Document · PDF

Bijlage Kadernota 2025-2028

Raadsvergadering 4 juli 2024, gemeente VughtBij agendapunt: Kadernota 2025-202815.054 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Autonome (beleids)ontwikkelingen Reclamebelasting In 2023 heeft er een tariefsverhoging plaatsgevonden, daarnaast is er geen maximum meer voor het te betalen bedrag. Dit zorgt voor een structurele hogere opbrengst van € 6.000. Financieringslasten Door achterblijvende investeringen verwachten we minder rentelasten. Afschrijvingslasten Op basis van het geactualiseerde investeringsprogramma en de inbreng van de restantkredieten uit de jaarrekening 2023 zijn de afschrijvingslasten opnieuw doorgerekend. Uitkering gemeentefonds Wij verwijzen naar de uitgebreide separate toelichting die verderop in deze Kadernota 2025-2028 is opgenomen. Prijsindexering Op basis van de herziene indexcijfers zoals opgenomen in de ramingsgrondslagen zijn de budgetten herrekend.

Exploitatie aanpassing uit voorgaand jaar

OZB Door een aanpassing van het indexeringspercentage en een verschuiving in de areaaluitbreiding vindt er een verandering plaats in de verwachte OZB opbrengst voor de komende jaren. Door vertraging in de areaaluitbreiding is dit aanvankelijk een nadeel ten opzichte van de eerder meerjarenbegroting, later wordt dit gecompenseerd. Onvoorzien college Het structurele budget wordt, gezien de daadwerkelijke besteding hiervan de afgelopen jaren, neerwaarts bijgesteld met € 40.000.

Mutatie reserves

Verkoop Pepereind ten gunste van de Algemene reserve De woning Pepereind 25 te Cromvoirt wordt niet verkocht omdat dit perceel deel uit gaat maken van de nieuwe ontsluitingsweg PI Vught. De geraamde opbrengst van € 126.000 komt hiermee te vervallen. Verkoop Mariaplein en gymzaal Molenven In 2026 staan de ontwikkelingen met bijbehorende verkopen van Mariaplein 11 en de voormalige gymzaal Molenven gepland. Echter zijn er voorlopig geen ontwikkelingen gepland op deze twee locaties en schuiven de opbrengsten door naar 2028. De geraamde opbrengsten worden bijgedragen aan de reserve Rijksinfra, deze schuiven hierdoor ook door naar 2028.

Kunstwerk station-NMKV Voortschrijdend inzicht leert dat de aan te schrijven fondsen voor cofinanciering verwachten dat de opdrachtgever, lees gemeente, een substantiële bijdrage levert aan de uitvoering/realisatie kosten. Zover als we nu een beeld hebben van de mogelijke kosten, stellen we voor om hiervoor in 2026 eenmalig een bedrag van € 80.000 op te nemen. De realisatie betreft meerdere objecten, met ieder een ander tijdspad. Voor de fondsenwerving is het echter nodig om een totaalbeeld te schetsen. Inzet middelen kwijtschelding schulden Voor het afkopen van de schulden verwachtten we incidenteel een budget van €100.000 nodig te hebben. Het lukt niet om deze middelen in zijn geheel in te zetten in 2024. In 2024 is een plan opgesteld om dit budget uit te geven en zijn we daarmee begonnen. Het resterende bedrag willen we inzetten in 2025: € 30.000; 2026: € 30.000 en 2027: € 20.000. Dekking vindt plaats vanuit de Algemene reserve. Pilot beschermd wonen Buurtgezinnen is een organisatie die laagdrempelige gezinsondersteuning aanbiedt. We laten Buurtgezinnen een proeftuin uitvoeren. Voor laagdrempelige gezinsondersteuning is geen structureel budget beschikbaar. Voor de kosten zal een incidentele subsidie beschikt worden in 2025 van € 46.000 voor de proeftuin van Buurtgezinnen en voor de eerste helft van 2026 zal een incidentele subsidie beschikt worden van € 23.000.

Deze kosten worden gedekt uit de Reserve Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang In 2026 wordt de inzet geëvalueerd. Aanvulling financiële positie In vorige jaar is begrotingsruimte benut om, in lijn met het coalitieakkoord, de financiële positie te verbeteren. We zetten dit nu stil om een structureel sluitende begroting te presenteren zonder het voorzieningenniveau aan te tasten. Storting reserve Lokale solidariteit Eerder is in de vastgestelde Programmabegroting 2024 besloten om de algemene reserve in 2025 weer aan te vullen voor de extra storting in deze bestemmingsreserve. Dit heeft reeds bij de jaarrekening 2023 plaatsgevonden en is dus niet meer nodig. Storting reserve Verduurzaming gebouwen Eerder is besloten om de algemene reserve in 2025 weer aan te vullen voor de extra storting in deze bestemmingsreserve. In verband met de niet beschikbare begrotingsruimte draaien we dit eerder voornemen terug. Nieuwkomersonderwijs De dr. Landmanschool in Helvoirt verzorgt het nieuwkomersonderwijs aan Oekraïense ontheemden. Zij hebben binnen hun school hier geen ruimte voor. De gemeente Vught bekostigd gedurende twee schooljaren de huur van een ruimte in het HelvoirThuis en bekostigd dit vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze specifieke uitkering loopt af per 1 augustus 2025. Voor continuering vanaf schooljaar 2025/2026 is momenteel geen budget.

De dekking halen we uit de reserve Migratie en Opvang.

Incidentele inzet Algemene Reserve Het meerjarig begrotingssaldo heeft zich nadelig ontwikkeld door met name tekorten in de jeugdzorg en stijgende personele lasten. Deze ontwikkeling zien we landelijk terug. Inmiddels is hierop door het Rijk en de Provincie een handreiking geboden door de tijdelijke inzet van de Algemene reserve, onder voorwaarden, mogelijk te maken. Eerder was dit op basis van verslaglegginsregels niet toegestaan. Gezien de ruimte in onze vermogenspositie maken wij in 2026 en 2027 hier gebruik van. Dit voorkomt dat we onomkeerbare keuzes maken in ons voorzieningenniveau, terwijl de structurele tegemoetkomingen van het Rijk nog niet duidelijk zijn. Leerlingenvervoer Migratie en opvang Doordat de stijgende kosten van het leerlingenvervoer deels ook samenhangen met opvang van Oekraïense vluchtelingen halen wij deze extra uitgaven voor € 25.000 uit de bestemmingsreserve Migratie en Opvang.

Overige ontwikkelingen

Rioolheffing en afvalstoffenheffing Voor de inning van rioolheffing en afvalstoffenheffing is een overeenkomst afgesloten met Brabant Water. Dit contract loopt van rechtswege af per 31-12-2025. Het aflopende contact is de aanleiding om de mogelijkheden/voordelen te verkennen om de rioolheffing en afvalstoffenheffing: 1) in eigen beheer uit te voeren; 2) anders vorm te geven.

Overig Grondexploitatie Onderstaande tabel bevat de samenvatting van de financiële resultaatverwachting en de effecten daarvan op de reserve grondexploitatie. Voor de volledig bijgestelde meerjarenraming grondexploitatie 2024-2027 verwijzen wij u naar het raadsvoorstel Uitvoeringsprogramma grondexploitatie 2024-2027 dat in april in de raad is behandeld. Reserve grondexploitatie

Saldo 1-1 Winstneming projecten Verwacht te betalen vpb Te betalen vpb na definitieve aangifte Afdracht reserve gebiedsoverstijgende kosten Vrijval voorziening t.b.v. saldo grondexploitatie Te vormen voorliesvoorziening Afdracht bestemmingsreserve Saldo 31-12

2023 2024 2025 2026 2027 5.382.012 1.513.657 1.544.005 1.583.736 1.583.736 402.095 239.261 40.239 -307.667 0 -273.542 99.566 -508 0 0 0 0 0 0 0 0

-812

3.092 0 4.000.000 1.513.657

0 -307.667 0 1.544.005

0 0 0 1.583.736

307.667 0 0 1.583.736

0 0 0 0 0 1.583.736

Totale winst BIE's Volgens de bijgestelde resultaatverwachting wordt een totale winst (2023 en verder) op de BIE verwacht van afgerond € 373.000. Volgens de vorig jaar afgegeven resultaatverwachting bedroeg de totale verwachte winst op de BIE vanaf 2022 afgerond € 910.000. Verwachte eindsaldo reserve grondexploitatie Het verwachte eindsaldo van de reserve grondexploitatie per eind 2027 is geraamd op € 1,583 miljoen. De afroming per 31-12-2023 van € 4.000.000 naar de bestemmingsreserve Huisvestingsplan onderwijs en opvang is in dit saldo verwerkt. Vorig jaar UVP was verwacht € 6,038 miljoen. Verklaring verschillen De verschillen in de totale winst BIE's en het verwachte eindsaldo reserve grondexploitatie zijn te verklaren door de verwachte negatieve eindwaarde van de ZOED, de bijstelling Den Hoek en de daarop aangepaste verwachtingen met betrekking tot de vennootschapsbelasting. Bij de reserve grondexploitatie is het verschil mede veroorzaakt door de genoemde afroming van € 4.000.000. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar het raadsvoorstel Uitvoeringsprogramma grondexploitatie 2024-2027. Bijgestelde risico-inventarisatie De risico’s zijn opnieuw geïnventariseerd en bedragen in totaal: Risico-inventarisatie

2023

2024 2025 2026 2027 0 185.000 185.000 185.000

Som van de risico's De reserve grondexploitatie is ruimschoots toereikend om dit risico te dekken.

Daarnaast bedraagt de stand van de voorzieningen de komende jaren: Voorzieningen grondexploitatie (bedragen x € 1000) Cumulatieve stand voorzieningen grondexploitatie per 1-1 Onttrekkingen Toevoegingen Cumulatieve stand voorziening grondexploitatie per 31-12

2023 2024 2025 2026 2027 1.400.019 1.347.354 1.637.667 1.637.667 1.330.000 -52.665 1.347.354

-17.354

-307.667

307.667

1.637.667

1.330.000

Rijksinfra Project PHS In 2025 wordt verder gewerkt aan de aanleg van het tijdelijke spoor, de indienststelling is voorzien in de 2e helft van 2025. Vervolgens zal worden gestart met de realisatie van de verdiepte ligging. In 2025 zal ook de uitvoering van de klimaat adaptieve maatregelen afgerond worden. De kaders voor de realisatie van de werkzaamheden alsmede de financiering zijn vastgelegd in de bestuursovereenkomst PHS Vught, het convenant Klimaatadaptatie-opgave PHS Vught en de samenwerkingsovereenkomst met ProRail. Project N65 Op basis van eerdere besluitvorming is in maart 2024 een plan van aanpak korte termijnmaatregelen opgesteld. Dit voor verbetering van de leefbaarheid en veiligheid op en rondom de N65. Dit plan van aanpak heeft tot doel om binnen afzienbare tijd een aantal maatregelen te identificeren, globaal te ontwerpen en van een kostenraming te voorzien. Dit alles om de stuurgroep N65 te laten besluiten over de realisatie ervan. Als randvoorwaarden gelden onder meer: − De maatregelen dienen een toekomstige realisatie van het VKA+ niet in de weg te staan. − De maatregelen dienen binnen een periode van maximaal drie jaar realiseerbaar te zijn. − De kosten van de maatregelen mogen – indien deze zijn te herleiden tot het VKA+ – uit het reeds gereserveerde budget worden gefinancierd. − Bij de keuze van de maatregelen wordt een participatietraject doorlopen.

Eind 2024 zal een set maatregelen gereed zijn om aan de stuurgroep N65 te presenteren. Het is te voorzien dat de gekozen maatregelen in de periode 2025-2028 worden uitgevoerd. De Vughtse Regeling De Vughtse Regeling loopt tot 1 januari 2028, na verlenging van de looptijd in 2023. Het toepassingsgebied van de regeling heeft enkel nog betrekking op de spoorwerkzaamheden voor PHS Vught. Risicoreservering Er is nog steeds sprake van onzekerheid bij aannemers en leveranciers door prijsstijgingen. Het risico van prijsindexatie op grondstoffen en arbeid blijft aanwezig voor het project PHS Vught.

Uitkering gemeentefonds In dit hoofdstuk gaan we in op de mutaties van het gemeentefonds naar aanleiding van de meicirculaire gemeentefonds 2024. Mutaties 2024 2025 2026 2027 2028 meicirculaire x(€ 1.000) Mutaties gemeentefonds voorgaande 129 0 0 0 0 jaren Mutaties Gemeentefonds 1.294 76 1.168 902 732 1.423 76 1.168 902 732 Mutaties gemeentefonds voorgaande jaren Voor uitkeringsjaar 2023 is de raming van de gemeentefondsuitkering aangepast met €128.815 voordelig. Door de actualisatie van de volumes van meerdere maatstaven, waaronder de gegevens over de aantallen bijstandsontvangers, laag opleidingsniveau met drempel en de OZB-maatstaven is de uitkeringsbasis aangepast.

Mutaties gemeentefonds In onderstaande tabel is een specificatie weergegeven van de mutaties in het gemeentefonds 2024 en volgende jaren naar aanleiding van de meicirculaire 2024: Mutaties meicirculaire 2024 2025 2026 2027 2028 2024 x(€ 1.000) Volume accres historisch Bbp -434 -619 1.192 1.186 1.199 LPO accres prijs Bbp -747 -1.737 -2.061 -2.155 -2.085 Incidentele compensatie 1.043 950 198 160 126 Schrappen oploop opschalingskorting 0 0 989 987 986 Ruimte onder BCF- plafond 308 675 675 675 675 Ontwikkeling uitkeringsbasis 478 354 430 433 435 Dienstverlening gemeenten aanpak 41 44 43 44 46 armoede en schulden Werkdrukverlaging jeugdbescherming 39 43 42 43 44 Vrijval reservering 2 47 46 47 48 compensatieregelingen Voogdij 18+ Compensatieregeling niet beoogde -36 0 0 0 0 kosten jeugdzorg Besparingsverlies Jeugd 0 689 0 0 0 Wmo hulpmiddelen 6 10 0 0 0 Suppletie-uitkering Bommenregeling 18 0 0 0 0 Uitvoeringskosten Omgevingswet 141 0 0 0 0 WOZ waardering en aanpassing 0 -702 -655 -788 -995 reentarieven Participatie (IU) 496 341 296 284 263 Maatschappelijke begeleiding -48 -48 -48 -48 -48 Overige -13 29 21 34 38 1.294 76 1.168 902 732

Mutaties gemeentefondsuitkering, incl. taakmutaties Het Rijk en medeoverheden hebben afspraken gemaakt over een stabiele en beter beheersbare financiering voor de komende jaren: • Vanaf 2026 wordt de opschalingskorting geschrapt. • De nieuwe financieringssystematiek wordt vanaf 2024 ingevoerd. Deze overgang heeft, met uitzondering van 2025 bijna geen financiële gevolgen. • Er is gesproken over een gedeelde verantwoordelijkheid om aan de balans tussen ambities, taken, middelen en uitvoeringskracht te werken. Zo gaan Rijk en gemeenten samenwerken om de beheersbaarheid van de uitgaven in relatie tot de wettelijke zorgtaken van de Wmo 2015 te borgen, door het open-einde deel te beëindigen. Accresontwikkeling In de voorjaarsnota 2024 heeft het ministerie van BZK besloten om het gemeentefonds vanaf 2024 te indexeren op basis van het bruto binnenlands product (Bbp). De volume ontwikkeling wordt gebaseerd op een 8-jaars historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het Bbp, waardoor het gemeentefonds minder schommelt. De loon- en prijs ontwikkeling wordt vanaf 2024 in plaats van 2027 (septembercirculaire 2023) bepaald op basis van de prijs Bbp van het lopende jaar, waardoor het gemeentefonds op een reëel “niveau” blijft. Incidentele compensatie De overgang van de huidige “trap-op trap-af” systematiek naar de Bbp-systematiek wordt in de jaren 2024-2029 (gedeeltelijk) gecompenseerd.

Voor 2024 wordt dit bijna gecompenseerd en voor 2025 voor ongeveer 50% Voor 2026 tot en met 2029 vindt compensatie plaats zodat een bedrag resteert, gelijk aan het bedrag van de oploop van de opschalingskorting. Schrappen opschalingskorting De oploop van de opschalingskorting wordt vanaf 2026 geschrapt (€ 675 miljoen landelijk structureel). Sinds 2019 is een stand van de opschalingskorting bereikt van € 300 miljoen landelijk. Plafond BCF De afrekening van de ruimte onder het BCF-plafond over het jaar 2023 bedraagt voor onze gemeente € 308.000. In totaal (septembercirculaire en deze circulaire) is dit voor 2023 € 827.000. De richtlijn bij het beoordelen van de meerjarenbegroting van de provinciaal toezichthouders is dat het laatst definitief afgerekende saldo opgenomen mag worden als stelpost in de begroting. Het is aan de gemeente hoe hoog deze stelpost geraamd. Wel adviseren ze om voorzichtig te zijn in verband met de onzekerheid van deze post. Voorheen raamden we € 125.000 structureel. In verband met het strak begroten, is de stelpost verhoogd naar € 800.000. Hiermee lopen we meer risico’s, maar dat is een bewuste keuze. Ontwikkeling uitkeringsbasis Omdat het totale bedrag van het gemeentefonds landelijk gelijk blijft, wordt bij een landelijke stijging/daling van de aantallen per maatstaf het bedrag per maatstaf gewijzigd.

Dit heeft nu voornamelijk te maken met de actualisatie van de maatstaven huishoudens met laag inkomen, laag opleidingsniveau, landelijke en regionale centrumfunctie, omgevingsadressendichtheid, OZB-maatstaven en bijstandsontvangers. Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden In 2023 zijn incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Om gemeenten verder in staat te stellen om strategisch en doelgericht te handelen en hun activiteiten uit te breiden zijn nu met ingang van 2024 structureel middelen toegevoegd. Werkdrukverlaging jeugdbescherming In het bestuursakkoord over het verlagen van de werkdruk in de uitvoering van de jeugdbescherming en jeugdreclassering door de gecertificeerde instellingen is afgesproken dat het ministerie van Justitie en Veiligheid vanaf 2024 structureel jaarlijks bijdraagt aan deze werkdrukverlaging.

Compensatieregeling Voogdij 18+ Na de overheveling van de Integratie uitkering Voogdij 18+ naar de Algemene uitkering in 2022 is er een reservering achtergebleven voor een eventueel nog toe te kennen compensatieregeling. Dit restbudget wordt nu overgeheveld naar de Algemene uitkering. Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg Voor het verlenen van de specifieke uitkering compensatieregeling niet-beoogde kosten jeugdzorg 2024 worden vanuit het gemeentefonds middelen overgeboekt naar het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). Besparingsverlies Jeugd In het coalitieakkoord Rutte IV is een aanvullende besparing op Jeugdzorg opgenomen die oploopt naar structureel € 511 miljoen vanaf 2027. De geraamde besparing van € 500 miljoen voor 2025 kan nog niet gerealiseerd worden, omdat de maatregelen die tot besparing moeten leiden nog niet zijn gerealiseerd. Het is nog niet duidelijk of het Rijk ook vanaf 2026 een compensatie geeft voor de hoge uitgaven in de Jeugdzorg. Hoewel veel gemeenten met oplopende uitgaven te maken hebben, zoals ook Vught, is hierover nog niets besloten. Wmo hulpmiddelen Het scheiden van wonen en zorg in de Wlz leidt bij gemeenten tot meerkosten. Bepaalde hulpmiddelen die bij zorg met verblijf vanuit de Wlz worden gefinancierd, worden bij andere leveringsvormen vanuit de Wmo gefinancierd.

Hiervoor worden middelen vanuit de Wlz overgeboekt naar het gemeentefonds. Suppletie uitkering Bommenregeling We ontvangen een bijdrage van 68% in de gemaakte kosten , voor het opsporen en ruimen van ontplofbare oorlogsresten uit de Tweede Wereldoorlog. Hiervoor is eerder een raadsvoorstel vastgesteld waardoor deze middelen nu zijn toegevoegd aan het gemeentefonds. Uitvoeringskosten Omgevingswet De financiële middelen van het Coalitieakkoord (CA) van het kabinet-Rutte IV worden ingezet voor het bereiken van de doelen van de Omgevingswet. Met deze middelen (€ 71,5 miljoen) kunnen de ontvangende partijen in hun transitie ervoor zorgdragen dat ze aangesloten, geoefend en ingeregeld zijn en voldoen aan de Omgevingswet gestelde eisen. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten in kaart worden gebracht. Bij het ministerie van Financiën staat nu nog een reservering in 2025 (€ 80 miljoen) voor gemeenten. Deze middelen worden naar verwachting in een volgende circulaire toegevoegd aan het gemeentefonds. WOZ waarde mutaties De rekentarieven voor de verdeelmaatstaf Ozb is aangepast. Het rekentarief wordt bijgesteld om de stijging van de ozb-maatstaf als gevolg van de stijging van de WOZ-waarde van woningen (geschat op 3,5%) en niet-woningen (geschat op 1,25%) ongedaan te maken.

De korting in het gemeentefonds komt door de toegepaste inflatiecorrectie van 6,3%. Voor 2025 is deze gebaseerd op de waardepeildatum 1-12024, en dus de inflatie in 2023. Het Rijk hanteert daarmee voor de WOZ waarde de periode t-2. Wij hanteren de verwachte inflatie voor 2025 volgens het CPB. Door de jarenlange stabiele en lage inflatie gaf dit eerder geen (grote) verschillen. Participatie Gemeenten krijgen een tegemoetkoming voor de financiële uitdagingen die zij ervaren rondom de infrastructuur van sociale ontwikkelbedrijven. Daarnaast worden de begeleidingsmiddelen van beschut werken structureel verhoogd. Maatschappelijke begeleiding Op 1 februari 2024 waren er in Vught geen inburgeringsplichtige asielmigranten (en hun gezinsleden) die voor 1 januari 2024 inburgeringsplichtig zijn geworden, waarvoor een vergoeding voor maatschappelijke begeleiding ontvangen wordt. Op basis van gegevens uit het verleden was € 48.000 structureel als stelpost opgenomen.

Overige Dit betreft een optelling van de overige mutaties volgens de circulaire, een uitname uit het gemeentefonds voor de pilot Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) en de mutaties onder de € 5.000. Mutaties in exploitatie naar aanleiding van de meicirculaire Enkele maatregelen uit de meicirculaire leiden ook tot een aanpassing van budgetten in de begroting: Mutaties in exploitatie nav meicirculaire 2024 2025 2026 2027 2028 2024 x(€ 1.000) Suppletie-uitkering Bommenregeling -18 0 0 0 0 Uitvoeringskosten Omgevingswet -141 0 0 0 0 Dienstverlening gemeenten aanpak -41 -44 -43 -44 -45 armoede en schulden Participatie onderdeel WSW -496 -341 -296 -284 -263 -696 -385 -339 -328 -308 Suppletie uitkering Bommenregeling Dit is een vergoeding voor een gedeelte van de gemaakte kosten voor het opsporen en ruimen van conventionele explosieven uit de Tweede Wereldoorlog. Uitvoeringskosten Omgevingswet Deze middelen zijn nodig om te voldoen aan de Omgevingswet gestelde eisen. Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Deze middelen worden ingezet om onze activiteiten structureel uit te breiden. Participatie Het grootste deel heeft betrekking op de Wsw. Conform de bestuurlijke afspraken betalen we deze door aan de WSD.

Aandachtspunten, ontwikkelingen en onzekerheden − Het ingroeipad voor het nadeel met betrekking tot de herverdeling van het gemeentefonds is voor 2026 en verder gelijk gehouden aan het nu bekende maximale herverdeeleffect na 3 jaar: € 37,50 per inwoner. Naar aanleiding van de evaluatie van het nieuwe verdeelstelsel zal besloten worden over het verdere verloop van het ingroeipad (vanaf 2026) en hoe de suppletie-uitkering, dan nog € 1.605.347, verder afgebouwd wordt. Dit kan nog leiden tot nadelige mutaties. − De onderuitputting Bcf is structureel geraamd op € 800.000, gelijk aan de onder uitputting 2023. Hoe hoog de onder uitputting de komende jaren zal zijn is nog onbekend. − Het Rijk werkt met gemeenten aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. Over de voortgang wordt u via separate Raadsinformatiebrieven geïnformeerd. − In de budgettaire bijlage bij het hoofdlijnenakkoord van de formerende partijen is opgenomen dat de besparing van € 511 miljoen op de jeugdzorg ook voor 2026 en verder vervalt. Dit is nog niet definitief en dus ook nog niet verwerkt. − Het Rijk heeft voor de Wmo in de voorjaarsnota alvast een reservering opgenomen voor een aanvullende indexering voor demografie boven op de Bbp-systematiek. Voor 2026 75 miljoen oplopend naar 300 miljoen in 2029. Het streven is dat er met ingang van 2026 nadere afspraken zijn.

In de meicirculaire 2024 is deze reservering nog niet verwerkt.

Mutatie meerjarenraming x(€ 1.000) Mutaties gemeentefonds voorgaande jaren meicirculaire Mutaties gemeentefonds voorgaande jaren verbeterd inzicht in aantallen Decembercirculaire 2023 Meicirculaire 2024 Verbeterd inzicht in aantallen Mutaties in exploitatie nav meicirculaire 2024

2024

2025

2026

2027

2028

129

216

-305 1.294 -151 -696 487

0 76 125 -385 -184

0 1.168 68 -339 897

0 902 -186 -328 388

0 732 1.334 -309 1.757

Organisatieontwikkeling Zoals toegezegd informeren wij uw raad tweemaal per jaar over de voortgang van de organisatieontwikkeling van onze ambtelijke organisatie via de reguliere P&C-cyclus. De gemeente streeft ernaar zelfstandig te blijven met een flexibele en daadkrachtige organisatie. Om onze inwoners beter te kunnen bedienen, is meer regie nodig met de focus op goede dienstverlening en vanuit de kernwaarden: Dienstverlenend, ondernemend, eigenaarschap en flexibiliteit. Een onderdeel van de organisatieontwikkeling is een aanpassing van de organisatiestructuur. Met minder managementlagen en zo optimaal mogelijk samengestelde teams zorgen wij voor een meer effectieve, efficiënte en resultaatgerichte organisatie met korte lijnen en meer aandacht voor medewerkers en bedrijfsvoering. Alvorens deze aangepaste managementstructuur te formaliseren is op 17 april jl. uiteraard formeel advies gevraagd aan de Ondernemingsraad. Het college verwacht de besluitvorming voor het zomerreces af te ronden en een implementatiedatum vast te kunnen stellen. Tot het moment van formele besluitvorming werkt de organisatie met een tijdelijke managementstructuur. Deze bestaat uit een tweehoofdige directie (gemeentesecretaris/algemeen directeur en directeur Bedrijfsvoering & Dienstverlening) en een managementteam met tien teammanagers. Dit past in de koers die met de organisatieontwikkeling is ingezet.

Onlangs zijn concrete stappen gezet om, waar nodig, de werkdruk te verlichten en de interne communicatie in de organisatie te verbeteren. Bedrijfsvoeringsonderdelen (waaronder de teams HR en Communicatie) zijn versterkt wat zorgt voor een adequatere en snellere afhandeling van dossiers. De interne communicatie rond de organisatieontwikkeling is geïntensiveerd en gestructureerd. Het college is nog meer zichtbaar en aanspreekbaar voor de organisatie, door vaker aanwezig te zijn in de organisatie, (nog) meer overleggen in het gemeentekantoor te laten plaatsvinden, of regelmatig gebruik te maken van een werkplek in het gemeentekantoor. Tevens heeft het college medewerkers uitdrukkelijk uitgenodigd via intranet, om collegeleden op te zoeken, als ze iets willen bespreken. Dit ook, om een mogelijke drempel verder te verlagen. Gezamenlijk zorgt dit voor meer duidelijkheid en verbinding in de organisatie. Er ontstaat meer grip op de werkzaamheden, meer inzicht in de behoeften van onze medewerkers en meer grip op financiën in de organisatie. De komende periode wordt ingezet op de verdere implementatie van de organisatieontwikkeling (Vught Bouwt Verder), waarbij de steigers Dienstverlening, Samenwerking, Bedrijfscultuur en Goed werkgeverschap leidend zijn.

Daarbij werken we onder andere aan een stevig HRen wervings- en selectiebeleid, voeren we een kwantitatieve en kwalitatieve vlootschouw uit in de gehele organisatie en is het directie- en managementteam een team ontwikkeltraject gestart, met aandacht voor het goede werkklimaat in de organisatie en heldere samenwerkingsafspraken. Een nieuwe sturingsfilosofie en leiderschapsvisie zijn hier onderdeel van. Om in een snel veranderende maatschappij een slagvaardige, dienstbare en wendbare organisatie te kunnen zijn is organisatieontwikkeling een continu proces. Wij blijven u hierover informeren via de gebruikelijke weg in de P&C-cyclus.

Bijlagen A. Ramingsgrondslagen Uitgaven

2025

2026

2027

2028

Indexering: Goederen en diensten Investeringsprogramma Salarissen, CAO Gesubsidieerde instellingen Omslagrente Rentetoerekening grexen Rente langlopende financiering Rente kortlopend Overhead

2,2% 2,0% 4,4% 3,7% 1,5% 2,25% 3,5% 3,0% 88,0%

2,2% 2,2% 3,8% 3,3% 2,0% 2,25% 3,5% 3,0% 88,0%

2,2% 2,1% 4,8% 4,0% 2,0% 2,25% 3,0% 2,5% 88,0%

2,2% 2,1% 4,0% 3,5% 2,0% 2,25% 3,0% 2,5% 88,0%

Inkomsten

2025

2026

2027

2028

Huren en pachten Overige opbrengsten

2,2% 2,2%

Aantal uitkeringsgerechtigden

2025

2026

2027

2028

IOAW IOAZ Algemene Bijstand (P-Wet) Bbz Elders verzorgenden Loonkostensubsidie Doelgroepen register gemeentelijke doelgroep

6 1 225 10 50 100

5 1 225 10 50 100

4 1 225 10 50 100

288

Algemeen

2025

2026

2027

2028

Aantal inwoners Inwoners jonger dan 18 jaar Inwoners 75+

32.567 6.920 3.749

32.757 6.972 3.903

32.927 7.033 4.023

33.082 7.057 4.143

Leerlingen speciaal onderwijs Leerlingen speciaal onderwijs duur 3 Leerlingen speciaal onderwijs duur 6 Leerlingen voortgezet onderwijs

524 2 40 2.040

524 2 40 1.986

515 2 40 1.981

515 2 40 1.989

WOZ -waarde van de woningen eigenaren 7.452.604.200 WOZ -waarde van de niet-woningen 820.883.440 eigenaren WOZ-waarde niet-woningen gebruiker 720.247.840 Bedrijfsvestigingen 5.519 Woonruimten; aantal verblijfsobjecten met 14.297 woonfunctie

7.480.954.200

7.680.454.200 7.953.454.200

820.883.440

720.247.840 5.814

720.247.840 6.157

720.247.840 6.511

14.351

14.731

15.251

B. Aanpassing meerjarenbegroting

Wonen (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid/aanpassing bestaand beleid Verkoop Pepereind 25 Cromvoirt Zand- en halfverharde wegen Actualiseren nota Grondbeleid Dwangsommen

-126 -70 -15 20

0 -70 0 20

Autonome ontwikkelingen Uitstel sloop voormalig Hertog van Brabantschool Voorbereiding verduurzaming gemeentelijk vastgoed Dekking verduurzaming vanuit CDOKE middelen Uitstel verkoop Mariaplein en gymzaal Molenven Huur terrein NS Wegonderhoud tijdelijke ontsluitingsweg PI Regenboogpad WSD groenbestek Onderhoud speelvoorzieningen en beweegtoestellen Groenonderhoud tijdelijke ontsluitingsweg PI Onderhoud sloten bij pachtgronden Dekking uit egalisatievoorziening riolering Beheer volkstuinen Privatisering De Gement Bijdrage ODBN Leges bestemmingsplannen Opstellen bestemmingsplan Leges omgevingsvergunning Volkshuisvestingsprogramma 2026-2030 Opbrengsten canon

26 -221 221 0 9 -11 -5 -72 -68 -5 -9 9 0 3 -56 -109 72 40 -20 5

26 0 0 -434 10 -11 -5 -73 -70 -5 -9 9 0 3 -68 -113 75 40 0 5

0 0 0 0 10 -12 -5 -75 -72 -5 -10 10 0 3 -70 -115 77 40 0 5

0 0 0 434 10 -12 -5 -76 -73 -5 -10 10 0 3 -72 -115 77 40 0 5

Exploitatie aanpassingen Pacht Onderhoud Moleneindplein en D'n Inbreng Vastgoed algemeen Verkeerstellingen Energieverbruik LED-verlichting Huuropbrengsten Klimaatadaptief groenbeheer Ongediertebestrijding ICT vergunningen Tweejaarlijkse weginspectie

19 -5 -7 20 10 -28 -153 25 -5 0

14 -5 -7 20 10 -27 -157 25 -5 0

14 -5 -7 21 10 -27 -160 25 -6 0

14 -5 -7 21 11 -27 -164 25 -6 25

Totaal programma Wonen

-506

-803

-403

Leven ( x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid/aanpassing bestaand beleid Verhogen toeristenbelasting Energie-adviesgesprekken Educatief verduurzamen schoolpleinen Nieuwkomersonderwijs Speel-, beweeg-, en sportbeleid Kunstwerk station-NMKV

90 -13 -25 -13 -176 0

90 0 0 -31 -147 -80

90 0 0 -31 -149 0

90 0 0 -31 -152 0

Autonome ontwikkelingen Legesopbrengsten evenementen Doordecentralisatie Maurick College Businesscases IHP Huuropbrengst kinderopvang De Lichtstraat Kosten gymonderwijs Onderwijsachterstandbeleid SPUK Onderwijsachterstanden Nationaal Programma Onderwijs SPUK Nationaal Programma Onderwijs Indexering budgetsubsidies Sport Indexering budgetsubsidies Cultuur Subsidies

45 -43 0 -29 3 -18 18 20 -20 -40 -13 19

46 -44 80 -30 1 -18 18 0 0 -41 -13 42

47 -45 80 0 0 -18 18 0 0 -41 -14 0

48 -46 80 0 0 -18 18 0 0 -42 -14 -82

Exploitatie aanpassingen Centrummanagement

-6

-7

Huuropbrengst oudbouw Zuiderbos Onderhoud Dr. Landmanschool Vergoeding duurzaamheidsinvestering Zuiderbos Huur en servicekosten kinderopvang Leerlingenvervoer Accommodatie atletiekvereniging Prins Hendrik Foyer Martinihal Huuropbrengst buitensportlocaties Huuropbrengst gymzaal Het Kwartier Klein onderhoud sportzaal Elzenburg

-78 20 -24 16 -51 -34 -12 5 -20 -10

-80 20 -25 16 -52 -34 -13 5 -20 -10

0 21 -25 16 -53 -34 -13 5 -20 -10

0 21 -25 16 -55 -34 -14 5 -20 -10

Totaal programma Leven

-392

-327

-186

-273

Meedoen ( x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid/aanpassing bestaand beleid Schoolmaatschappelijk werk PO en VO Schuldhulpverlening Volwassenenfonds Dekking uitgaven Volwassenenfonds Gezinsondersteuning Buurtgezinnen

-39 -30 -36 36 -46

-80 -30 -37 37 -23

-81 -20 -37 37 0

-83 0 -37 37 0

Autonome ontwikkelingen Jongerencentrum Elzenburg Verlagen budgetbasissubsidie ijsbaan Jeugdbescherming en - reclassering Regionale inkoop jeugdzorg ICT kosten Wegwijs en Wmo beleid Reïntegratietrajecten GGD Indexering budgetsubsidies

-11 14 -123 111 -30 -77 -17 -20

-11 14 -125 114 -31 -78 -49 24

-11 15 -128 116 -32 -80 -103 46

-11 15 -131 119 -32 -82 -105 13

Exploitatie aanpassingen Servicekosten JC Elzenburg Jeugdzorg WMO hulp bij het huishouden WMO eigen bijdragen Specialistische hulp WMO Participatiewet Inkomensondersteuning Adviesraad sociaal domein

7 -1.533 307 0 60 136 77 5

7 -1.567 313 -100 61 135 78 5

7 -1.601 320 -102 63 133 80 5

7 -1.636 327 -104 64 133 80 5

Totaal programma Meedoen

-1.210

-1.342

-1.374

-1.422

Besturen ( x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid/aanpassing bestaand beleid Werkbudget griffie Dorpsmakelaar Participatiebeleid Burgerlijke stand ICT Burgerzaken Boa's Natuurbrandbeheersplan

-10 -90 -63 -5 -34 0 -6

-10 0 -39 -5 -35 0 0

-11 0 -40 -5 -36 -17 0

-11 0 -42 -5 -36 -17 0

Autonome ontwikkelingen Accountantscontrole Bijdrage Stadsgewest Inkomsten paspoorten Bijdrage Veiligheidsregio Brabant Noord

-19 3 92 -65

-19 3 92 -66

-20 3 92 -68

-21 3 92 -69

Exploitatie aanpassingen Landelijke Aanpak Adreskwaliteit Inkomsten APV Huur uitrukpost Cromvoirt

0 10 23

0 10 24

0 11 24

Totaal programma Besturen

-163

-45

-67

-72

Overhead en kostenplaats ( x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid/aanpassing bestaand beleid ICT werkplek Personeel Organisatieontwikkeling Taakstelling bedrijfsvoering Klaverblad

-88 -512 -120 400 -20

-90 -534 -120 400 -20

-92 -438 -120 400 -21

-94 -457 -120 400 -21

Autonome ontwikkelingen ICT toepassingen Gasverbruik Electriciteitsverbruik CAO ambtenaren Onderhoudsvoorziening gemeentelijk vastgoed Onderhoudscontracten Belastingen Verzekeringskosten

-53 14 128 -1.156 -68 -15 -25 -32

-54 11 128 -1.323 -68 -20 -16 -28

-55 23 135 -1.644 -68 -28 -16 -28

-57 23 135 -2.778 -68 -35 -16 -28

Exploitatie aanpassingen Salarisadministratie Schoonmaakkosten Klein onderhoud Het Kwartier Bijdrage materiële instandhouding Communicatie en voorlichting Drukwerk BOR/ Brandweerkazerne

16 -26 -24 27 -12 -5 -47

17 -26 -24 27 -13 -5 -47

Totaal programma Overhead

-1.619

-1.806

-2.024

-3.187

Algemene dekkingsmiddelen ( x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Nieuw beleid Autonome ontwikkelingen Reclamebelasting Financieringslasten Afschrijvingslasten Uitkering gemeentefonds Prijsindexering

6 50 -131 -184 188

6 50 -93 897 343

6 50 -152 388 226

7 50 -156 1.757 61

Exploitatie aanpassingen Onroerende zaakbelasting Onvoorzien college

-217 40

-218 40

204 40

701 40

Mutatie reserves Verkoop Pepereind Algemene reserve Verkoop Mariaplein en gymzaal Molenven Kunstwerk station-NMKV Inzet middelen kwijtschelding schulden Pilot beschermd wonen Terugdraaien aanvullingen financiële positie Reserve Lokale solidariteit Reserve Verduurzaming gebouwen Nieuwkomersonderwijs Incidentele inzet Algemene reserve Leerlingenvervoer reserve Migratie en Opvang Totaal programma Algemene dekkingsmiddelen

126 0 0 30 46 1.000 1.000 500 13 0 25 2.491

0 434 80 30 23 1.000 0 0 31 750 25 3.398

0 0 0 20 0 1.000 0 0 31 750 25 2.588

0 -434 0 0 0 1.000 0 0 31 0 25 3.083

-1.398

-925

-1.465

-1.824

Totaal mutaties

C. Investeringsprogramma 2024-2028 Nieuwe investeringen

2024

2025

2026

2027

2028

x € 1.000 Wonen

De Hagen Fase 2

160.678

Wonen

De Baarzen locatie supermarkt

-98.649

Wonen

Aankoop percelen I 975 en I 992

Leven

Evenementenlocatie

120.000

Leven

Zuiderbos : Uitbreiding

1.827.516

Leven

Zuiderbos : Parkeervoorziening

318.547

Leven

OLP Koningslinde 2023

Leven

OLP Bs Misha de Vries 2023

17.500

Leven

Noodlokalen Het Kwartier

1.395.627

Leven

Voorbereidingskrediet Het Kwartier

389.925

Leven

10.843

130.109

Leven

IKC Lichtstraat onderwijsgebouwen IKC Vught Zuid: Muzieklokaal (Avonturier) IKC Lichtstraat aanv. kindvoorzieningen

74.084

888.998

Leven

IKC Lichtstraat gymzaal

84.727

1.016.717

Leven

85.000

Leven

IKC Lichtstraat Inrichting gymzaal Sportpark Bergenshuizen: Openbare Ruimte

33.044

Leven

Zwaluw vfc

77.347

Leven

Veldverlichting natuurgras Zwaluw

60.000

Leven

Kunstgrasvekd Zwakuw

600.000

Leven

Bewegen in de ruimte

79.770

25.000

Leven

Asfalteren BMX baan

Wonen

Rijksinfra: Bijkomende investeringen

250.000

Wonen

Rijksinfra: Olmenlaan-Heikantstraat

484.414

Wonen

417.936

729.573

575.310

KPL

Langzaam verkeersbrug Fort Isabella Verduurzaming gebouw De Ketting 1 en 1a Verduurzaming gebouw Lidwinastraat 12c Gemeentekantoor: Audio visuele hulpmiddelen Gemeentekantoor: nieuw en duurzaam werken

245.486

Leven

Digitale sloten accommodaties

25.090

Leven

Beweeglocatie Bisschop Zwijsenplein

90.000

Leven

Onderwijs Leerpakketten

300.000

27.000

26.500

16.500

Leven

Wonen Wonen KPL

Leven

Carillon Sint Lambertustoren Samenspeelplek Leven Vught/Helvoirt/Cromvoirt subtotaal Nieuwe investeringen

38.450

0 7.234.354

90.000 2.973.688

0 2.172.824

0 51.500

0 291.500

subtotaal Nieuwe investeringen

7.234.354

2.973.688 2.172.824

51.500

291.500

Vervangingsinvesteringen

2024

2026

2027

2028

374.927 66.303 1.752.478 25.931

Wonen

Verv onderhoud openbare verlichting Verledding openbare verlichting Wegenplan Verkeers- en vervoersplan Langzaam verkeersbrug Oude Loonsebaan Langzaam verkeersbrug St.Lambertusstraat NZ Langzaam verkeersbrug St.Lambertusstraat ZZ Langzaam verkeersbrug Pieter Vreedesingel Langzaam verkeersbrug Reeburgpark/Vlasborch

258.260 68.690 1.404.366 21.466

263.942 70.201 1.435.262 21.938

269.484 71.675 1.465.403 22.399

275.144 73.181 1.496.176 22.869

24.501

22.539

17.173

66.026

32.012

Wonen

Langzaam verkeersbrug Driesedam

62.474

Wonen

Langzaam verkeersbrug Pepereind

61.490

Wonen

Langzaam verkeersbrug Klein Brabant

16.990

Wonen

Tijdelijke ontsluitingsweg PI

Wonen

Verkeersbrug De Runsvoort

226.806

Wonen

Verbetering van de riolering

5.837.961

3.582.052

3.660.857

3.737.735

3.816.228

Wonen

GRP Pompen en Gemalen

387.890

351.409

359.140

366.682

374.382

Wonen

GRP beschoeiing

206.332

136.254

139.252

142.176

145.162

Wonen

Uitvoering groenbeleidsplan

795.351

525.304

536.861

348.135

355.446

Wonen

Vervanging speelvoorzieningen

92.662

107.574

109.941

112.249

114.607

Wonen

521.085

30.000

Leven

Minicontainers restafval en gft Vervanging toplaag kunstgrasveld Zwaluw Sportpark Bergenshuizen: Verv grasveld

140.000

36.260

37.058

37.836

38.630

Leven

Maaimachine sportvelden Helvoirt

Overhead

Overige Invest. Info-beleidsplan

Besturen

Discussiesets Raadhuis

100.000

KPL

9.000

73.000

KPL

Vervangen Motorfrees 2021 Bestelauto verv. VN-364-R 2022 Bestelauto verv. VN-483-X 2022 Helvoirt : wagen gladheidsbestrijding 2021

KPL

Helvoirt : Pickup met kraan 2021

54.000

Inzamelvoertuig Afval Houtversnipperaar / aanhanger KPL combi subtotaal Vervangingsinvesteringen

56.000

85.000 11.047.255

0 6.531.347

0 6.695.941

0 6.636.248

0 6.711.824

Totaal investeringen

18.281.609

9.505.035 8.868.765 6.687.748

7.003.324

Wonen Wonen Wonen Wonen Wonen Wonen Wonen Wonen

Leven

KPL KPL

KPL

2025

Vervanging speeltoestellen In navolging van het recent aangenomen Speel- en sportbeleid is volgens de nieuwe kaders een meerjarenonderhoudsplanning opgesteld. In verband hiermee worden de vervangingsinvesteringen voor speeltoestellen met € 44.000 opgehoogd. Permanente ontsluitingsweg PI In 2024 wordt gestart met de permanente ontsluitingsweg voor de PI. De uitvoering hiervan wordt gedaan door de gemeente Vught. Voor de kosten is, net als bij de tijdelijke ontsluitingsweg voor de PI, een garantstelling ontvangen van het Ministerie van Justitie en Veiligheid. Carillon Sint-Lambertustoren Het carillon van de Sint-Lambertustoren is verkeerd in slechte staat. Voor het borgen van het carillon in de Sint-Lambertustoren zal het systeem voor de bediening moeten worden vernieuwd voor een bedrag van €38.450. Met het vernieuwde carillon kan ook de variatie van de aan te bieden muziek uit het carillon vergroot worden. Uitvoering speel- beweeg en sportbeleid Onze doelstelling is om in iedere dorpskern een samenspeelplek te realiseren waar kinderen met en zonder een beperking samen kunnen spelen (uitgangspunt is de 100-70-50-regel). Om deze plekken te realiseren is eenmalig € 90.000 nodig. Beleid onderwijshuisvesting Schoolbesturen kunnen op basis van verordening huisvestingsvoorzieningen onderwijs een aanvraag indienen voor een vergoeding voor 1e inrichting meubilair en onderwijsleerpakket.

Uitgangspunt voor de vergoeding is een toename van het aantal leerlingen en de daaraan gekoppelde ruimtebehoefte. De kosten voor de komende jaren zijn geraamd op basis van de leerlingenprognose 2024 voor Vught als geheel en kunnen jaarlijkse afwijken van het werkelijk aantal leerlingen (1 oktober telling) per school. Voor het speciaal (voortgezet) onderwijs worden geen prognoses opgesteld en daarom kunnen hiervoor geen kredieten worden opgenomen. Voor Zuiderbos en de Koningslinde zijn de kosten (+/- 300k) voor de eerste inrichting niet meegenomen bij het vaststellen van de verordening. Deze onvoorziene kosten moeten (in afwijking van de verordening) incidenteel worden opgenomen in de begroting van 2025. Bij het vaststellen van de het huisvestingsprogramma 2025 zal hiervoor een voorstel worden gedaan aan de raad.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Vught&id=6a70f8b2-60d4-476e-afd2-d82b28a1041b