000

Baten 0

Saldo 100.000

I I I

-47.500 -110.000 265.000

0 0 0

47.500 110.000 -265.000

I

257.500 265.000

265.000 265.000

7.500 0

I/S I

Lasten -2.812.536

Baten -2.810.536

Saldo 2.000

I I

-819.869 2.000 -3.630.405

-917.869 98.000 -3.630.405

-98.000 96.000 0

I/S I

Lasten 134.000

Baten 134.000

134.000

134.000

Totaal 10.10 Voorziening WGA / Ziektewet Progr. TV Omschrijving 99 0.4 Overhead 99 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

18

Lasten 90.650 -90.650

Baten 0 0

Saldo 0 0

Saldo -90.650 90.650

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

Totaal

0

0

0

0 0

Baten 9.000 -4.000

Saldo 9.000 -4.000

10.11 Belastingen en leges Progr. TV Omschrijving 2 1.2 Openbare orde en veiligheid 4 3.4 Economische promotie

I/S I I

9 99 99

8.3 Wonen en bouwen 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen

I I I

15.000 0 0

15.000 79.000 25.000

0 79.000 25.000

99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I

109.000 124.000

0 124.000

-109.000 0

I/S I

Lasten -48.000

I I

-50.000 98.000 0

10.12 Afrekening diverse subsidies 2024 Progr. TV Omschrijving 6 5.4 Musea 7 6.3 Inkomensregelingen 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal 10.13 Samenwerkingsovereenkomst Gezonde en Groene schoolpleinen Progr. TV Omschrijving

I/S

5 4.1 Openbaar basisonderwijs Totaal 10.14 Verlichting voetbalveld Tzummarrum Progr. TV Omschrijving 6 5.1 Sportbeleid en activering 99 0.10 Mutaties reserves Totaal 10.15 Aflossen langlopende geldleningen Progr. TV Omschrijving

Lasten

I

90.000 90.000

I/S I

Lasten 25.000

I

0 25.000

I/S

19

Lasten

Lasten

Baten 0

Saldo 48.000

0 0 0

50.000 -98.000 0

Baten

Saldo

90.000 90.000

Baten

0 0

0

Saldo -25.000

25.000 25.000

25.000 0

Baten

Saldo

Gemeente Waadhoeke 99 99

Tiende begrotingswijziging 2025

0.10 Mutaties reserves 0.5 Treasury

I I

Totaal 10.16 Rijksmiddelen preventie van discriminatie Progr. TV Omschrijving 2 1.2 Openbare orde en veiligheid 99 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

0 1.184.261

1.184.261 0

1.184.261 -1.184.261

1.184.261

1.184.261

0

Lasten 6.536 -6.536

Baten 0 0

Saldo -6.536 6.536

0

0

0 0

Saldo -849.252 849.252

0

0

0 30.000

Saldo -20.000 -247.400

0

10.17 Aanvulling Berap II Progr. TV Omschrijving 99 0.10 Mutaties reserves 99 0.8 Overige baten en lasten

I/S I I

Totaal

Lasten 849.252 -849.252

Baten

0

10.18 Correcties en verschuivingen Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 3 2.1 Verkeer en vervoer

I/S I I

Lasten 20.000 277.400

Baten

3 4 4

2.2 Parkeren 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.4 Economische promotie

I I I

-400 -1.200 -3.400

0 0 0

400 1.200 3.400

6 6 7 8

5.5 5.7 6.1 7.4

Cultureel erfgoed Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Milieubeheer

I I I I

-400 -249.000 12.160 -3.200

0 0 12.160 0

400 249.000 0 3.200

9 9 9 99

8.1 8.2 8.3 0.3

Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Beheer overige gebouwen en gronden

I I I I

-4.200 -800 -1.600 -1.600

0 0 0 0

4.200 800 1.600 1.600

20

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

99 0.4 Overhead Totaal 10.19 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1 0.2 Burgerzaken

I

-1.600 42.160

I/S I

Lasten 12.800

0 42.160

Baten

1.600 0

0

Saldo -12.800

2 2 2

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

I S I

204 -377 8.160

0 0 0

-204 377 -8.160

2 3 3 3

1.2 2.1 2.2 2.2

Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Parkeren Parkeren

S I I S

-15.098 40.682 1.525 -1.887

0 3.600 900 0

15.098 -37.082 -625 1.887

3 3 3 4

2.3 2.3 2.4 3.2

Recreatieve havens Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur

I S I I

408 -755 -856 1.515

0 0 0 2.700

-408 755 856 1.185

4 4 4

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

I S I

204 -377 4.291

0 0 7.650

-204 377 3.359

5 5 5 6

4.1 4.2 4.3 5.1

I I I I

-1.224 -1.876 -612 -10.425

0 0 0 0

1.224 1.876 612 10.425

6 6 6

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea

I I I

-2.457 -1.652 -428

0 0 0

2.457 1.652 428

6 6 6

5.5 Cultureel erfgoed 5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

I S I

-147 -377 -9.134

900 0 0

1.047 377 9.134

Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering

21

Gemeente Waadhoeke

Tiende begrotingswijziging 2025

6

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

S

30.000

0

-30.000

7 7 7 7

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk 6.91 Coördinatie en beleid WMO

I I I I

-12.379 -408 -1.428 -2.040

20.125 0 0 0

32.504 408 1.428 2.040

7 8 8

6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering

I I I

-2.855 29.240 -14.095

0 0 0

2.855 -29.240 14.095

8 8 8 8

7.3 7.4 7.4 7.5

Afval Milieubeheer Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

I I S I

-9.068 5.875 -3.397 41.232

0 7.200 0 0

9.068 1.325 3.397 -41.232

9 9 9 9

8.1 8.1 8.2 8.3

Ruimte en leefomgeving Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

I S I I

4.426 -755 1.010 -692

9.450 0 1.800 3.600

5.024 755 790 4.292

9 99 99

8.3 Wonen en bouwen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead

S I I

-9.814 1.591 -16.262

0 3.600 3.600

9.814 2.009 19.862

S S

6.309 -3.472 65.125

0 0 65.125

-6.309 3.472 0

99 0.4 Overhead 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal 10.20 Extra ondersteuning Omroep Zilt Progr. TV Omschrijving

I/S

6 5.6 Media 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

10.21 Onvoorzien naar resultaat

22

Lasten 10.000 -10.000 0

Baten

Saldo 0 0 0

-10.000 10.000 0

Gemeente Waadhoeke Progr. TV

Tiende begrotingswijziging 2025

Omschrijving

I/S

99 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 99 0.8 Overige baten en lasten Totaal

I I

10.22 SPUK Opvang Oekraïense vluchtelingen Progr. TV Omschrijving 7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Totaal

900.928 -900.928 0

Saldo 0 0 0

Lasten

Baten

I

9.961.000 9.961.000

9.961.000 9.961.000

, voorzitter

23

Baten

I/S

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 18-12-2025,

, griffier

Lasten

-900.928 900.928 0

Saldo 0 0