raadsvoorstel Voorjaarsrapportage 2025

Voorstel aan de gemeenteraad

13 mei 2025

Onderwerp:

Voorjaarsrapportage 2025

Nummer: 760653

Programma:

Alle programma's

Openbaar

Voorstel van het college 1. De uit de Voorjaarsrapportage 2025 voortvloeiende budgetwijziging vaststellen en het nadeel van € 1.312.500 voor het jaar 2025 laten verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 20252028. 2. Bij het opstellen van de Meerjarenprogrammabegroting 2026-2029 de voor- en/of nadelen met een blijvend karakter uit de Voorjaarsrapportage 2025 laten verwerken. Inleiding De voorjaarsrapportage is het eerste bijsturingsinstrument in de planning- en controlcyclus. De voorjaarsrapportage zorgt in de eerste helft van het jaar voor tussentijdse informatie aan u over de ontwikkelingen van dit moment binnen het lopende begrotingsjaar en de mogelijk blijvende afwijkingen die hieruit voortvloeien. Argumenten 1.1 De Voorjaarsrapportage 2025 geeft een nadeel aan van € 1.312.500 voor de jaarschijf 2025 en aanpassing van de Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 is nodig De ontwikkelingen over de eerste helft van 2025 geven aanleiding tot bijsturingsvoorstellen van per saldo € 1.312.500 nadelig. Het is nodig om de budgetwijziging van de financiële gevolgen van de Voorjaarsrapportage 2025 te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028. 2.1 De Voorjaarsrapportage 2025 heeft blijvende gevolgen voor de Meerjarenprogrammabegroting 2026-2029 De blijvende gevolgen van de Voorjaarsrapportage 2025 werken door in de volgende jaren.

Deze verwerken wij daarom bij het opstellen van de Meerjarenprogrammabegroting 20262029. Financiële toelichting Voorjaarsrapportage 2025 In deze voorjaarsrapportage hebben wij, gelet op de verschillende ontwikkelingen, bijsturingsvoorstellen opgenomen. Het gaat zowel om voorstellen met een eenmalig als met een blijvend karakter. Als voorstellen met een blijvend karakter noemen wij in het bijzonder:  een verhoging van de instandhoudingsbijdrage van Stichting De Koepel. De stichting krijgt de exploitatie niet meer rond met het verhogen van de tarieven voor de sporthallen en de horeca. De afgelopen jaren zijn de personeels-en energielasten significant gestegen. Hierdoor is een structurele verhoging van de instandhoudingsbijdrage vanuit de gemeente noodzakelijk gebleken;  de uitgaven aan maatwerkvoorzieningen voor zowel jeugdzorg als de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) laten een sterke stijging zien door hogere tarieven van zorgaanbieders en een toename van de zorgzwaarte;  de subsidies aan maatschappelijke partners worden vanaf 2026 blijvend verhoogd als gevolg van cao-aanpassingen van de werknemers van deze organisaties;  onderhoud van onze gemeentelijke gebouwen. In het nieuw opgestelde onderhoudsbeheerplan is een forse prijscorrectie opgenomen als gevolg van krapte aan materiaal en personeel in de bouw- en installatiewereld.

Een extra bijdrage aan de voorziening onderhoud gebouwen is noodzakelijk om voldoende financiële middelen beschikbaar te hebben om alle gemeentelijke gebouwen te kunnen onderhouden voor de periode tot en met 2034;  een voordelig effect door een verlaging van de energiekosten. Uit jaarrekeningcijfers blijkt dat hiervoor een te hoge raming in onze begroting is aangehouden;  hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds. In de Decembercirculaire 2024 zijn correcties opgenomen van de compensatie voor volume en prijsontwikkeling.

-1-

Door de huidige, onzekere financiële situatie en het verwachte positieve resultaat van de Jaarrekening 2024 stellen wij in deze voorjaarsrapportage aan u voor om de algemene reserve in te zetten om de bijsturingsvoorstellen met een eenmalig karakter op te vangen. Deze voorstellen hebben daardoor geen financieel effect op de lopende exploitatiebegroting. Als belangrijkste voorstel met een eenmalig karakter noemen wij de eenmalige tegemoetkoming in het negatieve resultaat volgens de jaarrekening 2024 van Stichting Zwembad De Schaeck. Deze steun wordt verstrekt om de financiële lasten van het zwembad op korte termijn te verlichten. Specifieke uitkeringen (SPUK) voor uitvoering rijksbeleid In deze voorjaarsrapportage zijn specifieke uitkeringen van het Rijk opgenomen. Deze uitkeringen heeft het Rijk beschikbaar gesteld voor uitvoering van bepaald rijksbeleid. De rijksoverheid bepaalt hoeveel geld de gemeente hiervoor krijgt en waar de gemeente het geld aan uitgeeft. Voor de uitvoering van dit beleid hebben wij voor hetzelfde bedrag als de uitkering uitvoeringsbudgetten in deze voorjaarsrapportage opgenomen. De opgenomen specifieke uitkeringen gaan over de beleidsvelden inburgering en Integraal Zorgakkoord. Financieel meerjarenperspectief (FMP) Onze Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 laat zoals bekend vanaf het jaar 2026 tekorten zien.

Dat komt door de korting op het gemeentefonds. De algemene uitkering uit dit fonds is de belangrijkste inkomstenbron van gemeenten. Door de verwerkte ontwikkelingen in deze voorjaarsrapportage laat ook het huidige begrotingsjaar 2025 een negatief saldo zien. De korting op het gemeentefonds vanaf het jaar 2026, ook wel aangeduid als het 'ravijnjaar', is becijferd op € 2,4 miljard. In de Meicirculaire 2025 van het gemeentefonds, waarvan wij de publicatie eind mei 2025 verwachten, worden de mutaties uit de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk verwerkt. Dan weten wij ook wat het effect is van deze Voorjaarsnota voor onze gemeente. Wij informeren u dan, zoals altijd, over de uitkomsten van deze circulaire met een raadsmededeling. Gaat het Rijk niet over tot verdere compensatie van de totale korting op het gemeentefonds? Dan heeft dit grote gevolgen voor de gemeentelijke taken die wij moeten uitvoeren en voor de uitdagingen waar wij de komende jaren voor staan. Bij de Prioriteitennota 2026-2029, die wij ook aan u hebben voorgelegd, gaan wij daar uitgebreid op in. Vervolgactie college Wij verwerken het resultaat van de Voorjaarsrapportage 2025 in de lopende Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 en nemen de blijvende effecten van het resultaat mee bij het opstellen van de Meerjarenprogrammabegroting 2026-2029.

Het college van burgemeester en wethouders, Paula Jorritsma-Verkade, burgemeester Lisette Wolbers-Cents, secretaris Bijlagen: 1. Voorjaarsrapportage 2025 2. Persbericht

Informatie over dit voorstel: portefeuillehouder: Rosmarijn Boender medewerker: Freek War, controller 0571-27 93 40 f.war@voorst.nl

rv-760653-Voorjaarsrapportage_2025

-2-