Begrotingswijziging 7 van 2022

Signed By: Bruinsma, W. <w.bruinsma@waadhoeke.nl> 17/05/2022 15:07:15 CEST ID: e0bca6a8-3442-4aeb-bebe-c5e35b2ab54c Auth: Scribble

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 17/05/2022 17:07:34 CEST ID: e0bca6a8-3442-4aeb-bebe-c5e35b2ab54c Auth: Scribble

Begrotingswijziging 7 van 2022

Datum: 12 mei 2022 Dossiernr. 2022-085304

Inhoudsopgave 1 Inleiding ............................................................................................................................................3 2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen .....................................................................................4 3 Onvoorzien .......................................................................................................................................5 3.1 Onvoorzien eenmalig.................................................................................................................5 3.2 Onvoorzien structureel..............................................................................................................6 3.3 Onvoorzien met bestemming ....................................................................................................7 4 Reserves............................................................................................................................................8 4.1 Algemene Reserve .....................................................................................................................8 4.2 Reserve Sociaal Domein.............................................................................................................9 4.3 Bestemmingsreserve

Corona...................................................................................................10 5 Wijziging op programmaniveau......................................................................................................12 6 Bijlagen ...........................................................................................................................................13 6.1 Wijziging op taakveldniveau ....................................................................................................14 6.2 Wijziging op detailniveau.........................................................................................................19

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

1 Inleiding De gemeenteraad heeft het budgetrecht (conform de Gemeentewet) en dient de begroting en de begrotingswijzigingen vast te stellen. Dit document bevat de begrotingswijziging van de reeds genomen politieke besluiten (van zowel de raads- als de B&W-besluiten). De wijziging wordt in hoofdstuk 2 per onderdeel toegelicht. In hoofdstuk 3 wordt het verloop van de post onvoorzien aangegeven, in hoofdstuk 4 wordt het verloop van de Algemene Reserve, Reserve Sociaal Domein en de Bestemmingsreserve Corona aangegeven. In hoofdstuk 5 worden de wijzigingen per programma aangegeven. Na besluitvorming door de raad kunnen de voorstellen worden uitgevoerd en afgehandeld.

3

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

2 Toelichting op de voorgestelde wijzigingen 7.01 Wijzigingen in de personeelsbegroting In deze begrotingswijziging zijn diverse verschuivingen in de personeelsbegroting opgenomen. De begrotingswijziging is budgettair neutraal. 7.02 Indexering subsidies Jaarlijks wordt de subsidie van een aantal instellingen op het gebied van sport, cultuur en welzijn geïndexeerd. Subsidies worden geïndexeerd omdat lonen en prijzen jaarlijks ook stijgen. Sommige instellingen kunnen inkomsten aanpassen door verhoging van entreegelden enz. Daar is in de subsidieberekening van een aantal grotere instellingen al rekening mee gehouden. Andere instellingen die weinig inkomsten uit andere bronnen dan gemeentelijke subsidie ontvangen zullen iets meer worden gecompenseerd. Voorgesteld wordt € 43.231 beschikbaar te stellen ten laste van onvoorzien met bestemming, reservering loon&prijscompensatie (collegebesluit 29 maart 2022). 7.03 Procesbegeleiding wijziging GR en implementatie BC Op 3 maart jl. hebben de raden van de gemeenten De Fryske Marren, Harlingen en Waadhoeke de Businesscase Werkleerbedrijf vastgesteld, zonder voorbehouden ten aanzien van de geformuleerde beslispunten. Dit betekent dat het proces rondom de businesscase de implementatiefase heeft bereikt.

De Businesscase en de Bijlagenbundel vormen het kader voor de wijzigingen van de GR F-W en voor het implementatieplan (inclusief het plan van aanpak dat daaraan vooraf dient te gaan). De kosten van de procesbegeleiding van beide trajecten worden geschat op € 24.000. Afhankelijk van het besluit van Súdwest-Fryslân bedragen de kosten voor Waadhoeke minimaal € 5.400 of maximaal € 13.000 (uitgangspunt is vooralsnog: verdeling o.b.v. aantal SE’s). Voorgesteld wordt het maximale bedrag van € 13.000 beschikbaar te stellen en ten laste te brengen van de Reserve Sociaal Domein (collegebesluit 29 maart 2022). 7.04 Coronacompensatie OZB dorpshuizen, buurthuizen en jeugdhonken Net als vorig jaar hebben wij u een voorstel gedaan om de dorpshuizen en jeugdhonken financieel te ondersteunen door ze eenmalig tegemoet te komen in de kosten voor de OZB heffing. Op 21 april hebt u met dit voorstel ingestemd. Er wordt € 41.088 ten late van de bestemmingsreserve Corona gebracht (raadsbesluit 21 april 2022). 7.05 Coronamiddelen voor Cultuur Op 21 april hebt u ingestemd met het voorstel voor aanvullende middelen voor de cultuursector in het kader van opstarten. Er is een aanvullend budget nodig van € 91.000 ten laste van de bestemmingsreserve Corona (raadsbesluit 21 april 2022).

4

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

3 Onvoorzien 3.1 Onvoorzien eenmalig Corsanr.

Onvoorzien eenmalig - 6.080.001.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties

5

Beginstand Toevoeging Vermindering 0 0 0

Eindstand 0

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

3.2 Onvoorzien structureel Corsanr.

Onvoorzien structureel - 6.080.002.U Mutaties 1e begrotingswijziging N.v.t. Mutaties 2e begrotingswijziging (2.02) Structurele doorwerking begrotingswijzigingen 2021 (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.06) Formatie Griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties

6

Beginstand Toevoeging Vermindering 102.801 645.598 8.151

6.600 556.690 88.908

1.551

Eindstand 740.248

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

3.3 Onvoorzien met bestemming

Corsanr.

Onvoorzien met bestemming - 6.080.003.U Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.01) Reserve jaarovergang (2.03) Structurele gevolgen Septembercirculaire 2021 (2.03) Structurele gevolgen Decembercirculaire 2021 (2.05) Pilot vroegsignalering schulden (2.06) Aaanpassing onderhoudsbudgetten buitensportaccommodaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.05) Betreft Herziene begroting Sozawe 2022 kosten Inburgering (4.07) Aanvulling subsidie Tumba 2022 Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.02) Indexering subsidies

7

Beginstand Toevoeging Vermindering 1.306.136 2.286.324 381.631

139.000 1.733.324 414.000 83.052 202.000

34.848 18.500

43.231

Eindstand 3.210.829

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

4 Reserves 4.1 Algemene Reserve In onderstaand overzicht worden de mutaties op de algemene reserve toegelicht. Corsanr. Prognose beginstand begroting 2022 Budgettaire effect begrotingswijzigingen op de algemene reserve na vaststelling begroting 2022 Algemene reserve Mutaties primitieve begroting 2022 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2020-2023 Gevolgen incidentele wensen conform kadernota 2021-2024 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging (2.03) Septembercirculaire 2021 - opschalingskorting (2.09) Verkeersmaatregelen Zwarte Haan (2.13) Subsidie zwembad Bloemketerp Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.03) Extra bijdrage MFA Sexbierum-Pietersbierum Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging (6.01) Uitvoering motie extra impuls woningmarkt (6.02) Actualisatie supermarktbeleid en binnenstadsvisie (6.03) Extra subsidie MFA d'Ald Skoalle Dronryp (6.04) Inventarisatie van monumentale bomen en houtopstanden (6.06) Formatie griffie Mutaties 7e begrotingswijziging Geen mutaties

8

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand 15.698.064 804.000 16.502.064

700.000

2.166.800 313.800 755.000

700.000 90.000 100.000

215.000

510.000 30.000 45.000 100.000 8.000

15.035.264

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

4.2 Reserve Sociaal Domein In onderstaand overzicht worden de mutaties in de reserve sociaal domein toegelicht. Corsanr.

Beginstand Toevoeging Vermindering Reserve Sociaal Domein 2.016.254 0 43.875 Mutaties 1e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 2e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 3e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 4e begrotingswijziging (4.06) Betreft Uitvoeringsprogramma GRIP op de 30.875 WMO Mutaties 5e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 6e begrotingswijziging Geen mutaties Mutaties 7e begrotingswijziging (7.03) Procesbegeleiding business case 13.000

Restantbudget sociaal domein Naast de reserve sociaal domein (incidenteel) is er ook het restantbudget sociaal domein (structureel). Het restantbudget staat als een structurele raming in de exploitatie. De omvang van het restantbudget is na de 7e wijziging € 820.453.

9

Eindstand 1.972.379

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

4.3 Bestemmingsreserve Corona In onderstaand overzicht worden de mutaties van 2022 in de bestemmingsreserve Corona toegelicht. Bestemmingsreserve Corona Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Mutaties 2022 2.167.313 320.234 1.217.777 1.269.770 Begrotingswijziging 2.03: September- & Decembercirculaire - Toevoeging n.a.v. September circulaire. Bestaande uit: Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden 41.290 Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand - Toevoeging n.a.v. December circulaire. Bestaande uit: Compensatie extra Corona kosten verkiezingen 2022 Begrotingswijziging 3 BW 3.01 Coronaherstelplan Begrotingswijziging 4 BW 4.05 Begroting na wijziging Dienst Noardwest Fryslân Begrotingswijziging 6 BW 6.07 Subsidie Stjoer Begrotingswijziging 7 BW 7.04 Coronacompensatie OZB dorpshuizen, buurthuizen en jeugdhonken BW 7.05 Coronamiddelen voor cultuur

121.679 60.870 30.435 65.960 898.800 167.751 19.138 41.088 91.000

In het onderstaande overzicht worden de mutaties in de bestemmingsreserve Corona gerubriceerd per onderwerp. Dit zijn mutaties die in 2020, 2021 en 2022 hebben plaatsgevonden. Er wordt nu een kolom werkelijke onttrekking gepresenteerd. De kolom is toegevoegd omdat er met het opstellen van de jaarstukken 2020 een controle is gedaan of de begrote onttrekking aan de bestemmingsreserve Corona in lijn was met de realisatie. Deze controle heeft er tot geleid dat er per saldo een lagere onttrekking van € 123.337 nodig was aan de bestemmingsreserve Corona. Het bedrag van € 123.337 zit dus tussen de kolom begrote en werkelijke onttrekking.

10

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

Specificatie Bestemmingsreserve Corona

Ontvangsten Begrote Werkelijke rijk onttrekking onttrekking 645.514 417.662 417.662

Lokale culturele voorzieningen Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Wet sociale werkvoorziening (Doorbetaling GR Fryslân-West) Algemeen/Opschalingskorting Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties Toezicht en handhaving Markt- en evenementenleges Extra kosten verkiezingen Re-integratie van bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid en bijzondere bijstand Perspectief Jeugd en Jongeren Bestrijden eenzaamheid ouderen Extra begeleiding kwetsbare groepen Jongerenwerk Jeugd Mentale ondersteuning Jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Heroriëntatie zelfstandigen Jeugd aan Zet Continuïteit van zorg Compensatie quarantainekosten Totaal

203.000 437.948

250.000 437.948

235.950 437.948

1.199.890 35.081 19.732 114.934 25.620 248.551 678.256 219.716 81.691 107.021 115.264 28.324 23.772 16.152 543.205 18.793 10.000 63.690 8.017 4.844.171

1.108.503 80.767 19.732 1.366 19.700 81.103 569.351 128.411 100.000 107.021 134.402 28.324 23.772 16.152 115.000

990.565 80.767 19.732 10.024 19.693 81.103 569.351 128.411 100.000 107.021 134.402 28.324 23.772 16.152 115.000

10.000 48.524 3.697.738

Saldo 227.852 -32.950 0

209.325 -45.686 0 104.910 5.927 167.448 108.905 91.305 -18.309 0 -19.138 0 0 0 428.205 18.793 10.000 0 48.524 15.166 8.017 3.574.401 1.269.770

Het geld is via het Gemeentefonds verstrekt via de algemene uitkering of een decentralisatieuitkering. Daarmee is het on geoormerkt geld. De gemeente bepaalt zelf waar de compensatie nodig is. Er zal alleen een eindafrekening voor de meerkosten en inhaalzorg Wmo en Jeugdzorg plaatsvinden. Hier kan nog geld bijkomen. Er hoeft niets terugbetaald te worden.

11

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

5 Wijziging op programmaniveau Programma Lasten 1 Bestuur en Ondersteuning 2 Veiligheid 3 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

Primitief

Begroting

3.602.672 3.975.104 9.785.008

Wijziging

Begroting na wijziging

4.334.348 4.085.204

14.975 0

10.512.511

0

4.349.323 4.085.204 10.512.511

4 5 6 7

Economie Onderwijs Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein

2.233.792 6.251.346 9.616.661 63.272.514

2.478.680 6.283.085 10.335.725

0 0 127.004

2.478.680 6.283.085 10.462.729 64.207.252

64.147.693

59.559

8 9 AD

Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc. Algemene Dekkingsmiddelen

13.660.935 4.097.967 16.660.619

13.930.394 5.118.242

1.756 0

19.881.769

-58.206

13.932.150 5.118.242 19.823.563

Mutatie reserves

1.248.121

0

2.778.355

Totaal Lasten Waarvan onvoorzien Baten 1 Bestuur en Ondersteuning

134.404.740 1.408.937

2.778.355 143.886.007 3.994.308

145.088 -43.231

144.031.095 3.951.077

599.142

599.142

0

599.142 27.980 135.275 1.353.145 1.170.194

2 3 4 5

Veiligheid Verkeer, Vervoer en Waterstaat Economie Onderwijs

27.980 135.275 1.353.145 1.170.194

27.980 135.275 1.353.145

0 0 0

1.170.194

0

6 7 8 9

Sport, Cultuur en Recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu Volkshuisv., Ruimt. Ord. etc.

810.233 17.098.223 12.567.927 1.114.176

820.233 16.627.938 12.567.927

0 0 0

1.617.176

0

Algemene Dekkingsmiddelen Mutatie reserves Totaal Baten Resultaat

97.970.239 1.604.524 134.451.058 46.318

101.783.395

0

7.229.920 143.370.386 46.318

145.088 145.088

144.077.413

0

46.318

AD

12

820.233 16.627.938 12.567.927 1.617.176 101.783.395 7.375.008

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

6 Bijlagen

13

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

6.1 Wijziging op taakveldniveau 7.01 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. TV Omschrijving 1 0.1 Bestuur AD 0.4 Overhead

I/S S S

Lasten 14.975 -14.975

Totaal

0

7.02 Indexering subsidies 2022 Progr. TV Omschrijving 6 5.2 Sportaccommodaties 6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 6 6 7 7

Baten

5.4 5.6 6.1 6.2

Musea Media Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams

8 7.1 Volksgezondheid AD 0.8 Overige baten en lasten Totaal 7.03 Procesbegeleiding business case Progr. TV Omschrijving

0

0 0

Saldo -2.935 -13.938

Lasten 2.935 13.938

S S S S

2.324 16.807 5.082 389

0 0 0 0

-2.324 -16.807 -5.082 -389

S S

1.756 -43.231 0

0 0 0

-1.756 43.231 0

I I

14

0

I/S S S

I/S

7 6.4 Begeleide participatie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

0 0

Saldo -14.975 14.975

Lasten 13.000 0 13.000

Baten

Baten 0 13.000 13.000

Saldo -13.000 13.000 0

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

7.04 Coronacompensatie dorpshuizen, buurthuizen, jeugdhonken Progr. TV Omschrijving

I/S

7 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I I

7.05 Coronamiddelen voor Cultuur Progr. TV Omschrijving

I/S

6 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie AD 0.10 Mutaties reserves Totaal

I I

15

Lasten 41.088 0 41.088

Lasten 91.000 0 91.000

Baten 0 41.088 41.088

Baten 0 91.000 91.000

Saldo -41.088 41.088 0

Saldo -91.000 91.000 0

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

6.2 Wijziging op detailniveau 7.01 Wijzigingen in de personeelsbegroting Progr. Gbnr. Omschrijving 5202200 Afdeling Bedrijfsvoering

1 1 AD

5202200 6010005 6010006 6040001

Afdeling Bedrijfsvoering Voorlichting Representatie en Promotie Saldi kostenplaatsen salarissen

Taak 99999

Ksrt. Omschrijving 11000U Salariskosten, huidig personeel/raadsleden

S/I S

Lasten -14.975

99999 99999 99999 99999

11101I Doorbelasting kostenplaatsen 38094U Advertentiekosten 38066U Representatiekosten 11101U Doorbelasting kostenplaatsen

S S S S

Totaal

16

Baten 0

Saldo 14.975

0 4.975 10.000 -14.975

-14.975 0 0 0

-14.975 -4.975 -10.000 14.975

-14.975

-14.975

0

Gemeente Waadhoeke 7.02 Indexering subsidies 2022 Progr. Gbnr. Omschrijving AD 6080003 Onvoorzien met bestemming 6 6520005 De Bildtse Slag Sint Annaparochie

Begrotingswijziging 7 van 2022

Taak 99999 99999

Ksrt. Omschrijving 38099U Onvoorzien 43800U Subsidies en bijdragen

S/I S S

Lasten -43.231 1.964

Baten 0 0

Saldo 43.231 -1.964

6 6

6520026 Sportaccommodatie Tzum 6520027 Voetbalvelden Achlum

99999 99999

43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen

S S

615 356

0 0

-615 -356

6 6 6 6

6530001 6530002 6530004 6540002

Overige Cultuur Muziekonderwijs, subsidie De Koornbeurs subsidie Museum Martena, subsidies

99999 99999 99999 99999

43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen

S S S S

955 9.545 3.438 998

0 0 0 0

-955 -9.545 -3.438 -998

6 6 6 6

6540003 6540004 6560001 6560003

Museum Martena gebouw Planetarium, subsidie Subsidies Media Bibliotheek en Documentatiecentra

99999 99999 99999 99999

43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen

S S S S

206 1.120 2.891 13.916

0 0 0 0

-206 -1.120 -2.891 -13.916

7 7

6610005 Algemeen maatschappelijk werk 6610006 Sociaal cultureel werk

99999 99999

43800U Subsidies en bijdragen 43800U Subsidies en bijdragen

S S

1.131 3.951

0 0

-1.131 -3.951

7

6620001 Gebiedsteam

99999

S

389

0

-389

6710002 Jeugdgezondheidszorg

99999

43300U Inkomensoverdrachten gemeenschappelijke regeling 43800U Subsidies en bijdragen

S

1.756 0

0 0

-1.756 0

Omschrijving Mutaties van de Reserves Sociale werkvoorziening Bestemmingsreserve sociaal domein

Taak 10007 99999 99999

Ksrt. Omschrijving 71000I Mutatie reserves 38030U Uitbestede werkzaamheden algemeen 71000U Mutatie reserves

S/I I I I

0 13.000 13.000

Baten 13.000 0 0

Saldo 13.000 -13.000 -13.000

7999999 Tegenrekening Investeringen

99999

38999I Overige niet beschreven baten

I

0 26.000

13.000 26.000

13.000 0

8 Totaal

7.03 Procesbegeleiding business case Progr. AD 7

Gbnr. 6010100 6640001 7910210

Totaal

17

Lasten

Gemeente Waadhoeke

Begrotingswijziging 7 van 2022

7.04 Coronacompensatie dorpshuizen, buurthuizen, jeugdhonken Progr. Gbnr. Omschrijving Taak Ksrt. AD 7

6010100 6610007 7910118 7999999

Mutaties van de Reserves Dorps- en buurthuizen Bestemmingsreserve Corona Tegenrekening Investeringen

10007 1000 99999 99999

Omschrijving

S/I

71000I Mutatie reserves 43810U Vergoedingen en schadeloosstellingen 71000U Mutatie reserves 38999I Overige niet beschreven baten

I I I I

Totaal 7.05 Coronamiddelen voor Cultuur Progr. Gbnr. Omschrijving AD 6010100 Mutaties van de Reserves 6 6530001 Overige Cultuur 7910118 Bestemmingsreserve Corona 7999999 Tegenrekening Investeringen

Taak 10006 1000

Ksrt. Omschrijving 71000I Mutatie reserves 43800U Subsidies en bijdragen

S/I I I

99999 99999

71000U Mutatie reserves 38999I Overige niet beschreven baten

I I

Totaal

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 12-05-2022, , voorzitter

, griffier

18

Lasten

Baten

Saldo

0 41.088 41.088 0

41.088 0 0 41.088

41.088 -41.088 -41.088 41.088

82.176

82.176

0

0 91.000

Baten 91.000 0

Saldo 91.000 -91.000

91.000 0 182.000

0 91.000 182.000

-91.000 91.000 0

Lasten