Raadsmededeling Voorlopige Jaarstukken 2022 en ontwerp programmabegroting 2024-2027 VNOG

Mededeling aan de gemeenteraad/voorhangprocedure

9 mei 2023

Onderwerp:

voorlopige Jaarstukken 2022 en ontwerp Programmabegroting 2024-2027 Veiligheidsregio Noord- en Oost- Gelderland (VNOG)

Nummer: 333170

Programma:

6. Veilig Voorst

Openbaar

Inleiding Met deze raadsmededeling informeren wij u over en vragen wij u kennis te nemen van de voorlopige Jaarstukken 2022 van de VNOG en de ontwerp Programmabegroting 2024-2027. Als u dat wenst, kunt u een formele zienswijze geven op de ontwerp Programmabegroting 2024-2027. Kern van de boodschap Wij hebben geen bezwaar tegen de voorgelegde stukken en verwerken de financiële gevolgen in de Meerjarenbegroting. Nadere toelichting Voorlopige jaarstukken 2022 Volgens de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) biedt het Dagelijks Bestuur (DB) de raden van de deelnemende gemeenten de voorlopige jaarstukken ter kennisname aan. Het zijn nog voorlopige stukken, omdat na bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken kunnen worden aangebracht. De VNOG heeft nog niet alle voornemens kunnen uitvoeren en uitgaven kunnen doen zoals die in de begroting 2022 waren opgenomen. Tijdens de eerste maanden van 2022 speelde namelijk nog steeds COVID-19. Dit drukte een stempel op de activiteiten van de VNOG. De VNOG moest veel energie stoppen in de bestrijding van de crisis (wat ten koste ging van de gewone taken). Ook had de crisis effect op de mogelijkheid om de gewone taken uit te kunnen voeren. Vanaf april 2022 ging de samenleving weer open en konden activiteiten weer 'normaal' worden opgepakt. Maar toen was de Oekraïnecrisis al in volle gang.

Ook in deze crisis kregen de veiligheidsregio's een rol. Er werd veel en goed met de gemeenten en andere partners samengewerkt. Daar waar door COVID-19 al de nodige druk was ontstaan op de levering van onder andere grondstoffen, chips en energie (en daarmee op leveranciers en aanbestedingstrajecten), versterkte de Oekraïnecrisis deze onstabiele situatie. De hele wereld merkt dit: prijzen stijgen, de rente stijgt en vertragingen treden op door schaarste. Er wordt voor de VNOG een dubbel beeld zichtbaar: enerzijds zijn er op dit moment incidentele voordelen, anderzijds zijn er voorzienbare oplopende blijvende kosten. Ondanks de uitdagingen heeft de VNOG in 2022 resultaten geboekt op haar Opgaven en is ook weer verder gewerkt aan de Opdrachten uit de Toekomstvisie. In de jaarstukken wordt hier uitgebreid bij stilgestaan. Op 1 juni 2023 behandelt het DB de definitieve jaarstukken. Het Algemeen Bestuur (AB) behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief de accountantsverklaring, op 22 juni 2023. Verwacht resultaat 2022 Er wordt een resultaat verwacht van ongeveer € 2,36 mln. minder uitgaven dan begroot. In de tussentijd is een principeakkoord gesloten over de collectieve arbeidsovereenkomst (cao) veiligheidsregio's (1 januari 2023 tot 1 mei 2024). Voor 2023 zijn onvoldoende middelen aanwezig. Het tekort bedraagt ruim € 2 mln.

Voor de dekking hiervan wordt gedacht aan het te verwachten voordelig saldo uit de Jaarrekening 2022. Het AB neemt op 22 juni 2023 een besluit over de bestemming van het resultaat. Ontwerp Programmabegroting 2024-2027 In de programmabegroting zijn de inhoudelijke en financieel-technische uitgangspunten uit de op 15 december 2022 door het AB vastgestelde Kadernota 2024-2027 verwerkt en ook de toen vastgestelde begrotingswijziging 'demarcatie huisvesting'.

-1-

De Voorster bijdrage 2024 aan de VNOG stijgt, voornamelijk door toegepaste prijs- en loonindexen, met 7,7% van € 1.509.000 tot € 1.625.000. De eerder afgesproken meerjarige investeringen in het materieel dekkings- en spreidingsplan zijn in deze begroting technisch verwerkt volgens de Kadernota. De programmabegroting is opgebouwd via de Opgaven van de VNOG, zoals vastgelegd in de Toekomstvisie (vastgesteld door het AB op 15 januari 2020) en het regionaal Beleidsplan (vastgesteld door het AB op 10 december 2020). Bij de totstandkoming van deze beide documenten zijn de raden nauw betrokken geweest. In de voorgaande kadernota's en begrotingen is al aangegeven dat de kapitaallasten dusdanig gaan stijgen dat deze op enig moment niet meer gedekt kunnen worden door een onttrekking aan de beschikbare egalisatiereserve. Hierdoor wordt een verhoging van de gemeentelijke bijdrage op termijn noodzakelijk. In de voorgaande kadernota's kon hiervan al een voorlopige berekening gepresenteerd worden. In de Kadernota 2024 is de voorlopige berekening verder doorgerekend, waarbij de resultaten van succesvol doorlopen aanbestedingen van kortgeleden zijn meegenomen. Prijzen zijn en blijven naar verwachting wereldwijd sterk in beweging. Bovendien krijgt de VNOG te maken met een stijgende rente.

Dit heeft een groot effect en werkt door in hogere kapitaallasten, een snellere uitputting van de egalisatiereserve en dus in een eerdere en hogere stijging van de gemeentelijke bijdrage. Deze stijging van de bijdrage door de kapitaallasten wordt nu voorzien in 2026 en 2027. Voor 2026 en 2027 wordt een reële stijging van de gemeentelijke bijdrage met € 3 mln. respectievelijk € 2 mln. (bij elkaar opgeteld: € 5 mln. structureel) voorzien. Uiteraard is het afhankelijk van (het tempo van) de voorgenomen investeringen en van de verkoop van af te stoten materieel, wanneer de reserve daadwerkelijk uitgeput raakt. In de begroting zijn ook de risico's herijkt in vervolg op wat daarover is opgenomen in de Jaarrekening 2022. Het weerstandsvermogen van de VNOG bevindt zich binnen de hiertoe door het AB vastgestelde bandbreedte. De VNOG moet, met alle ontwikkelingen om haar heen, de gezondheid van haar bedrijfsvoering bewaken en ervoor zorgen dat zij haar Opgaven kan blijven uitvoeren. Hiervoor heeft de VNOG ook de gemeenten nodig. Maar gemeenten staan ook voor grote, deels dezelfde, (financiële) uitdagingen die naar verwachting ook de komende jaren verdere invloed gaan krijgen. De VNOG heeft hier graag oog voor. In onderling overleg en met begrip voor elkaars positie trekt de VNOG hierin graag samen met de gemeenten op.

Het college van burgemeester en wethouders. Bijlagen: − brief VNOG − voorlopige Jaarstukken 2022 − ontwerp Programmabegroting 2024-2027 − begroting VNOG 2024-2027 in één oogopslag (infographic)

rm-333170-voorl_Jaarst_2022_ontw_Progr_begr_2024-2027_VNOG

-2-

Informatie over deze mededeling: portefeuillehouder: Paula Jorritsma-Verkade medewerker: Daphne Heemsbergen, beleidsadviseur openbare orde en veiligheid 0571-27 93 42 d.heemsbergen@voorst.nl