Raadsvoorstel Jaarstukken 2020 (2021-28010)

Voorstel aan de gemeenteraad

11 mei 2021

Onderwerp:

Jaarstukken 2020

Nummer: Z-21-02371_2021-28010

Programma:

Alle programma's

Openbaar

Voorstel van het college 1. De Jaarstukken 2020 met een voordelig resultaat van € 143.200 vaststellen, zijnde een nadelig resultaat van € 633.900 uit de normale exploitatie en een voordelig resultaat van € 777.100 uit de grondexploitatie. 2. Akkoord gaan met de bestemming van het resultaat door:  toevoeging van € 49.000 aan de bestemmingsreserve Eenmalige investeringen incidentele raadsbesluiten, zijnde de ontvangen rijksmiddelen voor uitvoering van de nieuwe Wet inburgering en deze middelen in 2021 hiervoor inzetten;  toevoeging van € 50.000 aan de bestemmingsreserve Eenmalige investeringen incidentele raadsbesluiten zijnde de resterende middelen binnen het taakveld Milieubeheer en deze in 2021 inzetten voor activiteiten om meer inzicht te krijgen in de positie van de landbouwsector in de gemeente Voorst;  toevoeging van € 44.200 aan de algemene reserve vrij aanwendbaar. Inleiding Beschouwing Volgens de bepalingen van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2020 ter vaststelling aan. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag (programmaverantwoording en paragrafen) en jaarrekening (balans, overzicht van baten en lasten en bijlage specifieke uitkeringen). De jaarstukken vormen het sluitstuk van de budgetcyclus 2020. De Jaarrekening 2020 sluit met een totaal voordelig resultaat van € 143.200.

Na verwerking van de effecten van het Voortgangsbericht 2020 en de Bestuursrapportage 2020 werd nog rekening gehouden met een nadelig resultaat van € 464.500. Het uiteindelijke resultaat valt dus € 607.700 voordeliger uit. Het resultaat is tot stand gekomen door met name incidentele meevallers zoals het resultaat vanuit de grondexploitatie (€ 777.100) en een hogere opbrengst leges omgevingsvergunningen (€ 207.200). Deze meevallers staan tegenover de fors hogere lasten voor de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) (€ 737.900) en de Jeugdzorg (€ 393.300). In de toelichting op het overzicht van baten en lasten in deze jaarrekening (bladzijde 150 en verder) hebben wij de financiële afwijkingen per programma uiteengezet. Coronacrisis Het coronavirus (COVID-19) heeft een enorme impact op onze economie, onze samenleving en de gezondheidszorg. Vanaf het begin van deze crisis hebben wij actief gereageerd op de ontstane situatie en slagvaardig opgetreden bij de uitvoering van de maatregelen die het Rijk heeft ingesteld. Daarnaast hebben wij als gemeente Voorst maatregelen getroffen om de impact van het virus op onze Voorster samenleving te beperken en zijn wij voortdurend bezig geweest te onderzoeken op welke terreinen aanvullende maatregelen noodzakelijk waren. COVID-19 is een gebeurtenis die niet aan een begrotingsprogramma of taakveld is toe te rekenen.

Het heeft betrekking op veel programma's en taakvelden. Om in één onderdeel overzichtelijk en integraal toe te lichten welke maatregelen, activiteiten en werkzaamheden de gemeente Voorst heeft genomen of uitgevoerd, hebben wij een paragraaf COVID-19 aan de Jaarstukken 2020 toegevoegd. In deze paragraaf zijn de effecten opgenomen als gevolg van de coronacrisis en de diverse regelingen die door het Rijk of provincie zijn ingesteld ter compensatie van de hogere lasten en/of gederfde inkomsten voor gemeenten. Wij geven inzicht in de belangrijkste ontwikkelingen die zich binnen de diverse taakvelden in de programma's hebben voorgedaan door de coronacrisis en de maatregelen die binnen onze gemeente zijn getroffen. Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de jaarstukken voldoet u aan een wettelijke plicht Artikel 198 van de Gemeentewet bepaalt dat u de jaarrekening en het jaarverslag vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar. -1-

2.1 Het Rijk heeft de middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering In 2020 is een integratie-uitkering ontvangen van afgerond € 49.000 voor de uitvoering van de nieuwe Wet inburgering. De ingangsdatum van de wet is uitgesteld van 1 juli 2021 naar (waarschijnlijk) 1 januari 2022. Hierdoor hebben wij in 2020 behalve voor beleid nog geen extra kosten gemaakt. Deze kosten komen dus in 2021 aan de orde. In voorbereiding op de nieuwe wet moeten wij in 2021 gaan voorsorteren op de nieuwe werkprocessen en met de huidige instroom proefdraaien. De wet schrijft intensievere begeleiding voor. Bijvoorbeeld op het gebied van brede intake, voortgang en het ontzorgen. Wij stellen u voor deze middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Eenmalige investeringen incidentele raadsbesluiten en in te zetten in 2021. 2.2 Er liggen grote opgaven waarin de landbouw een sleutelrol vervult Het buitengebied staat in de schijnwerpers. De gemeente Voorst is een agrarische gemeente met een groot buitengebied. Er liggen grote opgaven waarin de landbouw een sleutelrol vervult zoals de stikstofcrisis, de claim op schaarse ruimte, biodiversiteit, de energietransitie, omschakeling naar korte ketens, veilig ondernemen in het buitengebied, het behoud van vitaliteit van het platteland, voedseltransitie, verdroging, waterberging enzovoort.

Deze opgaven spelen zich af binnen de programma's Bouwend Voorst, Mooi Voorst en Veilig Voorst. Zoals in de Meerjarenprogrammabegroting 2021-2024 (programma Bouwend Voorst onder activiteiten) is aangegeven willen wij in 2021 meer inzicht krijgen in de positie van de landbouwsector in de gemeente en in kaart brengen welke mogelijkheden er zijn hoe op een goede wijze om te gaan met de totale ontwikkelingen in de landbouwsector. Dit doen wij onder meer door het voeren van keukentafelgesprekken met landbouwers. Wij hebben geprobeerd in aanmerking te komen voor een provinciale subsidie. Begin 2021 is duidelijk geworden dat deze subsidie niet wordt toegekend. Binnen het taakveld Milieubeheer van de Jaarrekening 2020 blijft nog een budget van € 50.000 over. Dit komt mede door veel ontvangen eenmalige subsidiegelden waar geen rekening mee gehouden is. Wij stellen u voor om dit bedrag in te zetten voor het uitvoeren van deze keukentafelgesprekken voor de landbouwopgaven. 2.3 Batige en/of nadelige saldi van jaarrekeningen worden toegevoegd en/of onttrokken aan de algemene reserve vrij aanwendbaar Onder andere gelet op het door u in het verleden ingenomen standpunt worden batige en/of nadelige saldi toegevoegd en/of onttrokken aan de algemene reserve vrij aanwendbaar.

Wij stellen u voor het voordelige resultaat van deze jaarrekening 2020 na de voorgestelde bestemmingen in de argumenten 2.1 en 2.2 toe te voegen aan de algemene reserve vrij aanwendbaar. Risico's Op het moment van aanbieding van dit raadsvoorstel en de Jaarstukken 2020 is de accountantscontrole nog niet afgerond en zijn de Jaarstukken 2020 nog niet voorzien van een controleverklaring en een accountantsverslag. Dit heeft voornamelijk te maken met een langere doorlooptijd van de controle door een toename van het aantal specifieke uitkeringen die opgenomen zijn in de Single information, Single audit (SiSa)-bijlage en de afwikkeling van de controle binnen het sociaal domein. Vooral door de huidige crisis is er een vertraging ontstaan van de aanlevering van verantwoordingsdocumenten van zorgaanbieders. Gelet op het belang van een integrale behandeling van de diverse planning & controldocumenten (Voortgangsbericht 2021, Prioriteitennota 2022 en Jaarstukken 2020) stellen wij u voor om de voorlopige Jaarstukken 2020 volgens de vastgestelde procedure en het tijdspad te behandelen. Wij verwachten begin juni 2020 de jaarstukken te voorzien van een controleverklaring en een accountantsverslag.

-2-

Vervolgactie college Wij sturen de Jaarstukken 2020, na vaststelling, vóór 15 juli 2021 naar Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland.

Het college van burgemeester en wethouders, drs. J.T.H.M. Penninx, burgemeester E.J.A. Wolbers-Cents, secretaris

Bijlagen:  Jaarstukken 2020 (2021-28934)

Informatie over dit voorstel: portefeuillehouder: Hans van der Sleen ambtenaar: Freek War, controller 0571-27 93 40 f.war@voorst.nl

RV_2021-28010_Jaarstukken_2020

-3-