Raadsmededeling VNOG: jaarstukken 2021, Programmabegroting 2023-2026 en concept begrotingswijziging (2022-23163) [Voorhangprocedure]

Mededeling aan de gemeenteraad/voorhangprocedure

10 mei 2022

Onderwerp:

voorlopige jaarstukken 2021, concept programmabegroting 2023-2026 en de concept begrotingswijziging op de begroting 2023 betreffende de demarcatie van de Veiligheidsregio Noord- en OostGelderland (VNOG)

Nummer: Z-22-03792_2022-23163

Programma:

6. Veilig Voorst

Openbaar

Inleiding Met deze raadsmededeling informeren wij u over de voorlopige jaarstukken 2021. Daarnaast informeren wij u ook over de concept programmabegroting 2023-2026 en de concept begrotingswijziging 2023 'demarcatie'. U krijgt de gelegenheid om een formele zienswijze te geven op de concept programmabegroting en de concept begrotingswijziging. Kern van de boodschap Wij vragen u kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2021, de concept programmabegroting 2023-2026 en de concept begrotingswijziging 2023 'demarcatie'. Wij hebben geen bezwaar tegen de voorgelegde stukken en verwerken de financiële gevolgen in de meerjarenbegroting. Als u dat wenst, kunt u een formele zienswijze geven op de concept programmabegroting 2023-2026 en/of op de concept begrotingswijziging. De VNOG ontvangt de zienswijze graag uiterlijk 23 juni 2022. Dan kan deze bij de besluitvorming in het algemeen bestuur (AB) van 23 juni 2022 betrokken worden. Nadere toelichting Voorlopige jaarstukken 2021 De stukken die nu voorliggen zijn nog voorlopige stukken, omdat na bijvoorbeeld de accountantscontrole nog wijzigingen in de jaarstukken kunnen worden aangebracht. De begroting 2021 kon niet volledig worden uitgevoerd.

Dit werd in hoge mate veroorzaakt doordat de pandemie direct leidde tot (per saldo) lagere uitgaven en indirect tot een verdringing van het gewone werk en vertragingen bij onze partners en leveranciers wat weer een effect had op ons eigen werk. Op de Toekomstvisie is in 2021 vooruitgang geboekt, maar er zijn vanwege corona ook vertragingen ontstaan, die naar verwachting nog wel vóór de einddatum van 2026 kunnen worden ingelopen. Een eenmalig positief jaarresultaat 2021 van € 5.266.0361 is de verwachting. Zoals gezegd komt dit voornamelijk door COVID-19. Dit is grotendeels in lijn met de verwachtingen bij de Tweede Financiële Verkenning 2021. Het AB behandelt de definitieve jaarstukken, inclusief de accountantsverklaring, op 23 juni 2022 Het AB stelt dan de stukken vast. Het AB neemt dan ook een besluit over de bestemming van het resultaat. Concept programmabegroting 2023-2026 In de programmabegroting zijn de inhoudelijke en financieel-technische uitgangspunten uit de op 9 december 2021 door het AB vastgestelde Kadernota 2023-2026 verwerkt. De VNOG is zich bewust van de financiële uitdagingen waar gemeenten voor staan. Bij het opstellen van de Kadernota, en daarmee ook deze begroting, is daarmee rekening gehouden door geen nieuw beleid op te nemen. De Voorster bijdrage aan de VNOG stijgt, voornamelijk door toegepaste prijs- en loonindexen, met 2,5% tot € 1.509.000 voor 2023.

Op het moment dat deze begroting werd opgesteld, begin 2022, was de coronacrisis nog gaande. Sinds het begin van deze coronacrisis in 2020 zijn er grote gevolgen geweest voor de VNOG. En dan kennen wij ook nog een ander belangrijk voorbehoud. Onder andere door de oorlog in Oekraïne hebben wij te maken met groeiende onzekerheid in de wereld op allerlei vlakken. Denk aan stijgende grondstofprijzen, stijgende energiekosten, cybercriminaliteit en (geopolitieke) instabiliteit. De effecten hiervan op de realisatie van de begroting en de kostenontwikkelingen van de komende begrotingen, kan niemand op dit moment overzien of voorspellen. Al wel is, met de kennis van begin 2022, het effect van de gestegen prijzen en de langere leveringstermijnen verwerkt in de planning en de becijfering van het materieel dekkings- en spreidingsplan en in deze begroting 2023-2026.

-1-

De VNOG kondigt al geruime tijd aan om op termijn maatregelen te treffen om de stijgende kapitaallasten structureel te kunnen blijven dragen. Het is bekend dat de VNOG dat op enig moment niet meer kan. Een mogelijke oplossingsrichting is een stijging van de gemeentelijke bijdrage. In de huidige berekeningen valt dit moment buiten de nu voorliggende begrotingsperiode 2023-2026. Bij het bepalen van het moment is rekening gehouden met de egalisatiereserve 'materieel'. De VNOG beschikt over deze reserve om meerkosten tijdelijk te kunnen afdekken. Bovengenoemd vraagstuk wordt in samenwerking met de gemeentelijke financiële medewerkers verder uitgewerkt en wordt in toekomstige Kadernota's ter besluitvorming voorgelegd aan het AB. Bij de komende Halfjaarrapportage 2022 volgen voorstellen over de (financiële) effecten, om voor de jaren 2022 en 2023 en verder bijvoorbeeld stijgende (energie) prijzen in de exploitatiebegroting op te vangen. Al met al zien wij een "dubbel" beeld. Enerzijds een incidenteel positief resultaat 2021, veroorzaakt door de uitzonderlijke situatie die COVID-19 met zich meebracht; anderzijds de stijgende kapitaallasten en stijgende energie- en andere prijzen die op termijn kunnen leiden tot het structureel oplopen van de gemeentelijke bijdragen.

Concept begrotingswijziging op de begroting 2023 betreffende de demarcatie De VNOG verzorgt de brandweerzorg in onze gemeente en maakt daarvoor gebruik van onze brandweerkazernes. In 2012 zijn de gemeentelijke brandweerkorpsen opgegaan in de brandweer van de VNOG. Daarbij is het personeel en het materieel overgedragen naar de VNOG. Het eigendom van de brandweerkazernes is bij de gemeenten gebleven, maar over het beheer en onderhoud moeten onderling nadere afspraken worden gemaakt. Het project om te komen tot een demarcatie heeft enkele onderbrekingen gekend, maar heeft na een zorgvuldig en intensief traject geleid tot de vaststelling van de Regeling Demarcatie door het AB van de VNOG in december 2021. De regeling is in december 2021 ter instemming aan de colleges voorgelegd. Inmiddels hebben achttien van de 22 colleges, waaronder wij, ingestemd met de regeling. Bij de overige vier gemeenten moet het voorstel nog in het college behandeld worden. In de regeling is onder andere vastgelegd dat de VNOG per 2023 bepaalde facilitaire taken gaat uitvoeren die de gemeenten nu zelf uitvoeren. De gemeenten dragen deze taken over aan de VNOG. De kosten worden integraal onderdeel van de VNOG-begroting en worden, als onderdeel van de gemeentelijke bijdrage, gedragen door de 22 deelnemende gemeenten (verdeeld over de gemeenten volgens de algemene financiële verdeelsleutel).

De gemeentelijke bijdrage aan de VNOG stijgt hierdoor met € 62.300. Hier staat tegenover dat de gemeenten de desbetreffende kosten voor de kazernes kunnen schrappen uit de gemeentelijke begroting. Dit wordt geregeld via de begrotingswijziging op de begroting 2023 die nu voorligt. In de gemeenschappelijke regeling van de VNOG is afgesproken dat een begrotingswijziging met effect op de gemeentelijke bijdrage eerst voor een zienswijze moet worden voorgelegd aan de gemeenteraad. Uit de inventarisatie die is gedaan naar de kosten die gemeenten nu maken voor deze taken, bleken verschillen tussen gemeenten. Daarom is een extern bureau ingeschakeld. Dit bureau heeft per kazerne parameters geïdentificeerd. Vervolgens heeft het bureau op grond van de parameters, landelijke kengetallen en normeringen bedragen bepaald en vergeleken met de van de gemeenten verkregen informatie, om te komen tot een zo goed mogelijke inschatting van de kosten. De totale begrotingswijziging bedraagt € 2.458.200. Het college van burgemeester en wethouders.

Bijlagen:  begeleidende brief VNOG (2022-19277)  voorlopige jaarstukken 2021 (2022-19280)  concept programmabegroting 2023-2026 (2022-19279)  concept begrotingswijziging (2022-19278)  overzicht gebruikte parameters kazernes (2022-23527)

Informatie over deze mededeling: portefeuillehouder: Paula Jorritsma-Verkade medewerker: Daphne Heemsbergen, beleidsadviseur openbare orde en veiligheid 0571-27 93 42 d.heemsbergen@voorst.nl

RM_2022-23163_jaarstukken_VNOG

-2-