Bijlage 1: 12e Begrotingswijziging 2024

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 06/01/2025 13:25:21 CET ID: 2c8c42ff-6a01-43ad-86bc-2b94c098d55c Auth: Scribble

Twaalfde begrotingswijziging 2024

Datum: 19 december 2024 Dossiernr.: 2024-243158

Signed By: Waanders, Marga <m.waanders@waadhoeke.nl> 06/01/2025 18:41:36 CET ID: 2c8c42ff-6a01-43ad-86bc-2b94c098d55c Auth: Scribble

Inhoudsopgave Twaalfde begrotingswijziging 2024 .........................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................2 1 Inleiding ........................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .................................................................................4 3 Onvoorzien ...................................................................................................................................9 3.1 Onvoorzien eenmalig .............................................................................................................9 3.2 Onvoorzien structureel ........................................................................................................11 3.3 Onvoorzien met bestemming ..............................................................................................12 4 Reserves .....................................................................................................................................14 4.1 Algemene Reserve ...............................................................................................................14

4.2 Reserve Sociaal Domein ......................................................................................................16 4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld ......................................................17 5 Wijziging op programmaniveau ..................................................................................................19 6 Bijlagen .......................................................................................................................................20 6.1 Wijziging op taakveldniveau ................................................................................................21

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

1 Inleiding De raad heeft in de (gewijzigde) begroting 2024 budgetten beschikbaar gesteld voor activiteiten. Als deze activiteiten nog niet (geheel) zijn uitgevoerd én er nog (restant)budgetten over zijn is het wenselijk om deze over te hevelen naar 2025. Hiermee wordt voorkomen dat ze in het saldo van de jaarrekening terecht komen en pas na vaststelling van de jaarrekening via resultaatbestemming opnieuw door de raad beschikbaar kunnen worden gesteld. Dan is het inmiddels juli 2025 en dit is niet wenselijk voor de voortgang in activiteiten. Proces In principe hanteren we een minimum van € 20.000 per aanvraag. Tevens moet er een gegronde reden voor het niet (geheel) uitvoeren van activiteiten met een goed onderbouwde inschatting van het niet bestede budget zijn. Dit is de enige mogelijkheid om de (deel)budgetten over te boeken naar volgend jaar. Deze overheveling moet via een begrotingswijziging worden verwerkt. Enkele onderdelen voldoen niet aan de criteria voor budgetoverheveling maar zijn wel meegenomen, te weten resultaat op Personeelsbegroting In feite gaat het hier om resultaatbestemming vooruitlopend op vaststelling van de jaarrekening. Ook rijksmiddelen voor taken waaraan nog geen uitvoering is gegeven zijn meegenomen. Na besluitvorming door de raad worden de budgetten daadwerkelijk overgeheveld naar de reserve jaarovergang.

Via één van de eerste begrotingswijzigingen in 2025 worden de budgetten uit de reserve jaarovergang weer in de begroting opgenomen waarna ze weer in de reguliere P&C-cyclus meelopen. Inhoudelijk Sommige budgetten worden jaar op jaar overgeheveld. Een overzicht van de reserve jaarovergang 2020 t/m 2024 is ter informatie aan het raadsvoorstel toegevoegd. Dit kan te maken hebben met te weinig capaciteit om de activiteit uit te voeren, het zoeken naar of wachten op cofinanciering, lange voorbereiding door procedures en dergelijke. Alternatief is om meer bestemmingsreserves in te stellen waardoor budgetten voor meerdere jaren beschikbaar zijn. Maar ook dan moeten de uitgaven en jaarlijkse onttrekkingen aan de reserves jaarlijks worden begroot. Streven is echter om met zo weinig mogelijk bestemmingsreserves te werken en de activiteiten zo snel en adequaat mogelijk uit te voeren.

3

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen Per activiteit is het over te hevelen budget voorzien van een korte toelichting op het bedrag en de reden. Dit is op volgorde van taakveld. In totaal gaat het om een bedrag van afgerond € 6.710.773. Automatisering afdeling BOR : € 90.000 Betreft de overgang van de software naar een nieuwe versie en het maken van koppelingen. De overgang heeft in 2024 plaatsgevonden. De koppelingen zullen in 2025 worden gemaakt. Ontwikkellijnen: € 138.000 De uitvoering van het programma ontwikkellijnen is geactualiseerd. Een deel van de geplande projecten schuift door naar 2025. Gronden en landerijen: € 20.000 Dit betreft het budget voor onderzoek pachtovereenkomsten. De voorbereidingen zijn gestart. Het project loopt door tot in begin 2025. Raadhuis Franeker: € 20.000 Dit betreft het onderzoek naar een bredere functie van het stadhuis. Het onderzoek is in het najaar van 2024 gestart en loopt door in 2025. De kosten voor het onderzoek worden volgend jaar gemaakt. Kantoor en overige materiële behoeften: € 150.000 Dit betreft de eenmalige kosten e-depot (digitaal archief) i.v.m. de wettelijke zorgplicht. Door personele wijzigingen is dit project in 2024 niet uitgevoerd. Dit zal in 2025 nader opgepakt worden.

Kantoor en overige materiële behoeften: € 210.000 Het aanbestedingsproces voor de aanschaf van de nieuwe auto's heeft vertraging opgelopen in verband met het onderzoek naar de eisen waar de nieuwe auto's aan moesten voldoen. Dit omvatte bijvoorbeeld het element duurzaamheid. De aanbesteding staat gepland voor het eerste kwartaal van 2025. Kantoor en overige materiële behoeften: € 27.500 Het budget van Sels Oars is een werkbudget voor activiteiten in het uitvoeringsprogramma Duurzaamheid. We zijn in de loop van 2024 gestart met uitvoering en de activiteiten lopen door in 2025. Kantoor en overige materiële behoeften: € 22.000 Voor de certificering op de CO2-prestatieladder zijn in 2024 de voorbereidingen op de audit gestart. De audit zelf vindt plaats in 2025. Overige personele kosten: € 50.000 In de begroting 2024 is een budget opgenomen voor het verplichte periodieke PMO onderzoek. I.v.m. uitvoeringscapaciteit is dit in 2024 niet uitgevoerd. Dit onderzoek moet echter nog wel worden uitgevoerd en staat daarom voor 2025 op de planning. Programma dienstverlening: € 225.000 Om te bepalen welke doelen we de komende jaren hebben, wordt de dienstverleningsvisie geactualiseerd door een externe projectleider. De projectleider is aangesteld voor de periode van 1 november 2024 tot en met 1 juli 2025.

Het budget moet beschikbaar blijven voor de uitvoeringskosten van de geactualiseerde dienstverleningsvisie.

4

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

Onvoorzien eenmalig: € 215.000 Naar verwachting besluit de raad op 28-11-2024 € 215.000 beschikbaar te stellen voor actualisatie van de duurzaamheidsagenda. Het besluitvormingsproces heeft meer tijd genomen dan in eerste instantie gedacht waardoor er in 2024 geen uitgaven meer komen. Het budget moet wel beschikbaar blijven voor de uitvoering. Onvoorzien eenmalig: € 50.000 Naar verwachting besluit de raad nog in 2024 € 50.000 beschikbaar te stellen voor viering 80 jaar bevrijding ten laste van onvoorzien eenmalig. Het besluitvormingsproces heeft meer tijd genomen dan in eerste instantie gedacht waardoor er in 2024 geen uitgaven meer komen. Het budget moet wel beschikbaar blijven voor de uitvoering. Onvoorzien met bestemming: € 820.987 Op onvoorzien met bestemming staan incidentele bedragen gereserveerd die in 2025 ingezet zullen worden. Het betreft hier zowel rijksmiddelen als eigen budgetten, te weten: - Vervanging tractie € 245.840 - Bijzondere bijstand en vroegsignalering: € 124.325 - Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht en Veilig Wonen € 124.325 - Taal voor ontheemden uit Oekraïne € 28.198 - Maatwerkadviezen € 120.000 - Energiecoaches € 180.000 Wegen: € 736.000 Schelpenpaden. Doordat het materiaal nog niet aanwezig was heeft het project wat vertraging opgelopen. Het project is inmiddels aanbesteed op basis van een raamovereenkomst.

Men is eind 2024 gestart met de werkzaamheden en die zullen verder worden uitgevoerd in 2025. Verkeersmaatregelen: € 625.000 Is restantbudget verkeersmaatregelen mobiliteitsvisie. De maatregelen worden in meerdere jaren uitgevoerd. Diverse zaken zijn in voorbereiding. Periodiek wordt de raad hierover geïnformeerd, inclusief een doorkijk op de financiën. Harlingerweg wordt dit jaar afgerond ad. € 80.000. Herstructurering bedrijfslocaties: € 438.000 Is budget voor aanpak Dijkstraat Oost. Aanbesteding is in voorbereiding. Start werkzaamheden 2025. Herstructurering bedrijfslocaties: € 25.000 Is restantbudget Spoardykje Tzummarum. De werkzaamheden zijn grotendeels afgerond. Bedrag van € 25.000 meenemen voor verlichting/laatste punten. Bevordering toerisme: € 30.000 Onderzoek invoering toeristenbelasting. Het implementatietraject is gestart en loopt ook geheel 2025 door. Invordering vindt immers pas plaats na afloop van 2025. Bevordering toerisme: € 20.000 De uitvoering van de TOP Franeker vindt plaats in 2025 in plaats van 2024. Onderwijshuisvesting (basisonderwijs): € 50.000 Het plan was om actualisatie IHP dit jaar uit te voeren. Door landelijke ontwikkelingen (wetswijziging is in voorbereiding) is dit uitgesteld. Proces tot actualisatie IHP starten we in 2025. Gymzalen algemeen: € 15.000

5

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

De inventarisatie van vervanging gymmaterialen is gereed. Vanwege de hoogte van de daaruit voortvloeiende kosten bleek een aanbestedingstraject vereist. Dit is inmiddels opgestart en potentiële leveranciers zijn benaderd. Het grootste deel van de kosten valt in 2024 en het resterende deel van de kosten à € 15.000 in 2025 vanwege leveringstermijnen. Gymzalen Sexbierum: € 80.000 Dit betreft de bijdrage voor de gymmaterialen in Sexbierum. De oplevering van het MFA heeft vertraging opgelopen doordat de afbouw geheel in eigen beheer m.b.v. vrijwilligers plaatsvindt. De stip op hun horizon is nu opgeschoven naar april 2025. Delevering van de gymmaterialen zal kort daarvoor plaatsvinden. Sportsubsidies en overige sportaangelegenheden: € 30.000 Dit betreft het budget advieskosten duurzame zwemvoorziening. De werkzaamheden voorbereiding bouw nieuw zwembad is in verband met het besluitvormingsproces over de locatiekeuze pas medio 2024 gestart. De werkzaamheden lopen door in 2025. Sportaccommodaties algemeen: € 213.241 Dit betreft de bijdrage sportpark Ouwesyl. In 2024 is het ontwerp afgerond en is door de gemeente een vergunning verleend. Aangezien de vereniging een deel zelf financiert zijn ze nu bezig met fondsenwerving. De uitvoering is afhankelijk van de geworven financiële middelen en zal naar verwachting in 2025/ 2026 starten.

Voorgesteld wordt het gereserveerde bedrag over te hevelen naar de reserve Toezeggingen dorpen. Sportaccommodaties algemeen: € 25.000 Dit betreft het renovatieplan (aanbrengen extra voorzieningen / herinrichting buitenruimte) SC Franeker. Voor de renovatie is inmiddels een bijdrage van € 60.000 verstrekt. De overige € 25.000 is bestemd voor de herinrichting van de buitenruimte. Hiervoor wordt een nader plan opgesteld. Sportaccommodaties algemeen: € 100.000 Dit betreft het plan verduurzamen maatschappelijk vastgoed. Dit bedrag is bedoeld voor een visie op de maatschappelijke accommodaties (accommodatiebeleid). De startnotitie accommodatiebeleid is goedgekeurd. De kosten 2024 zijn opgevangen binnen de personeelsbegroting. Het budget is nog volledig beschikbaar voor de kosten die in 2025 zullen worden gemaakt. Sportvelden Waadhoeke: € 108.310 Dit betreft de MIP kosten. Conform het raadsvoorstel van 15-02-2024 zijn is het vervangen van de (deels) afgekeurde inrichtingselementen en verlichting gepland in de jaren 2024-2026. Monumenten: € 49.234 Restantbudget monumentenbeleid maken. Startnotitie eind 2024 / begin 2025. Daarna start het proces en het daadwerkelijk maken van kosten. Monumenten: € 50.000 Budget voor gemeentelijke archeologische inventarisatiekaart. Startnotitie eind 2024 / begin 2025. Daarna start proces en het daadwerkelijk maken van kosten.

Volledige bedrag mee naar 2025. Monumenten: € 60.000 Er is € 75.000 beschikbaar gesteld voor het opstellen van een kerkenvisie. Najaar 2024 is opdracht voor eerste fase (enquête) verleend en de eerste kosten zijn gemaakt. De werkzaamheden lopen door in 2025. Vervolgproces is afhankelijk van de resultaten van de eerste fase.

6

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

Speeltuinen en -plaatsen: € 70.000 Extra budget voor achterstand in onderhoud dat niet is opgenomen in beheerplan. Achterstand is in 2024 inzichtelijk gemaakt en zal in 2025 worden uitgevoerd. Speeltuinen en -plaatsen: € 18.495 Franeker West (Her)inrichten speeltuinen en beweegtuinen. Er is € 40.000 gelabeld voor Franeker West. Hiervan is in 2023 en 2024 € 21.505 uitgegeven. Het project zal in 2025 nader worden uitgevoerd. Gezien de afspraken met de vereniging moet het budget worden meegenomen naar 2025. Toeslagenaffaire: € 200.000 Het bedrag is bedoeld voor de werkzaamheden toeslagenaffaire in 2024 en verder. De werkzaamheden 2024 zijn binnen de bestaande personeelsbudgetten opgevangen. De dossiers lopen door in 2025. Hierdoor zal ook in 2025 een flinke inspanning gepleegd moeten worden, waarvoor dit aanvullend budget ter dekking dient. Algemeen maatschappelijk werk: € 25.000 Het incidentele budget á € 25.000 voor Mantelzorg moet overgeheveld worden naar 2025 voor de volgende activiteiten: training mantelzorg voor gebiedsteammedewerkers en externe stakeholders. Dit is niet uitgevoerd in 2024 vanwege o.a. interne wisseling van personeel. Sociale werkvoorziening: €196.504 Dit betreft eenmalige middelen infrastructuur sociaal ontwikkelbedrijf die zijn ontvangen met de meicriculaire gemeentefonds 2024.

De deelnemende gemeenten in de GR Fryslân-West bepalen samen met de GR Fryslân-West de komende tijd het proces rondom de besteding van deze middelen. Er zal een plan worden opgesteld, dat naar verwachting in Q1 2025 gereed is. Dorps- en buurthuizen: € 25.000 Op 27 juni 2024 heeft de gemeenteraad het dorps- en buurthuizenbeleid vastgesteld. Voor het opstellen van dit beleid was in 2024 incidenteel € 50.000 in 2024 beschikbaar en er is € 4.900 gebruikt. In plaats van uitbesteding is gekozen voor zelf schrijven met externe ondersteuning, waardoor er afgerond € 45.000 over is gebleven. Voorgesteld wordt € 25.000 mee te nemen naar 2025 voor de uitvoering in plaats van het opstellen Dorps- en buurthuizenbeleid, omdat daar geen specifiek budget voor beschikbaar is. De bedoeling is uitvoering te geven aan de pijlers ‘stipe’ en ‘moetsje’ uit het Dorps- en buurthuizenbeleid, zoals bijvoorbeeld het ontwikkelen van een ‘arkbak Waadhoeke’ gaan ontwikkelen waaruit dorps- of buurthuizen ‘gereedschappen’ kunnen gebruiken die aansluiten bij doelen en ambities van de gemeente. Wmo, immaterieel: € 50.000 Incidenteel budget Toegankelijke WMO voorzieningen. Deze middelen willen we inzetten voor het realiseren van een lokaal crisis-bed voor zowel crisis als acute respijtzorg.

Dit zou dit jaar (2024) al gerealiseerd worden maar omdat we dit in gezamenlijkheid (provinciaal) oppakken, is er vertraging opgelopen bij deze activiteit. Verkennende gesprekken met zorgaanbieders en/of woningbouwcoöperaties binnen Waadhoeke hebben inmiddels plaats gevonden. Individuele voorzieningen Natura Jeugd: € 260.000 Het bedrag is bestemd voor de inhuur van een procesregisseur en een kwaliteitsadviseur. In 2024 zijn de voorbereidingen getroffen. De betreffende medewerkers starten in 2025.

7

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

Subsidie gezondheidszorg: € 18.450 Het AED-beleid en de ondersteunende subsidieregeling lopen tot en met 2025. Het restant budget is minder dan de drempel voor overheveling van € 20.000. Om ook in 2025 incidentele subsidies te kunnen verstrekken (en daarmee de hartveiligheid van de gemeente Waadhoeke te kunnen ondersteunen) is het belangrijk dat de incidentele middelen naar volgend jaar overgeheveld worden. Begraafplaatsen: € 280.000 Schelpenpaden. Doordat het materiaal nog niet aanwezig was kon tot op heden niet met de werkzaamheden begonnen worden. Het project is inmiddels aanbesteed op basis van een raamovereenkomst. Aangezien er op de begraafplaats veel bomen staan, wacht men met het starten van de werkzaamheden tot begin 2025. Omgevingsbeleid Volkshuisvesting: € 24.000 De raad is op 24 oktober 2024 akkoord gegaan met de actualisatie van het woonbehoefteonderzoek en heeft besloten om hiervoor € 45.000 beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve Impuls woningmarkt. Naar verwachting zullen de kosten in 2024 € 21.000 zijn. De werkzaamheden lopen door in 2025. Reden waarom er € 24.000 overgeheveld moet worden. Ruimtelijke plannen: € 80.000 Budget voor uitvoering provinciale gebiedsprogramma’s: nog geen invulling aan gegeven. Betreft gelabeld geld voor inzet Nationaal Programma Landelijk gebied.

Dit programma stopt, waarbij het Rijk op een andere manier gaat werken aan de doelstellingen. Dit zal ook gemeenten raken. Daarom is het nodig dit budget mee te nemen. Ruimtelijke plannen: € 99.552 Budget voor externe inzet woonzorgvisie: Het budget is in juli beschikbaar gesteld door de raad. De opdracht is verleend. De werkzaamheden eerste fase zijn gereed in 2024. De werkzaamheden tweede fase vinden in 2025 plaats. Stads- en dorpsvernieuwingsgebieden: € 28.000 De herbestemmingsverkenning Oude Smidse Franeker wordt afgerond in 2025. Omgevingsbeleid Volkshuisvesting: € 10.500 De inventarisatie behoudenswaardige panden/objecten wordt door Steunpunt Monumentenzorg uitgevoerd. De uitvoering is verspreid over meerdere jaren en loopt door in 2025. Bedrag is lager dan drempelbedrag maar specifiek voor dit onderzoek toegekend. Arbeidsmigranten: € 51.000 In 2024 is er een budget van € 102.000 voor in totaal twee jaar beschikbaar gesteld voor de handhaving bij arbeidsmigranten. De helft van dit budget is ingezet voor extra capaciteit in 2024 voor handhaving bij arbeidsmigranten. Het restant is bestemd voor de extra capaciteit in 2025. Personeelsbegroting: € 581.000 In 2024 verwachten we een positief saldo op de gehele personeelsbegroting 2024 van de ambtelijke organisatie. Dit is o.a.

ontstaan door het benutten van specifieke uitkeringen van het rijk voor het sociaal domein, gericht op preventie (GALA, gezond en actief leven akkoord). Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2025 en toe te voegen aan het zogenaamde knelpuntenbudget voor de ambtelijke organisatie. Hiermee ontstaat er in 2024 meer financiële ruimte om ziekteverzuim en dergelijke op te vangen en de werkdruk te verminderen, o.a. in verband met uitvoering van activiteiten die gestart zijn in 2024 en doorwerken in 2025, zoals bijvoorbeeld bouw nieuw zwembad en scholen, en de grip op kostenbeheersing Sociaal Domein.

8

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.05) Betreft de incidentele gevolgen van de decembercirculaire 2023. (1.17) Betreft resterende saldo begroting 2024 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.01) Budget ondersoek de Koornbeurs Mutaties 4e begrotingswijziging (4.01) Huisvesting arbeidsmigranten (4.03) Vervanging inrichtingselementen buitensportaccommodaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.04) Subsidie peuteropvang Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Campus Middelsee (8.01) Campus Middelsee - vrijval subsidie (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 (8.11) Aanbesteding accountantsdiensten Mutaties 9e begrotingswijziging (9.02) Renovatie kleed-/clubgebouw sc Franeker Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Saldo Berap II 2024 (deels) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.01) Subsidie Seewyn (11.02) Subsidie Koornbeurs (11.05) Subsidie Saskia & Rembrandexperience (11.09) Septembercircualire 2024 (11.11) Begrotingsrechtmatigheid - Balanspost Tozo (11.11) Begrotingsrechtmatigheid Verkiezingen/VNG/advertentiekosten/kosten bezwaarschriftencommissie

9

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 2.830.449 2.830.449 210.000 199.657

35.000 102.000 210.000

22.000 373.477 261.062 3.500 150.000 2.125 8.800 34.000 85.000 576.011 100.000 110.000 75.000 384.549 37.442 107.000

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

(11.12) Belastingen en leges (11.13) Rente kort geld (11.18) Correctie doorbelastingen (11.19) Toevoeging onvoorzien eenmalig aan het resultaat Mutaties 12e begrotingswijziging (12.01) Reserve jaarovergang 2024 - actualisatie duurzaamheidsagenda (12.01) Reserve jaarovergang 2024 - viering voor 80 jaar bevrijding

10

179.000 300.000 535.000 1.295.275 215.000 50.000

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

3.2 Onvoorzien structureel Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Betreft de structurele gevolgen van de septembercirculaire 2023.

Beginstand Toevoeging Vermindering 57.262 782.244 839.506 295.198

(1.11) Betreft structurele gevolgen uitbreiding formatie griffie Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging (3.02) Beleid waardevolle bomen en landschapselementen Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Structurele effecten Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - Aanvulling krediet (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Berap I - Saldo Mutaties 8e begrotingswijziging (8.03) Afvalscheiding op scholen (8.04) Pilot renovatie fietspad Deinum-onderuitputting kapitaallasten 2024 Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging (11.14) Verzekeringen (11.19) Toevoeging onvoorzien structureel aan het resultaat Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

11

34.500

30.000

277.000 60.599 41.680 226.447 200.000 1.275 8.800

88.560 357.691

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

3.3 Onvoorzien met bestemming Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U Mutaties 1e begrotingswijziging (1.03) Begrotingswijziging 2024 FUMO (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.07) Versterking dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.08) Armoedebestrijding dienstverlening t.b.v. gebiedsteam (1.12) Effect nieuwe CAO 2024 (1.13) Beheerplan groenbeheer (1.16) Verschuivingen in de personeelsbegroting Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.03) Indexering subsidies (5.05) Subsidieregeling Energieadviezen Waadhoeke Mutaties 6e begrotingswijziging (6.08) Invoering CO2-prestatieladder (6.10) Wijzigingen in de personeesbegroting Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Berap I - Onderuitputting (rente/afschr) (7.01) Berap I - LPO bijstelling Jeugdzorg naar sociaal domein (7.01) Berap I - Vrijval onvoorzien met bestemming (7.01) Ambulantisering GGZ naar subsidie Veilig Thuis Mutaties 8e begrotingswijziging (8.06) Subsidie sportbedrijf Waadhoeke (8.16) LPO subsidie Sport Fryslan (8.16) Indexering vervoer gymnastiekonderwijs Mutaties 9e begrotingswijziging (9.03) Opstellen kerkenvisie (9.04) Projectleider I&A Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Meicirculaire 2024 (Berap II) (10.01) Indexering tarieven (Berap II) (10.01) Vrijval onvoorzien met

bestemming (Berap II) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.11) Begrotingsrechtmatigheid - Uitvoeringskosten invoering omgevingswet (11.15) Overheveling reserve sociaal domein (11.17) Inzet twee energiecoaches Mutaties 12e begrotingswijziging

12

Beginstand Toevoeging Vermindering 4.270.257 2.208.782 6.479.039 87.000 280.692 38.685 91.946 637.623 1.145.051 268.250 1.317.076

294.971 60.000 41.610 601.000 62.640 130.905 226.447 69.000 72.489 20.012 34.391 75.000 85.000 548.374 41.514 532.384 295.702 724.885 84.187

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging (12.01) Reserve jaarovergang 2024

Totaal

Totaalbudget Onvoorzien (incidenteel, structureel en met bestemming) Saldo onvoorzien na 10e wijziging Mutaties 11e en 12e wijziging

820.987 4.327.519

5.821.475

10.148.994

0 3.657.394 -3.657.394

13

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 16.545.508 -448.314

Prognose beginstand begroting 2024 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2024 Algemene reserve

16.097.194

Mutaties primitieve begroting 2024 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027

11.979.051

11.365.000

7.500.000

Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2024-2027

7.144.000

Gevolgen autonome ontwikkelingen Gevolgen collegeprogramma Mutaties 1e begrotingswijziging (1.04) Septembercirculaire 2023 (1.05) Decembercirculaire 2023 Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Renovatie sportvelden Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging (7.01) Actualisatie reserves Mutaties 8e begrotingswijziging (8.01) Stichting Campus Middelsee (8.06) Subsidie Sportbedrijf Waadhoeke (8.12) Minder meerkosten jeugdwet (8.15) Aankoop zwembad Bloemketerp Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 11e begrotingswijziging Geen mutaties

360.000 875.000

14

534.179 359.097

1.375.000

3.232.256 353.519 720.000 171.000 260.000 460.000

16.711.245

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

15

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve Sociaal domein toegelicht. Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.858.024 5.321.616 4.614.857 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de reserve 1.528.471 sociaal domein na vaststelling begroting 2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging (5.01) Een tweede locatie voor de Kindontwikkelingsstimulering (KOS) op het Bildt. (5.02) Projectplan de Groeituin Mutaties 6e begrotingswijziging (6.05) Resultaatbestemming Jaarstukken 2023 Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 8e begrotingswijziging (8.14) Externe inzet woonzorgvisie Mutaties 9e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 10e begrotingswijziging (10.01) Berap II - saldo mutaties reserve SD (10.01) Saldo Berap II (deels) Mutaties 11e begrotingswijziging (11.15) Overheveling van onvoorzien met bestemming Mutaties 12e begrotingswijziging Geen mutaties

16

65.000 150.000 400.000

128.952

1.168.260 1.500.000 724.885

4.270.905

Eindstand 3.564.783

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

4.3 Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld Bij Berap I is besloten de bestemmingsreserve corona in het vervolg de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld te noemen. In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2024 in deze bestemmingsreserve toegelicht. Bestemmingsreserve Noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld

Beginstand

Mutaties 2024 Begrotingswijziging 1 Geen mutaties Begrotingswijziging 2 Geen mutaties Begrotingswijziging 3 (3.07) Uitwerking subsidieregeling MV Begrotingswijziging 4 Geen mutaties Begrotingswijziging 5 Geen mutaties Begrotingswijziging 6 Geen mutaties Begrotingswijziging 7 Geen mutaties Begrotingswijziging 8 Geen mutaties Begrotingswijziging 9 Geen mutaties Begrotingswijziging 10 Geen mutaties Begrotingswijziging 11 Geen mutaties Begrotingswijziging 12 Geen mutaties

1.041.289

Toevoeging Vermindering Eindstand 0

175.000

866.289

175.000

Het resterende saldo van de bestemmingsreserve noodfonds energiemaatregelen en impuls cultuurveld is per 01-01-2024 € 1.041.289. Het saldo bestaat uit drie gebieden waar nog uitgaven worden verwacht: - Jeugdproblematiek: € 1.847; - Cultuur: € 332.000 (zie raadsmemo 6/11/2023 inzake cultuur); - Noodfonds voor ondersteunende maatregelen op het gebied van energiearmoede: € 707.442. Conform het besluit van de raad op 21/12/2023 is € 350.000 bestemd voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed. Hiervan is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling maatschappelijk vastgoed.

17

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

In onderstaande tabel wordt de besteding van deze middelen weergegeven per onderwerp: Budget 2024

Reeds beschikbaar gesteld

Jeugdproblematiek

1.847

0

Cultuur Regeling verduurzaming vastgoed Noodfonds ondersteunende maatregelen energiearmoede

332.000 350.000 357.442

0 175.000 0

Onderwerp

18

Restant 1.847 332.000 175.000 357.442

Gemeente Waadhoeke 2024

Twaalfde begrotingswijziging

5 Wijziging op programmaniveau Programma

Primitief

Begroting (na 11e wijziging)

Wijziging (12e)

Begroting na wijziging

Lasten 1

Bestuur en Ondersteuning

4.297.311

5.694.752

-138.000

5.556.752

2

Veiligheid

4.961.743

5.599.813

0

5.599.813

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

10.251.478

11.962.910

-1.361.000

10.601.910

4

Economie

1.948.086

4.322.821

-513.000

3.809.821

5

Onderwijs

6.952.601

7.584.155

-145.000

7.439.155

6

Sport, Cultuur en Recreatie

11.274.922

17.120.728

-724.280

16.396.448

7

Sociaal Domein

69.293.039

82.606.451

-756.504

81.849.947

8

Volksgezondheid en Milieu

15.360.523

17.335.440

-298.450

17.036.990

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

3.296.792

9.332.558

-293.052

9.039.506

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

23.136.312

20.151.912

-2.481.487

17.670.425

Mutatie reserves

12.716.000

26.429.000

6.710.773

33.139.773

163.488.806

208.140.539

0

208.140.539

4.327.519

1.085.987

-1.085.987

0

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1

Bestuur en Ondersteuning

851.697

947.577

0

947.577

2

Veiligheid

56.355

285.145

0

285.145

3

Verkeer, Vervoer en Waterstaat

134.828

678.478

0

678.478

4

Economie

446.225

1.619.936

0

1.619.936

5

Onderwijs

1.346.398

1.619.044

0

1.619.044

6

Sport, Cultuur en Recreatie

1.135.268

1.237.308

0

1.237.308

7

Sociaal Domein

18.297.016

26.324.587

0

26.324.587

8

Volksgezondheid en Milieu

13.398.268

14.711.307

0

14.711.307

9

Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

874.955

4.824.200

0

4.824.200

AD

Algemene Dekkingsmiddelen

118.532.729

123.461.891

0

123.461.891

8.614.724

34.084.032

0

34.084.032

163.688.463

209.793.505

0

209.793.505

199.657

1.652.966

0

1.652.966

Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

19

Gemeente Waadhoeke

Twaalfde begrotingswijziging 2024

6 Bijlagen

20

Gemeente Waadhoeke

Twaalfde begrotingswijziging 2024

6.1 Wijziging op taakveldniveau 12.01 Reserve jaarovergang 2024 Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur 3 2.1 Verkeer en vervoer Fysieke bedrijfsinfrastructuur Economische promotie Onderwijshuisvesting Sportbeleid en activering

I/S I I

Lasten -138.000 -1.361.000

I I I I

Baten 0 0

Saldo 138.000 1.361.000

-463.000 -50.000 -145.000 -30.000

0 0 0 0

463.000 50.000 145.000 30.000

4 4 5 6

3.2 3.4 4.2 5.1

6 6 6

5.2 Sportaccommodaties 5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

I I I

-446.551 -159.234 -88.495

0 0 0

446.551 159.234 88.495

7 7 7 7

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.4 WSW en beschut werk 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

I I I I

-250.000 -196.504 -50.000 -260.000

0 0 0 0

250.000 196.504 50.000 260.000

8 8 9 9

7.1 7.5 8.1 8.3

Volksgezondheid Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Wonen en bouwen

I I I I

-18.450 -280.000 -203.552 -89.500

0 0 0 0

18.450 280.000 203.552 89.500

AD AD AD

0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead

I I I

6.710.773 -20.000 -1.375.500

0 0 0

-6.710.773 20.000 1.375.500

I

-1.085.987 0

0 0

1.085.987 0

AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal

21

Gemeente Waadhoeke

Twaalfde begrotingswijziging 2024

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 19-12-2024, , voorzitter

, griffier

22