Raadsvoorstel Ontwerpbegroting 2027-2030 en Jaarstukken 2025 Tribuut

Voorstel aan de gemeenteraad

28 april 2026

Onderwerp:

Ontwerpbegroting 2027-2030 en Jaarstukken 2025 Tribuut

Nummer: 919928

Programma:

7. Dienstverlenend Voorst

Openbaar

Voorstel van het college 1. Geen zienswijze indienen op de Ontwerpbegroting 2027-2030 van Tribuut. 2. De Jaarstukken 2025 voor kennisgeving aannemen. Inleiding Jaarlijks worden de ontwerpbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen (GR-en) ter inzage aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Hierbij krijgt de gemeenteraad de gelegenheid om een zienswijze op de ontwerpbegroting in te dienen. Wij hebben kennis genomen van de ontwerpbegroting en zien geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. De samenvatting van de begroting hebben wij hieronder uitgewerkt. Jaarstukken 2025 De accountant van Tribuut, Stolwijk Kelderman, geeft ten aanzien van de getrouwheid een goedkeurend oordeel af. De rechtmatigheidsverklaring die Tribuut zelf heeft afgegeven is ook door de accountant beoordeeld en akkoord bevonden. Er is een batig saldo van € 769.334 over boekjaar 2025. Dit zal worden toegevoegd aan de algemene reserve. De algemene reserve wordt afgeroomd op 5% van de exploitatiekosten (berekend over de begroting voor 2025). Het resterende bedrag wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten, naar rato van de bijdrage aan de exploitatie voor 2025. Voor onze gemeente betekent dit een eenmalige uitkering van € 54.305.

Het positieve resultaat heeft een aantal redenen: lagere kosten voor uitbetalen van proceskostenvergoedingen, lagere personeelskosten door vacatureruimte en doordat pensioengerechtigden zijn vervangen door relatief jonge medewerkers die nog niet aan het einde van de schaal zitten. Wel zijn er financiële tegenvallers geweest als het gaat om inhuur, eenmalige verhuiskosten en een stijging van automatiseringskosten. Dat laatste heeft tot resultaat gehad dat uitval of vacatureruimte niet altijd direct opgevuld hoeft te worden, omdat processen verder zijn geautomatiseerd of vereenvoudigd. Ontwerpbegroting Tribuut bereidt de mogelijke toetreding van de gemeenten Aalten en Oude IJsselstreek per 1 januari 2027 voor en heeft daarom twee begrotingsvarianten voor 2027-2030 opgesteld. De samenvoeging vraagt aanzienlijke inspanning op het gebied van data, processen en datakwaliteit, waarbij ervaring leert dat het enkele jaren duurt voordat het gewenste niveau is bereikt, met blijvende aandacht voor bereikbaarheid, klantgerichtheid en communicatie richting inwoners. Speerpunten voor 2027 zijn verdere automatisering van werkprocessen en gegevensuitwisseling, versterking van informatiebeveiliging en het opleiden van medewerkers.

Er bestaat geen direct financieel risico voor het samenvoegen van de beide nieuwe gemeenten met Tribuut, eenmalige kosten worden rechtstreeks bij de nieuwe gemeenten in rekening gebracht. Argumenten 1.1 Wij kunnen ons vinden in de voorgenomen (financiële) ontwikkelingen. Deze zijn in lijn met de vastgestelde kaders De voorgestelde financiële besparingen lijken haalbaar in 2026. Deze zijn in de begroting van 2027 ook meegenomen. Ook worden er extra besparingen gerealiseerd in de proceskosten. Door wetwijzigingen zijn de proceskosten per toegekend bezwaar gedaald, wat een forse besparing oplevert voor 2027. 2.1 Wij hebben geen bezwaren of opmerkingen over de jaarstukken 2025 De jaarstukken voldoen aan de formele eisen en wij gaan akkoord met de inhoud.

-1-

Financiële toelichting Op basis van het scenario dat de nieuwe gemeenten toetreden, verwachten wij dat de gemeentelijke bijdrage voor onze gemeente in 2027 daalt met € 83.000. In het scenario dat deze gemeenten niet toetreden, daalt de bijdrage met slechts € 55.337. Deze ontwikkeling komt vanuit de voorgenomen uitvoering van beleid en het toepassen van een indexatie over de hele begroting van de GR. Communicatie Wanneer u toch besluit om een zienswijze in te dienen, dan moet u dat uiterlijk 1 augustus 2026 doen. Het college van burgemeester en wethouders Bijlagen: 1. conceptbrief geen zienswijze indienen

Informatie over deze mededeling:

Gerelateerde stukken: 1. aanbiedingsbrief Tribuut P&C stukken gemeenteraden april 2026 2. bestuursbesluit jaarstukken en winstbestemming 2025 3. Jaarstukken 2025 4. accountantsverslag Jaarstukken 2025 5. bestuursbesluit ontwerp toekomstplan en begroting Tribuut 2027-2030 6. toekomstplan en begroting 2027-2030 exclusief nieuwe gemeenten 7. toekomstplan en begroting 2027-2030 inclusief nieuwe gemeenten

portefeuillehouder: Rosmarijn Boender

rv-919928-Ontwerpbegroting_2027-2030_en_Jaarstukken_2025_Tribuut

-2-

medewerker: Michiel Brinkman, manager 0571-27 92 70 m.brinkman@voorst.nl