3. GGD Hart voor Brabant - Jaarstukken 2022, begroting 2024 en beleidsplan 2024-2028
Tekst van het document
We behouden en versterken de interventies die helpen mentaal gezond te zijn en te blijven. We focussen op jongeren, maar daar waar er ruimte is voor uitbreiding naar andere doelgroepen zoeken we samen met partners hoe we dat het beste kunnen doen. > Invoeren van de diensten die komen uit de actualisering van het basispakket. Met de besluiten over het geactualiseerde basispakket is er werk aan de winkel in de jeugdgezondheidszorg. Vooral de netwerksamenwerking is volop in beweging en we moeten die met onze partners goed inrichten. Waarbij we dit slim en efficiënt moeten doen om binnen de (financiële) kaders in het nieuwe basispakket te blijven.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
21 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Wat gaan we meten?
Indicator
Type
Werkelijk
Verwacht
2021
2022
2023
2024
Toelichting
Contacten met jeugdigen
Proces
224.741
230.853
235.000
235.000
Percentage jeugdigen dat de GGD bereikt
Proces
-
81%
95%
95%
% Volledig gevaccineerden geboren in 2019
Uitkomst
-
93,2%
-
Jeugdigen door de GGD gevaccineerd (excl. COVID-19)
Proces
59.950
71.572
-
-
Percentage jeugdigen met een verwijzing
Uitkomst
11%
10%
-
-
Percentage jeugdigen dat een huisbezoek krijgt
Uitkomst
2%
2%
3%
-
Percentage contacten dat de GGD tijdig uitvoert
Proces
81%
77%
85%
85%
Percentage extra onderzoeken met een aanleiding
Uitkomst
29%
31%
-
-
Uitkomst
1.598
1.948
1.700
1.900
Gebruik meldcode kindermishandeling (stap 1)
Uitkomst
169
143
-
-
Jongeren gescreend op depressieve klachten
Proces
-
7.579
-
-
Waarvan een aanwijzing voor depressiviteit
Uitkomst
-
19%
-
-
Jeugdigen waarmee de GGD contact heeft vanwege ziekteverzuim op school
Om echt preventief te kunnen werken zien we elke jeugdige.
92,5% We verwachten een lichte daling.
Is afhankelijk van de ontwikkeling van het mentaal welzijn. b.v. maatschappelijke trends verwachten we een stijging
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
22 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
1.5 Openbare geestelijke gezondheid Gezond is niet voor iedereen gewoon. Waar het voor sommige
In 2024 zijn we er ook voor hen en proberen we kansen te creëren
mensen heel makkelijk is om zelf regie te nemen zijn er grote
om juist ook te kijken naar de overeenkomsten binnen deze groepen.
groepen voor wie dit niet vanzelfsprekend is. Zij staan er niet alleen
Wat weten we over hen als groep, hoe kwamen ze in deze moeilijke
voor. De GGD is er ook voor hen, met bijvoorbeeld de openbare
situaties terecht en hoe kunnen we hun ervaring benutten om toe
geestelijke gezondheidszorg (OGGZ), die zich richt op kwetsbare
te werken naar nog meer preventie om ook hen te bewegen naar
mensen die zorg en/of hulp nodig hebben, maar die niet zoeken of
gezond gewoon.
krijgen. Bijvoorbeeld dak- en thuislozen, mensen met onbegrepen gedrag, kwetsbare (jong)volwassenen, eenzame ouderen, vluchtelingen en ex-gevangenen.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
23 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Nieuwe stappen in 2024 > Bundelen van de krachten met netwerkpartners in samenwerkingsverbanden. De openbare geestelijke gezondheid vraagt bij uitstek een aanpak vanuit het netwerk. Daarom werken we samen met zorg- en veiligheidshuizen, straatdokters en woningbouwverenigingen. We signaleren tijdig risico’s en kansen en faciliteren het samenwerken van wijkteams, politie en anderen. Waar nodig begeleiden we mensen naar de juiste zorg, soms in een snelle interventie (wijk-GGD’er), soms met lange adem (zorgmijders). Hiermee helpen we die mensen maar ook de omwonenden en de politie. Zo proberen we samen te voorkomen dat iemand in de cel belandt of in (kostbare) zware zorg.
Wat gaan we meten?
Indicator
Type
Werkelijk 2021
Verwacht
2022
2023
Toelichting
2024
Klanten van het team OGGZ
Uitkomst
-
1.625
-
1.680
Gemeenten die wijk-GGD’er inzetten
Structuur
-
7
-
10 Dit is een plustaak
Cases van de wijk-GGD’ers
Uitkomst
-
-
-
750
Dak- en thuislozen – screening
Proces
-
71
-
60
Dak- en thuislozen – spreekuur
Proces
-
648
-
650
Woningvervuilingen
Uitkomst
192
251
-
-
Onverzekerden in beeld
Uitkomst
649
163
-
650
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
24 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
1.6 Toezicht houden
In een samenleving waarin iedereen zo gezond mogelijk kan
Daarnaast houden we toezicht op instellingen voor
opgroeien hoort ook toezicht op belangrijke voorzieningen zoals
maatschappelijke ondersteuning (Wmo-toezicht, plustaak),
kinderopvang en instellingen voor maatschappelijke ondersteuning.
bijvoorbeeld bij calamiteiten en geweldsincidenten. En op verzoek is
Minder zelfredzame doelgroepen zoals kinderen, ouderen en
er ander toezicht, zoals (proactief) kwaliteitstoezicht, screening van
mensen in kwetsbare situaties vertrouwen op een hoge kwaliteit in
nieuwe aanbieders en signaalgestuurd toezicht.
een veilige omgeving. De GGD houdt voor de gemeente toezicht op het uitvoeren van de Wet kinderopvang. Toezichthouders doen jaarlijks inspecties bij kinderdagverblijven, buitenschoolse opvang en gastouderbureaus. Ook inspecteren we een met de gemeente afgesproken deel van de gastouders. Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
25 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Nieuwe stap in 2024 > Bundelen van de krachten met netwerkpartners in verschillende samenwerkingsverbanden. Wmo-toezicht is bij uitstek een voorbeeld van goede samenwerking met partners. De nauwe samenwerking met de Brabantse GGD’en bouwen we uit.
Wat gaan we meten?
Indicator
Type
Werkelijk 2021
Verwacht
2022
2023
Toelichting
2024
Inspecties - kinderopvang en BSO
Proces
- gastouders en gastouderbureaus
Proces
1.209 1.421
684
2.100
2.100
Herstelaanbod9 - kinderopvang en BSO
Uitkomst
-
237
-
- gastouders en gastouderbureaus
Uitkomst
242
198
357
350
Onderzoeken na incidenten
Uitkomst
11
7
20
20
Kwaliteitsonderzoeken Wmo
Proces
-
10
10
10
Calamiteitenmeldingen Wmo
Proces
30
34
50
50
9 Herstelaanbod: de houder krijgt de gelegenheid om de overtreding te herstellen gedurende het inspectieonderzoek.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
26 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
1.7 Publieke gezondheid bij rampen en crises Een samenleving waarin iedereen zo gezond mogelijk kan opgroeien is minder kwetsbaar bij rampen en incidenten. Maar die komen altijd onverwacht en dan staan we paraat. De directeur publieke gezondheid is dan verantwoordelijk voor de coördinatie van de geneeskundige hulp.
De GGD heeft een wettelijke taak in de rampenopvang en crisisbeheersing, bij vier processen: > infectieziektebestrijding: bij uitbraken van bijvoorbeeld meningokokken of legionella; > medische milieukunde: zoals bij een ontploffing of bij een brand met gevaarlijke stoffen; > psychosociale hulp: coördinatie, bijvoorbeeld bij de opvang van slachtoffers; > gezondheidsonderzoek bij rampen: advies over of inzet van een gezondheidsonderzoek.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
27 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
We adviseren en ondersteunen scholen en sportverenigingen ook bij
Eerste stap in 2024
kleinere incidenten zoals seksueel grensoverschrijdend gedrag, met externe
> Bundelen van de krachten met partners in verschillende
Bijlagen
vertrouwenspersonen.
samenwerkingsverbanden.
Onze aanpak om toch klaar te zijn voor het onverwachte kent drie belangrijke
Binnen de crisistaken voor publieke gezondheid is het normaal om intensief
onderdelen die elkaar versterken. We monitoren trends in de maatschappij en
met partners samen te werken. Dat oefenen we dan ook regelmatig. Belangrijk
die scenario’s oefenen we met partners. Denk bijvoorbeeld aan de toename van
aandachtspunt hierbij is om de landelijke ontwikkelingen hierin nauw te
cyberdreiging. Ten tweede benutten we de oefeningen en onze inzet bij rampen en
volgen, bijvoorbeeld rondom pandemische paraatheid. We houden er rekening
crises als belangrijke leermomenten. We stellen waar nodig onze processen direct
mee dat landelijke ontwikkelingen kunnen vragen om aanpassing van de
bij. Het laatste is dat we als organisatie klaar zijn en blijven om onze rollen in de
samenwerking. Zowel binnen de eigen organisatie als binnen ons netwerk.
crisisdienstverlening goed te kunnen uitvoeren. Door kwetsbaarheid van personeel en personele wisselingen is dit een extra belangrijk aandachtspunt.
Wat gaan we meten?
Indicator
Type
Werkelijk 2021
Verwacht
2022
2023
Toelichting
2024
Oefeningen en trainingen
Proces
11
10
-
-
Deelnemers oefeningen en trainingen
Uitkomst
86
87
-
-
Meldingen van (pshi) incidenten waarbij de GGD ondersteunt
Uitkomst
17
32
17
20
Meldingen bij coördinator pshi
Proces
-
-
7
10
Bijeenkomsten pshi-coördinatieteam
Uitkomst
5
11
-
-
Uitkomst
-
39
-
-
Inzet gezondheids-kundig adviseur gevaarlijke stoffen bij milieu-incidenten
Samen werken aan gezond gewoon
I
Het pshi-coördinatieteam komt na een melding bijeen.
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
28 / 56
Thea maakt gezond gewoon “Toegang krijgen tot de medische (verpleeg-)zorg is voor mensen in een kwetsbare situatie soms lastig. Ik lever maatwerk, zodat mensen met ongelijke kansen, toegang tot de (gezondheids-)zorg krijgen. Zo herinner ik me een dakloze, zwaar verslaafde, zorgmijdende man met een ernstige wond aan zijn been. Met de vaatchirurg en psychiater spraken we drie momenten per dag af om buiten “te gebruiken” en dan weer terug te keren op de afdeling. Zo wisten we een beenamputatie te voorkomen. De verbinding met de cliënt en de menselijkheid van de specialisten maken me dankbaar. Dit blijven de momenten waarbij ik denk ‘hier doe ik het voor’!” - Thea van den Bosch, sociaal verpleegkundige OGGZ
2. Financiën
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Gemeentelijke bijdrage 2024
regeling. Jaarlijks voorspelt Tilburg de loon- en prijsstijgingen op basis van cijfers
De gemeentelijke bijdrage is de bijdrage voor het basispakket van de GGD.
van het Centraal Planbureau en corrigeert deze voor de werkelijke ontwikkeling
Daarnaast kunnen gemeenten of anderen tegen betaling kiezen voor aanvullende
in de twee vorige jaren. De gemeentelijke bijdrage loopt dus, door deze correctie,
diensten (plustaken).
gelijk met de werkelijke lonen en prijzen.
In deze begroting 2024 staan ook de wijzigingen als gevolg van het actualiseren
De exploitatie van de GGD is loon- en prijsgevoelig. Daarom hebben we een index
van het basispakket en het invoeren van de Wet open overheid. We verwachten
met objectieve maatstaven en bronnen en die los staat van beleidsmatige keuzes.
geen verdere veranderingen die leiden tot het aanpassen van de gemeentelijke
Het leidt voor 2024 tot een indexering van 8,05%. Zie voor de berekening bijlage 2.
bijdrage. Als uitgangspunt voor de begroting hanteren we, volgens afspraak, de
Rijksvaccinatieprogramma
geïndexeerde bijdrage 2023.
De rotavirusvaccinatie komt in 2024 in het Rijksvaccinatieprogramma. Als de financiering via gemeenten verloopt, vertalen wij de uitkering in het
Gemeentelijke bijdrage basispakket begroting 2023
€
37,18
Actualisering basispakket
€
2,21
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2023, per inwoner
€
39,39
Indexering 2024
€
3,17
Rijksvaccinatieprogramma
€
PM
Invoering Wet open overheid
€
0,03
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2024, per inwoner
€
42,59
gemeentefonds naar een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Daardoor is dit voor de (gezamenlijke) gemeenten budgetneutraal. Op het moment dat de bijdrage van het Rijk bekend is, verwerken we die in een begrotingswijziging. Invoeren Wet open overheid Alle gemeenten krijgen van het Rijk vanaf 2022 een vergoeding voor het invoeren van de Wet open overheid; deze wet wil de hele overheid transparanter en toegankelijker maken. Deze financiële middelen bestaan uit incidentele middelen (2022 tot en met 2026) en structurele middelen (vanaf 2022). Het extra geld is voor de gemeenten, maar ook voor gemeenschappelijke regelingen. De GGD verwacht op jaarbasis € 30.000 aan kosten te maken voor het uitvoeren
Toelichting
van de Wet open overheid, omgerekend een bijna € 0,03 per inwoner. De kosten vóór 2024 vingen we op in de eigen exploitatie. Het gaat hier om taken als:
Actualisering basispakket
actief openbaar maken, het beheer van systemen en een – wettelijk verplichte –
Op 24 maart 2023 besloot het algemeen bestuur om het basispakket te
contactpersoon.
actualiseren. Dat leidt tot een actueel en robuust pakket, met een verantwoorde basis voor elke gemeente en ruimte voor flexibiliteit. Het bestuur vroeg om de inhoud van de diensten en het effect voor de inwoners centraal te stellen. Indexering 2024 Bij de gemeentelijke bijdrage volgt de GGD het indexeringssysteem van de gemeente Tilburg, volgens de afspraken hierover in de gemeenschappelijke
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
31 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Tarieven 2024 Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage
Het algemeen bestuur van de GGD stelt deze tarieven vast, tegelijk met deze begroting. In bijzondere situaties kan de directeur gemotiveerd afwijken van deze
De financiering van het rijksvaccinatieprogramma loopt sinds 2019 via de gemeen-
tarieven.
telijke bijdrage ; dat is naast de indexatie de belangrijkste oorzaak van de stijging
De tarieven voor diensten aan anderen dan gemeenten stelt de directeur
sinds die tijd.
in mandaat vast, op basis van landelijke en regionale afspraken en/of
10
onderhandelingen. Bijvoorbeeld: reizigersadviezen, forensische diensten, hygiëne50
inspecties, seksuele gezondheid en tuberculosebestrijding.
45
In de kadernota meldden we dat we nog zouden kijken naar de hoogte van de
40
tarieven voor het toezicht op de kinderopvang: deze zijn nu namelijk lager dan
35
bij andere GGD’en. We doen in de komende tijd een grondig onderzoek naar de
30
kosten (kostprijs) van toezicht en komen daarop later mogelijk terug.
25 20
Uurtarieven plustaken voor gemeenten, afgerond
15 10 5 0
≤ schaal 6 (o.a. teamassistent 2020
2021
2022
2023
2024
bedragen x € 1 miljoen 10 Het geld voor de kinkhoestvaccinaties voor zwangere vrouwen gaat rechtstreeks van het RIVM naar de GGD.
en medisch technisch medewerker) schaal 7 (o.a. gezondheidsvoorlichter en videohometrainer) schaal 8 (o.a. verpleegkundige en gvo-medewerker) schaal 9 (o.a. toezichthouder Wet kinderopvang en hygiënist) schaal 10 (o.a. gvo-functionaris en verpleegkundig specialist) schaal 11 (o.a. onderzoeker en functionaris gezondheidsbeleid) ≥ schaal 12 (o.a. arts)
Samen werken aan gezond gewoon
I
2021
2022
2023
2024
63,75
65,25
68,25
73,75
74,00
75,75
79,25
85,75
84,25
86,25
90,25
97,50
98,00
100,25
104,75
113,25
106,25
108,75
113,75
123,00
121,75
124,75
130,50
141,00
126,75
129,75
135,75
146,75
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
32 / 56
3. De GGD als organisatie
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
3.1 Bedrijfsvoering De GGD - een moderne organisatie
Door slim gebruik van bijvoorbeeld beleidsadvies of datagedreven werken creëren we
Om het gezonde geluid te laten klinken moeten we dit als organisatie ondersteunen.
uitdagende functies die zorgen voor meer verbinding tussen teams en tegelijk kennis
De uitdagingen in de arbeidsmarkt en de kansen op het gebied van duurzaamheid
voor bredere groepen inzetbaar maken.
vragen om de organisatie te moderniseren.
Functiedifferentiatie en het inzetten van nieuwe professionele rollen kunnen helpen om te gaan met de krapte op de arbeidsmarkt voor gespecialiseerde teams. Ook
De moderne organisatie is duurzaam
het verbreden van functies zodat teams elkaars capaciteiten kunnen benutten bij
Met de ondertekening van de Green Deal Duurzame Zorg bevestigen we het
onverwachte pieken in werk helpt om Brabanders gewoon gezond te laten zijn.
belang van duurzaamheid. We maken zichtbare keuzes waarover we rapporteren. Duurzaamheid is een belangrijk onderdeel van ons beleidsplan en van onze (primaire)
Duurzame inrichting van informatievoorziening
processen en dit vertaalt zich naar bedrijfsvoering en personeel.
Onze inwoners en partners moeten kunnen vertrouwen op de GGD Hart voor Brabant. Ook dat we veilig omgaan met gegevens, deze slim kunnen verwerken
De moderne organisatie is een goed werkgever
en er betrouwbaar onderzoek mee faciliteren. Binnen de GGD werken we dagelijks
GGD-medewerkers moeten op hun best kunnen werken. Zij kunnen hun werk doen
met vertrouwelijke (medische) gegevens: de GGD heeft honderdduizenden dossiers.
volgens de juiste standaarden, het werk boeit ze en ze voelen zich verbonden met
In de begroting 2024 nemen we € 250.000 op om de gegevensbescherming en
de organisatie. We zetten nieuwe werkwijzen in waarmee we ons voorbereiden
informatiebeveiliging structureel te verbeteren. Dit geld gebruiken we voor het
op een dreigend tekort aan personeel. Met minder mensen blijven we dezelfde
structureel borgen van een aantal sleutelfunctionarissen: een chief information
doelen nastreven en dat vereist inzet van technologie, virtuele middelen en meer
security officer en een privacy officer en voor meer uren voor de functionaris
digitaal werken. Daarom moeten we investeren in onze medewerkers om hen te
gegevensbescherming.
ondersteunen in deze verandering. Ook waardering speelt een belangrijke rol, niet
Na goede voorbereidingen in 2022 en 2023 vragen we in 2024 het NEN 7510 certificaat
alleen mentaal maar ook financieel.
aan. Daarmee maken we zichtbaar dat we veilig omgaan met de gegevens over en
De hogere inschaling van een aantal functiegroepen heeft ook financiële effecten
van onze inwoners en klanten.
die we niet volledig kunnen oplossen met productiviteit en/of taakherschikking. Dit kunnen we compenseren door de besparing op huisvesting.
Wet open overheid (Woo)
Om mensen te boeien en te binden investeren we ook in leren en ontwikkelen.
Wij blijven snel en klantgericht reageren op verzoeken om stukken openbaar te
Doorgroeimogelijkheden, anticiperen op wensen van jonge(re) medewerkers en
maken. Voor het actief openbaar maken van beleidsstukken (nog niet verplicht)
het behoud van ervaren krachten zijn essentiële onderdelen van leeftijdsbewust
stellen we in de komende tijd een werkwijze op.
HR-beleid. De moderne organisatie is een inclusieve organisatie. In 2024 pakken we door op dit thema. Daarnaast investeren we in onze nieuwe medewerkers en zorgen ervoor dat zij zich snel bij ons thuis voelen.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
34 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Huisvesting Door de realisatie van het huisvestingsplan met vijf regiolocaties en de mogelijkheden voor activiteitgerelateerd werken verschuift de focus. Na een periode die in het teken van verhuizen stond, richten we ons nu op het uitvoeren van het meerjarenonderhoudsplan. Voor 2024 houden we rekening met de aanpassing of herlocatie van vestigingen wanneer daar een concrete aanleiding voor is. Na het openen van de laatste regiovestiging in 2023 bedraagt de structurele jaarlijkse besparing € 450.000. Deze zetten we in voor een betere beveiliging van (persoons) gegevens én voor een deel van de kosten van het onderhoud van het functieboek.
Wat gaan we meten?
Indicator
Werkelijk
Verwacht
2021
2023
2022
Toelichting
2024
Medewerkers in dienst
786
823
735
825
Aantal fte
598
630
534
630
Inhuurkrachten
89
115
57
115
Inhuurkrachten (in fte)
60
79
-
80
Stagiaires
32
32
32
35
6,2%
7,2%
6,2%
5,8%
Ziekteverzuim
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
35 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandvermogen laat zien hoe de GGD tegenvallers kan opvangen zonder
Een risico is een gebeurtenis of omstandigheid met mogelijk nadelige gevolgen
dat het werk in gevaar komt. Het bestaat uit bestemmingsreserves en de algemene
voor de organisatie. Hieronder staan de belangrijkste risico’s en hoe we daarmee
reserve. Bestemmingsreserves hebben een doel en vervallen als dat doel is bereikt. De
omgaan. We schatten de kans in en het gevolg, uitgedrukt in geld.
algemene reserve is voor het opvangen van tegenvallers. Het algemeen bestuur stelde
De algemene reserve is in 2024 met € 2,2 miljoen groot genoeg voor het dekken
een norm vast voor deze reserve, op basis van de omzet van het basispakket en de
van de risico’s.
plustaken: vanaf 2022 is de ondergrens € 1,5 miljoen en de bovengrens € 5,2 miljoen.
Risico
Kans
Impact
Maatregel - type waarde
waarde restrisico
1
Hoge inflatie en kostenstijgingen
Zeer groot
Zeer groot
Verminderen
2.400
0
2
Informatiebeveiliging onvoldoende op orde
Groot
Groot
Verminderen
PM
PM
3
Onvoldoende binden en boeien van medewerkers
Groot
Groot
Verminderen
PM
PM
4
Niet meer kunnen voortbestaan van de GGD in huidige vorm Middelgroot
Zeer groot
Verminderen
PM
0
5
Indexering gemeentelijke bijdrage
Middelgroot
Zeer groot
Accepteren
6
Niet invulbare vacatures op vitale functies
Groot
Groot
Verminderen
PM
PM
7
Hoog ziekteverzuim
Groot
Middelgroot
Verminderen
878
439
8
Fluctuaties in omzet plustaken
Middelgroot
Groot
Verminderen
1.038
1.038
9
Uitgaven die niet rechtmatig zijn
Klein
Middelgroot
Verminderen
PM
PM
10
Vennootschapsbelasting
Klein
Middelgroot
Verminderen
PM
PM
11
Leegstand verhuur
Klein
Klein
Accepteren
0
0
12
Oninbaarheid debiteuren
Klein
Klein
Accepteren
7
0
4.323
1.477
0
bedragen x € 1.000 Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
36 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Toelichting: 1.
Hoge inflatie en kostenstijgingen: de hoge inflatie werkt inmiddels door
5.
jaarlijkse prijsaanpassing van lopende afspraken). De GGD krijgt via de
zetten hierop acties in, maar het lukt misschien niet altijd om deze vacatures op tijdig in te vullen. 7.
in 2023 (ca. € 2,3 miljoen) niet kunnen opvangen vanuit onze algemene reserve
onze doelen bij. 8.
extra geld toe aan het gemeentefonds en stelt hiermee een inflatiecorrectie beschikbaar. Deze compensatie is ook bedoeld ter dekking van de hogere kosten van gemeenschappelijke regelingen waardoor dit risico kleiner wordt. 2.
Informatiebeveiliging onvoldoende: dit risico blijft gelijk, we zijn steeds afhankelijker van de IT-infrastructuur maar we investeren om onze gegevensbescherming en informatiebeveiliging structureel te verbeteren en vragen in 2024 het NEN 7510 certificaat aan.
3.
Onvoldoende binden van medewerkers: het risico dat medewerkers op cruciale functies vertrekken. We besteden aandacht aan opleiding, ontwikkeling en arbeidsomstandigheden. Dit risico wordt, door de schaarste op de arbeidsmarkt, groter.
Fluctuatie in plustaken: de omzet van plustaken kan veranderen zonder dat de GGD de organisatie hierop kan aanpassen. We beperken dit risico door actief
zonder daarbij door de ondergrens (€ 1,5 miljoen) te zakken. Ook gemeenten hebben te maken met dit soort kostenstijgingen. Het kabinet voegt in 2023
Hoog ziekteverzuim: dit kan leiden tot achterstanden in en druk op (een deel van de) diensten. We zetten in op vitaliteit van medewerkers en stellen zo nodig
omstandigheden op in de exploitatie of via de algemene reserve maar het verschil is nu dusdanig groot dat we de financiële gevolgen van de nieuwe CAO
Niet in te vullen vacatures: het is soms moeilijk om vacatures in te vullen voor vitale functies, wat kan leiden tot achterstanden in het primaire proces. We
loon- en prijsstijgingen. De indexering loopt, met een vertraging, uiteindelijk de begrote indexering en werkelijke stijging vangen we onder normale
Indexering gemeentelijke bijdrage: het risico dat gemeenten zich niet kunnen de noodzaak.
6.
indexeringssystematiek (van de gemeente Tilburg) compensatie voor deze gelijk met de werkelijke stijging van lonen en prijzen. Het verschil tussen
Bijlagen
vinden in de (afgesproken) indexering. We overtuigen hen steeds opnieuw van
in zeer forse stijgingen van de personeelskosten (CAO-stijgingen) en de materiele kosten (aanpassing van nieuwe inkoopcontracten en in de
Het overzicht van baten en lasten
accountmanagement. 9.
Uitgaven die niet rechtmatig zijn: we leggen de keuzes rond het aanbesteden goed vast en instrueren onze mensen in het registreren van contracten en prestatieverklaringen.
10. Vennootschapsbelasting: voor de GGD geldt deze niet zolang we kunnen aantonen dat er geen ondernemersactiviteiten zijn. Ten opzichte van eerdere jaren blijft dit risico gelijk. 11. Leegstand verhuur: afname van het aantal huurders. We beperken het risico door continu in gesprek te blijven met huurders. 12. Oninbaarheid debiteuren: de meeste debiteuren zijn gemeenten en het afrekenen voor een reizigersadvies gebeurt direct. Voor de andere risico’s is er de voorziening dubieuze debiteuren.
4. Voortbestaan van de GGD in de huidige vorm: de coronacrisis leidt tot andere sturing bij crises (van infectieziekten). We beperken dit risico door beter samen te werken met GGD’en en anderen.
Samen werken aan gewoon gezond
I
GGD Hart voor Brabant
I
Begroting 2024
I
37 /
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
3.3 Financiële status en weerbaarheid > Netto schuldquote: de verhouding van de netto schulden tot de totale baten. Hoe hoger het percentage, hoe meer externe financiering we aantrokken; een laag percentage is gunstig. Onze netto schuldquote stijgt met name doordat de baten aanzienlijk dalen door het wegvallen van onze taak in het beheersen en bestrijden van het coronavirus maar nog steeds is onze positie is goed, de GGD heeft een lage schuld en heeft naar verwachting geen leningen meer in 2024. > Solvabiliteitsratio: het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het geeft aan of de GGD kan voldoen aan zijn financiële verplichtingen. Het minimum voor een gezonde ratio is 25%: die halen we. > Structurele exploitatieruimte: een getal gelijk aan of groter dan 0 betekent dat de structurele baten groot genoeg zijn om de structurele lasten te dekken. Dit is het geval.
Rekening
Begroting
Begroting
2022
2023
2024
3,0%
7,6%
9,5%
3,0%
7,6%
9,5%
Solvabiliteitsratio
26,9%
28,1%
26,3%
Structurele exploitatieruimte
0,1%
0,0%
0,0%
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
38 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
3.4 O nderhoud kapitaalgoederen
3.5 Financiering
We huren alle locaties waar de GGD diensten aanbiedt en doen daarvoor het
Met het eigen vermogen kunnen we alle activa financieren en daardoor hoeven we
gebruikers- en/of eigenaarsonderhoud. Er is een onderhoudsplan dat we jaarlijks
geen rente te betalen. Het leidt ook tot een goede verhouding tussen het vreemd
actualiseren, op basis van een conditiemeting. We sluiten onderhoudscontracten af
en het eigen vermogen.
voor installaties en bouwkundige onderdelen. De GGD is eigenaar van één gebouw, dat we verhuren aan de RAV Brabant Midden-
Kasgeldlimiet
West-Noord. Verder heeft de GGD ICT-voorzieningen en medische instrumenten.
Onze gemiddelde netto-vlottende schuld in een kwartaal mag niet hoger zijn dan 8,5%. We voldoen aan deze limiet:
Renterisiconorm Deze norm is niet van toepassing: er zijn geen leningen met een looptijd van meer dan een jaar.
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
1
Vlottende schuld
15.652
10.344
10.344
2
Vlottende middelen
13.881
6.028
5.527
3
Netto vlottende
1.771
4.316
4.817
schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-) 4
Kasgeldlimiet
5.583
6.256
6.823
5a
Ruimte onder
3.812
1.940
2.007
kasgeldlimiet (4-3) 5b Overschrijding van de kasgeldlimiet (3-4) bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
39 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
3.6 Verbonden partijen De GGD heeft deze verbonden partijen:
GHOR Brabant-Noord
> Coöperatie Toegang Tilburg U.A., voor een integrale aanpak in de gemeente
De GHOR Brabant-Noord is juridisch onderdeel van de GGD en daarom onderdeel
Tilburg, om de inwoners te ondersteunen bij een optimale zelfredzaamheid en
van deze begroting. De GGD en de Veiligheidsregio Brabant-Noord sloten een
participatie.
overeenkomst Kosten voor gemene rekening, met daarin de verdeling van kosten
> de Coöperatie Koo U.A. voor een sterke ingang voor de inwoners en professionals in ‘s-Hertogenbosch naar de ondersteuning in het sociaal domein.
en risico’s tussen de deelnemers. Hierdoor is er geen btw-heffing. Van de totale kosten is 5,1% voor de GGD.
Een toelichting op het financiële belang, het bestuur en de risico’s staat in de jaarstukken 2022.
Team GMV (Gezondheid, milieu en veiligheid) De GGD’en in Noord-Brabant bundelen in dit team de medische milieukunde.
Samenwerkingsverbanden
Ze verdelen de kosten op basis van het aantal inwoners. De GGD West-Brabant is
De GGD werkt lokaal, regionaal en landelijk veel samen, bijvoorbeeld in wijkteams,
penvoerder en verwerkt de exploitatie volledig in zijn jaarrekening.
academische werkplaatsen, bij de infectieziektebestrijding en bij de forensische geneeskunde.
Regionaal Expertise Centrum tuberculose
Samenwerken draagt ook bij aan een efficiënte bedrijfsvoering. Dat doen we
Dit expertisecentrum heeft zijn basis onder andere in het Nationaal Plan
onder andere met de GGD West-Brabant: we gebruiken elkaars capaciteiten en
Tuberculosebestrijding 2016-2020. De zes GGD’en in Zuid Nederland werken hier
werkwijzen en trekken samen op bij grote investeringen. Hieronder staan de
samen; de GGD Hart voor Brabant is penvoerder.
belangrijkste samenwerkingsverbanden. Hét Servicecentrum Hét Servicecentrum (HSC) ondersteunt de GGD bij de financiële administratie, salarisadministratie, inkoop en ICT. HSC is een samenwerking tussen GGD’en en de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord, waarbij 46,6% van de kosten voor de GGD Hart voor Brabant is. We verwerken de exploitatie van HSC
3.7 L okale heff ingen en grondbeleid
in onze jaarrekening. De samenwerking in het HSC benutten we tevens om nog meer gebruik te maken van elkaars expertises en zo krachten te bundelen bij de
Dit zijn verplichte paragrafen, maar niet van toepassing voor de GGD.
gemeenschappelijke ontwikkelingen, diensten en uitdagingen.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
40 / 56
4. Het overzicht van baten en lasten
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.1 Uitgangspunten We baseren de ramingen voor 2024 op de volgende uitgangspunten: > de gemeentelijke bijdragen op basis van de cijfers in bijlagen 1 en 2; > indexeringen voor prijzen en lonen volgens de index van de gemeente Tilburg; > actualiseren van de baten en lasten voor autonome ontwikkelingen; > onze opdracht in de beheersing en bestrijding van het coronavirus loopt af per 1 juli 2023, daarom hielden we daar in deze begroting geen rekening mee. Bij kostenoverschrijdingen informeert de directeur het dagelijks bestuur via de bestuursrapportage. Daarnaast informeren we het algemeen bestuur bij belangrijke afwijkingen.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
42 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.2 Overzicht van baten en lasten Er is één programma (Publieke gezondheid), op basis van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), waarop we alle baten en lasten begroten. We ramen geen bedrag voor onvoorziene baten en lasten.
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Omschrijving
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Programma Publieke gezondheid - regulier
60.548
47.507
13.041
67.786
47.419
20.367
75.065
52.229
22.836
Overhead
7.928
21.342
-13.414
4.875
26.179
-21.304
4.708
28.045
-23.336
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotaal Programma Publieke gezondheid - regulier
68.476
68.849
-373
72.661
73.598
-937
79.773
80.274
-501
Programma Corona
57.935
57.935
0
20.000
20.000
0
0
0
0
Programma Publieke gezondheid
126.411
126.784
-373
92.661
93.598
-937
79.773
80.274
-501
794
372
422
5.118
4.181
937
501
0
501
127.205
127.156
49
97.779
97.779
0
80.274
80.274
0
Vennootschapsbelasting
Toevoeging/onttrekking aan reserves: Programma Publieke gezondheid Gerealiseerd resultaat bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
43 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.3 Baten De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2024 en 2023: > hogere baten basispakket11 door hogere gemeentelijke bijdrage door de indexering (+8,05%) en door de actualisering basispakket, dit wordt deels teniet gedaan door lagere baten basispakket doordat de baten voor de inhaalcampagnes HPV wegvallen omdat die een tijdelijk karakter hadden; > lagere baten uit plustaken gemeenten doordat een deel door de actualisering van het basispakket verschuift naar het basispakket, deels teniet gedaan door hogere baten door de indexering van de tarieven; > hogere baten plustaken en overige baten derden als gevolg van indexatie en autonome ontwikkelingen.
Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Basispakket
41.462
44.103
50.864
Plustaken gemeenten
10.140
11.995
11.013
Plustaken en overige baten derden
16.833
16.563
17.896
41
0
0
68.476
72.661
79.773
Vrijval voorzieningen Resultaat bedragen x € 1.000
11 Het basispakket is in dit overzicht: de gemeentelijke bijdrage, het geld voor de rijksregeling Algemene seksuele gezondheid/PrEP en onderdelen van het rijksvaccinatieprogramma waarvan de financiering niet via het Gemeentefonds lopen (bijv. inhaalcampagne HPV of maternale kinkhoestvaccinaties).
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
44 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.4 Lasten De belangrijkste verschillen tussen de begrotingen 2024 en 2023: > hogere personeelskosten, met name gedreven door het indexeren van de salariskosten; > hogere overige bedrijfskosten voornamelijk als gevolg van inflatie en daarmee samenhangende stijgende inkoopprijzen.
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Personeelskosten
47.475
49.638
54.313
Overige personeelskosten
2.413
2.411
2.605
Kapitaalslasten
1.283
1.637
1.769
Huisvestingskosten
3.698
4.033
4.357
Overige bedrijfskosten
13.359
15.880
17.230
Dotatie voorzieningen
621
0
0
68.849
73.599
80.274
Resultaat bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
45 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.5 Investeringskredieten De investeringen in 2023 zijn zowel vervangingsinvesteringen als investeringen voor de laatste regionale vestiging in Uden, de investeringen in 2024 zijn alleen vervangingsinvesteringen.
Verwachte kredietaanvraag 2023
Investeringskredieten per 1 januari 2023 Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventarissen Automatiseringsapparatuur Bedrijfsauto’s Medische inventaris Overige materiële vaste activa Totaal
Verwachte stand investeringskrediet eind 2024
Verwachte investeringen 2024
Verwachte investeringen 2023
0
0
0
0
0
1.297
1.000
-1.036
0
1.261
653
500
-454
-46
653
1.079
500
-736
-159
684
154
0
0
0
154
1.460
1.000
-1.024
-87
1.349
351
0
-63
0
288
4.994
3.000
-3.313
-292
4.389
bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
46 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.6 Reserves Het verloop van de reserves staat in dit overzicht:
Ontwikkeling reserves 2020-2024
"Raming per 31-12-2023"
Toevoeging 2024
2.193
0
0
0
2.193
0
0
0
0
0
- Reserve dekking kapitaallasten
3.504
0
-501
0
3.003
- Reserve innovatieve projecten
120
0
0
0
120
0
0
0
0
0
5.817
0
-501
0
5.316
Algemene reserve
Onttrekking Resultaat "Raming per 2024 vorig boekjaar 31-12-2024"
Bestemmingsreserves: - Reserve huisvestingsvisie
- Reserve vernieuwing bedrijfsprocessen Totaal bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
47 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Ontwikkeling reserves 2020-2024 De omvang van de algemene reserve is vrij constant. De bestemmingsreserves dalen omdat we die inzetten voor hun doelen. De reserve huisvestingsvisie wikkelen we in 2023 af nadat de regionale vestiging in Uden is gerealiseerd. Het saldo van die reserve gaat naar een nieuwe bestemmingsreserve: de reserve dekking kapitaallasten. Deze reserve zetten we in om een bijdrage te leveren aan de besparing op de huisvestingskosten. De reserve vernieuwing bedrijfsprocessen zetten we naar verwachting in 2023 volledig in voor het doel, waardoor in 2024 geen saldo meer resteert. Het bestedingsplan voor de reserve innovatieve projecten komt terug bij het voorstel aan het algemeen bestuur voor de innovatieve projecten 2024.
bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
48 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.7 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen staat in dit overzicht:
"Raming per 31-12-2023"
Toevoeging "Vrijval 2024 2024"
Aanwending 2024
"Raming per 31-12-2024"
0
0
0
0
0
Voorziening verlofsparen
416
139
0
42
596
Totaal
416
139
0
42
596
Mobiliteitsvoorziening personeel
bedragen x € 1.000
We verwachten dat we alle lopende van-werk-naar-werk trajecten in 2023 succesvol afronden.
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
49 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
4.8 Meerjarenraming 2024-2027 Voor de meerjarenraming hanteren we deze uitgangspunten: > constant prijsniveau: geen indexering van baten en lasten tussen 2024 en 2027; > 10 jaar gelijkblijvende vrijval uit de nieuwe reserve dekking kapitaallasten; > geen verlenging van de beleidsagenda versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid 2023-2024 waardoor de begroting na 2024 € 1,2 miljoen naar beneden gaat. Over structurele investeringen vanaf 2025 moet het ministerie van VWS nog besluiten; > geen incidentele baten en lasten. Op dit moment kennen we geen andere feiten die leiden tot het aanpassen van de ramingen.
Programma Publieke gezondheid
Begroting 2024 Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Baten
79.773
79.773
79.773
79.773
Lasten
-80.274
-80.274
-80.274
-80.274
-501
-501
-501
-501
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
501
501
501
501
Toevoeging/onttrekking reserves
501
501
501
501
0
0
0
0
Saldo van baten en lasten
Gerealiseerd resultaat
bedragen x € 1.000
De balans van de meerjarenraming staat in bijlage 3. Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
50 / 56
Bijlagen
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Bijlage 1: Gemeentelijke bijdrage 2024
Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2024
Bernheze
32.262
€ 1.373.950
Boekel
11.162
€ 475.359
Boxtel
33.761
€ 1.437.788
Dongen
27.207
€ 1.158.671
Gilze en Rijen
26.829
€ 1.142.573
Goirle
24.175
€ 1.029.547
's-Hertogenbosch
158.796
€ 6.762.684
Heusden
45.825
€ 1.951.560
Hilvarenbeek
15.953
€ 679.394
Land van Cuijk
91.447
€ 3.894.476
Loon op Zand
23.795
€ 1.013.363
Maashorst
58.936
€ 2.509.922
Meierijstad
83.710
€ 3.564.978
Oisterwijk
32.944
€ 1.402.994
Oss
94.457
€ 4.022.663
Sint-Michielsgestel
30.131
€ 1.283.196
Tilburg
227.701
€ 9.697.158
Vught
32.115
€ 1.367.689
Waalwijk
49.945
€ 2.127.020
1.101.151
€ 46.894.987
Totaal
Het aantal inwoners baseren we op de CBS-cijfers van 1 januari 2023. Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
52 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Bijlage 2: Nominale ontwikkelingen We indexeren de gemeentelijke bijdrage volgens het
2022
systeem dat ook de gemeente Tilburg gebruikt, zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling van de GGD. Dit is een systeem met een index voor lonen en prijzen, met elk jaar een correctie op basis van de werkelijke cijfers over de twee vorige jaren. De nominale uitgangspunten voor 2024 baseert de gemeente Tilburg op het principeakkoord Cao
2023
2024
Totaal
Prijzen Begroting 2023
3,40%
3,00%
Begroting 2024
6,12%
4,54%
4,22%
Totaal
2,72%
1,54%
4,22%
8,48%
Gemeenten 2023 en op de meest recente raming van het CPB (CEP 2023 van 9 maart 2023). De index in deze begroting is van na de kadernota en
Lonen
wijkt daarom af: 8,05% (was 6,66%).
Begroting 2023
1,50%
3,00%
Als de indexcijfers na het vaststellen van de begroting
Begroting 2024
2,10%
6,05%
4,22%
Totaal
0,60%
3,05%
4,22%
nog veranderen, blijft de gemeentelijke bijdrage gelijk. Een eventueel begrotingstekort vangen we dan op via
7,87%
de algemene reserve. Correctie prijsontwikkeling 2022 en 2023
4,26%
Correctie loonontwikkeling 2022 en 2023
3,65%
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2022/2023
3,83%
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2024
4,22%
Totaal index gemeentelijke bijdrage 2024
8,05%
8,05%
Loon-/prijsverhouding Lasten begroting 2023 (x € 1.000)
70.302
Personele lasten
49.020
69,73%
Materiele lasten
21.282
30,27%
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
53 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Bijlage 3: Balans meerjarenraming 2024-2027
Geraamde balans
Rekening per 31-12-2022 per 31-12-2023 per 31-12-2024 per 31-12-2025 per 31-12-2026 per 31-12-2027
Activa Vaste activa
11.868
13.000
13.000
13.000
13.000
13.000
Voorraden
82
82
82
82
82
82
13.736
5.883
5.382
4.882
4.381
3.881
Liquide middelen
145
145
145
145
145
145
Overlopende activa
1.613
1.613
1.613
1.613
1.613
1.613
Totaal activa
27.444
20.723
20.222
19.722
19.221
18.721
Eigen vermogen
7.376
5.316
4.816
4.315
3.815
3.314
Voorzieningen
727
596
596
596
596
596
0
0
0
0
0
0
14.530
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
Overlopende passiva
4.811
4.811
4.811
4.811
4.811
4.811
Totaal passiva
27.444
20.723
20.222
19.722
19.221
18.721
GGD Hart voor Brabant
54 / 56
Uiteenzetting met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Passiva
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Bijlage 4: Taakvelden In dit overzicht staan de baten en lasten van de verschillende taakvelden zoals bedoeld in het BBV. Dit overzicht is nodig voor het berekenen van de overhead: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Begroting 2024 Baten
Lasten
Saldo
118
-118
118
64
53
4.708
28.045
-23.336
501
0
501
0
0
0
Bestuur en ondersteuning
5.327
28.227
-22.900
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
2.438
2.284
155
1.2 Openbare orde en veiligheid
526
377
149
2.965
2.661
304
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
2.382
2.382
0
6
Sociaal domein
2.382
2.382
0
7.1 Volksgezondheid
69.600
47.004
22.596
7
69.600
47.004
22.596
80.274
80.274
0
0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0
1
Veiligheid
Volksgezondheid en milieu
Totaal bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
55 / 56
Inhoud
Programma Publieke gezondheid
Financiën
De GGD als organisatie
Het overzicht van baten en lasten
Bijlagen
Bijlage 5: EMU-Saldo De GGD mag alleen geld beleggen in waardepapieren met weinig risico, bij instellingen die voldoen aan strenge eisen. We moeten de risico’s beperken en dat gebeurt onder andere door: > een limiet voor het kasgeld, zodat er niet te veel kortlopende leningen zijn;
> een norm voor de rente, zodat er een spreiding is in de vervaldata van de leningen en daarmee in wisselingen van rentepercentages. In dit overzicht staan de bedragen en percentages die hierover duidelijkheid geven.
Omschrijving
2022
Raming Raming Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027
+1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
-373
-937
-501
-501
-501
-501
+2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
1.283
1.637
1.769
1.769
1.769
1.769
+3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
621
0
0
0
0
0
-4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
2.485
3.313
292
292
292
292
+5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
727
727
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
0
0
0
0
0
0
-1.681
-3.340
977
977
977
977
de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 +6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord
-7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijpmaken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
+8
Baten bouwgrondexploitatie: Baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord
-9
Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen
-10
Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de bovengenoemde posten
+11
Verkoop van effecten: a.
Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
b.
Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo bedragen x € 1.000
Samen werken aan gezond gewoon
I
Begroting 2024
I
GGD Hart voor Brabant
56 / 56