Adviesnota raad – Jaarstukken 2020 en conceptbegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. (21.201759).docx

INT

AAN DE RAAD Agenda: 20-5-2021 Franeker, 28-4-2021

Onderwerp Jaarstukken 2020 en concept Begroting 2022 & Meerjarenraming 2023-2025 Marrekrite Portefeuillehouder Wethouder C.M. de Pee Auteur Karin IJsbrandy, 0517-380343, k.ijsbrandy@waadhoeke.nl Samenvatting Recreatieschap Marrekrite legt haar financiële stukken voor zienswijze voor aan de gemeenteraad. Op 22 maart 2021 heeft de gemeente zowel de jaarstukken 2020, de conceptbegroting 2022 als de meerjarenraming 2023-2025 ontvangen van de Marrekrite. Advies aan de raad is om geen zienswijze in te dienen omdat; - De jaarrekening 2020 aan de eisen voldoet - De begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 aan de eisen voldoet

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de Marrekrite. 2. Geen wensen en bedenkingen te uiten ten aanzien van de conceptbegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025

*21.201759* 21.201759

1/6

INT

Inleiding De gemeente Waadhoeke is lid van de gemeenschappelijke regeling Marrekrite. Recreatieschap Marrekrite verzorgt de recreatieve basisinfrastructuur in Fryslân op het gebied van water- en landrecreatie. Zij doen dit door op water en op land voorzieningen aan te leggen en te onderhouden. Marrekrite behartigt de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten en provincie op het gebied van ontwikkeling van de watersport, waterrecreatie en landrecreatie. Dit doen zij in samenwerking met vele partijen. Marrekrite legt haar financiële stukken voor zienswijze voor aan de gemeenteraad. Op 22 maart 2021 heeft de gemeente zowel de jaarstukken 2020, de conceptbegroting 2022 als de meerjarenraming 2023-2025 ontvangen van de Marrekrite. Beoogd (meetbaar) effect De belangen van Waadhoeke op het gebied van ontwikkeling van de watersport, waterrecreatie en landrecreatie worden behartigd door Marrekrite. Motivering Argumenten 1.1 De jaarrekening voldoet aan de eisen. De jaarstukken van Marrekrite bevatten een jaarverslag en een jaarrekening waarin staat opgenomen; de balans per 31 december 2020, de winst- en verliesrekening en een toelichting hierop. De in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid.

1.2 De jaarrekening geeft een goed beeld De jaarrekening geeft een goed beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Marrekrite per 31 december 2020 en van het resultaat over 2020. 2.1 De begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 voldoen aan de eisen. De lange termijn prognose is voor Marrekrite uitstekend. De onderhoudskosten dalen enorm door het gebruik van duurzame materialen. Het vereist aan de voorkant een forse investering waar ze in de toekomst langjarig de financiële vruchten van plukken. Marrekrite stelt voor om het eigen vermogen af te bouwen door de komende vier jaren een vaste winstuitkering van 250k te doen. De gemeenten ontvangen deze uitkering – i.v.m. liquiditeit Marrekrite - in juni van het jaar volgend op het jaar waar het betrekking op heeft (in de maand waarin het AB de jaarrekening vast stelt). Om geen verdere vermogensopbouw te laten plaatsvinden gaan rekeningresultaten voortaan eveneens terug naar de deelnemers (en eventuele negatieve resultaten komen ten laste van het eigen vermogen). Uiteraard onder voorbehoud van resultaatsbestemming door het AB. Analyse Jaarstukken 2020 Marrekrite kijkt samenvattend terug op een succesvol jaar:

2/6

INT

 In 2020 is er een record aantal meters damwanden vervangen. Ook qua steigers is er meer werk uitgevoerd dan oorspronkelijk begroot. Er is daarmee een flinke inhaalslag gemaakt ten opzichte van voorgaande jaren.  Het project ‘Routestructuren bij de tijd & compleet’ is afgerekend met de provincie. De driedelige kaartset voor zowel het fiets- en wandel knooppuntennetwerk die in samenwerking met Merk Fryslan zijn ontwikkeld, zijn een groot succes.  Er zijn goede vervolgstappen gezet ten aanzien van de ontsluiting en verdere door ontwikkeling van recreatieve routes in Fryslân.  Er zijn grote stappen gezet in het uitrollen van de tientallen TOP’s die er de komende jaren bijkomen in Fryslan.  Ondanks of dankzij de coronacrisis was er een sterke opleving in de wimpelverkopen en vrijwillige donaties. Het rekeningresultaat bedraagt afgerond € 0,42 miljoen en ligt daarmee iets hoger dan bij de Tussenrapportage 2020. De belangrijkste afwijkingen op programmaniveau zijn:  meeropbrengst uit de definitieve vaststelling van de subsidie Routenetwerken bij de tijd & compleet;  meerkosten baggeren door de toerekening van direct bestede uren (per saldo neutraal);  incidentele kosten van de pilot Húskes (meerkosten), die we opnieuw als last in de jaarstukken hebben opgenomen. Marrekrite is in overleg met de provincie over de structurele lasten van deze Hûskes.

Begroting en meerjarenraming  De lange termijn prognose is voor Marrekrite uitstekend. De onderhoudskosten dalen enorm door het gebruik van duurzame materialen. Het vereist aan de voorkant een forse investering waar ze in de toekomst langjarig de financiële vruchten van plukken. De huidige investeringspiek in damwanden en steigers vlakt vanaf 2026 af. Marrekrite behoudt met deze maatregelen een gezonde financiële positie, ook al zal zij voor de financiering van de vervangingsinvesteringen vreemd vermogen moeten aantrekken. De hiermee gemoeide lasten kunnen ze uit de exploitatie en met indexatie van de deelnemersbijdrage goed blijven bekostigen.  De deelnemersbijdrage wordt in voorliggende (meerjaren) begroting vanaf 2021 weer jaarlijks geïndexeerd met 2%. Dit is nodig om de financiële consequentie van de baggeropgave binnen de begroting te kunnen opvangen en enige flexibiliteit in de begroting te hebben, alsmede een meerjarig positief saldo.  Er ligt een nieuwe deelnemersbijdrage voor. Hiermee is sprake van 1 bijdrage vanuit de deelnemers, gebaseerd op de huidige bijdragen voor water en land. Dit zorgt voor administratieve versimpeling en tevens een liquiditeitsvoordeel voor Marrekrite.

3/6

INT

Alternatieven N.v.t. Vervolg Het dagelijks bestuur van Marrekrite ontvangt, na behandeling door de raad op 20 mei een afschrift van het raadsbesluit. Inwonersparticipatie N.v.t. Communicatie Het dagelijks bestuur van Marrekrite ontvangt, na behandeling door de raad op 20 mei een afschrift van het raadsbesluit. Financiën Jaarstukken 2020 De uitkering van het resultaat 2020 (op basis van de verdeling/verhouding vaste deelnemersbijdrage (excl. onderhoudsbijdrage Land) zal voor Waadhoeke neerkomen op € 8.241 (onder voorbehoud van vaststelling door het AB). Begroting 2022 Er ligt een nieuwe deelnemersbijdrage voor. Hiermee is sprake van 1 bijdrage vanuit de deelnemers, gebaseerd op de huidige bijdragen voor water en land. Deze deelnemersbijdrage wordt vanaf 2022 weer jaarlijks geïndexeerd met 2%. De deelnemersbijdrage voor 2022 bedraagt € 36.166. . De geïndexeerde bijdrage wordt verwerkt in de ruimteberekening van de kadernota 2022-2025 Waadhoeke die op dit moment wordt voorbereid/opgesteld. Overigens zal Marrekrite de komen de 4 jaren een deel van haar vermogen uitkeren aan de deelnemers. Deze vaste winstuitkering van € 250.000 kán als incidentele baten door de gemeenten in de begroting 2022 t/m 2025 worden opgenomen. Voor Waadhoeke komt dit op € 6.215 neer. Juridisch kader  Gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Marrekrite  Wet gemeenschappelijke regelingen  Awb

Bijlagen Bijlage 1: Conceptbegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 (21.110204)

4/6

INT

Bijlage 2: Jaarstukken 2020 (21.110205) Bijlage 3: Aanbiedingsbrief (21.110203)

Burgemeester en wethouders van Waadhoeke

, burgemeester

, secretaris

5/6

INT

NR.: 21.201759 De raad van de gemeente Waadhoeke

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van Waadhoeke van 28-4-2021;

BESLUIT

1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de Marrekrite. 2. Geen wensen en bedenkingen te uiten ten aanzien van de conceptbegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20-5-2021,

{{Signer2}}

, voorzitter

Signed By: Waanders, M.C.M. <m.waanders@waadhoeke.nl> 26/05/2021 18:34:08 CEST ID: 19d4f244-90bc-46f8-95c2-fe6593f9f7bc Auth: Scribble

{{Signer1}}

, griffier

Signed By: Lyklema, Tinco <t.lyklema@waadhoeke.nl> 26/05/2021 17:34:36 CEST ID: 19d4f244-90bc-46f8-95c2-fe6593f9f7bc Auth: Scribble

Dit document is digitaal ondertekend.

6/6