Document · PDF

OVIJ Jaarstukken 2022

gemeenteraad 12 juni 2023, gemeente VoorstBij agendapunt: Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) Ontwerpbegroting 2024 en Jaarstukken 2022 [voorhangprocedure]19.456 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

Inhoudsopgave A.

Nota van aanbieding

1.1 1.2

Inleiding Financieel resultaat 2022

Jaarrekening

4 8

Waarderingsgrondslagen 2.1 2.2

Algemeen Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

11 11

Algemeen Balans per 31 december 2022 Toelichting Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten Gebeurtenissen na balansdatum

14 14 16 23 23

Balans 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Overzicht van baten en lasten 2022 4.1 4.2 4.3 4.4

Algemeen Overzicht van baten en lasten 2022 Toelichting SiSa-verantwoording 2022

Jaarverslag

25 25 26 30

Programmaverantwoording 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Programma 001: Vergunningverlening Programma 002: Handhaving Programma 003: Projecten & Programma’s Programma 005: Advies Programma 006: Stelseltaken Algemene dekkingsmiddelen

33 36 40 42 46 49

Verplichte paragrafen 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6

Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Financiering Bedrijfsvoering Onderhoud Kapitaalgoederen Verbonden Partijen Wet open overheid (Woo)

51 54 57 59 59 59

Overzichten 7.1 7.2 7.3

Baten en lasten per taakveld Overhead Incidentele baten en lasten per programma

Bijlagen

8.1 8.2

Sociaal jaarverslag 2022 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

62 63 64

66 70 2

A. Nota van aanbieding

1.1

Inleiding

Algemeen Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Epe, Voorst en de provincie Gelderland. OVIJ is een uitvoeringsorganisatie, gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen en levert producten op het gebied van Vergunning, Toezicht, Advies en Handhaving (VTH), adviseert op het gebied van ruimtelijke ordening en voert projecten uit op het gebied van milieu en duurzaamheid. OVIJ heeft zich sinds haar oprichting in april 2013, ontwikkeld tot een gewaardeerde partner in de levering van de aan OVIJ gemandateerde VTH-producten. Wij doen dit op een transparante wijze, uitgevoerd in een – met opdrachtgevers – overeengekomen werkwijze en rapportage. Dit is onze basis, die wij structureel versterken door de levering van een steeds beter wordende productie, die kwalitatief en kwantitatief gevraagd wordt door ons werkveld. Mede door onze expertise in het VTH-vak gecombineerd met de brede kennis en ervaring op Ruimtelijke Ontwikkeling (RO) levert OVIJ integrale adviezen voor gebiedsontwikkeling en –beheer en duurzaamheid. In dit document presenteren wij u de jaarstukken 2022, een overgangsjaar vanuit een lange periode met beperkingen door de coronamaatregelen.

In een jaar van heroriëntatie van medewerkers op hun eigen baan, welke werkgever en het weer functioneren in een regulier werkproces, hebben de medewerkers van OVIJ een grote inspanning geleverd om de door opdrachtgevers gevraagde producten te leveren. Dit echter tegen meer kosten dan in de begroting was voorzien. De continuïteit in de bezetting stond zwaar onder druk door een overspannen arbeidsmarkt. Ook bij OVIJ waren er erg veel personeelsmutaties. Verder had OVIJ te maken met een ongebruikelijk hoog ziekteverzuimpercentage, vooral veroorzaakt door een enkele medewerkers met een langdurige ziekte. Samen met de Arbeidsunie is veel aandacht geschonken aan zieke collega’s. OVIJ heeft, om haar productie en het functioneren van teams en medewerkers in stand te houden, veel energie gestoken in de werving van nieuwe collega’s. Zo veel mogelijk in eigen dienst, maar ook op contractbasis. In het najaar zijn goede resultaten geboekt, zodat 2023 begonnen kan worden met een bijna volledige bezetting. Wij zijn trots op onze medewerkers, die elke dag de schouders er onder zetten en gezamenlijk tot een prima resultaat zijn gekomen. In het voorjaar van 2021 vielen beide managers uit. Dit heeft een negatieve impact gehad op het functioneren van de organisatie, de medewerkers en de productie. Wij zijn blij dat er sinds medio 2022 nieuwe managers zijn voor de teams Beheer en Ontwikkeling.

Dit geeft stabiliteit, coaching en richting voor de medewerkers in de teams en draagt bij aan een stabiele bedrijfsvoering voor OVIJ. De manager van team Ontwikkeling is in dienst van OVIJ, de manager van team Beheer wordt ingehuurd tot 1 januari 2024 (in verband met het fusietraject waarin OVIJ zich bevindt). OVIJ voert fusiegesprekken met de Omgevingsdienst Noord Veluwe (ODNV). In februari 2022 is hiervoor een intentieverklaring door beide Algemeen Besturen getekend. Voor de nieuwe Omgevingsdienst is een bedrijfsplan opgesteld. De Algemeen Besturen van beide omgevingsdiensten hebben ingestemd met een fusie binnen de kaders van het bedrijfsplan. In het voorjaar van 2023 wordt het fusievoorstel ter besluitvorming aangeboden aan de eigenaren van OVIJ en ODNV, twaalf gemeenten en de provincie Gelderland. De in 2022 gemaakte in- en externe kosten waren niet opgenomen in de begroting 2022. Ook na de Coronaperiode blijft OVIJ het hybride werken ondersteunen. Onze medewerkers zijn enthousiast over dit werkconcept, waarin zij één of twee dagen in de week op kantoor werken en de overige dagen thuiswerken of op locatie zijn. Het werken bij OVIJ leent zich hiervoor door 4

de grote mate van digitalisering en het op de externe klant gerichte werkproces. OVIJ ondersteunt en faciliteert haar medewerkers door hulpmiddelen en flexibele werktijden. OVIJ bereidt zich, nog steeds, voor op de nieuwe Omgevingswet. De ingangsdatum is nu gepland op 1 januari 2024. Dit doen wij door scholing en training. Het VTH-zaaksysteem OpenWave wordt doorontwikkeld en gereed gemaakt voor het werken onder de Omgevingswet. Wij krijgen steeds meer inzicht in het werken met het Digitaal Stelsel Omgevingswet en wat dat vraagt van ons digitale werkproces en bedrijvenbestand. OVIJ moet een grote inspanning blijven leveren om het digitale bedrijvenbestand te verbeteren. Een correct en actueel digitaal bedrijvenbestand is noodzakelijk voor een professionele en methodische uitvoering. Programma’s In het jaarverslag worden, in overeenstemming met de begroting 2022, 5 programma’s onderscheiden. De ramingen (uren), zoals die in de begroting zijn opgenomen, zijn een inschatting op basis van de toen beschikbare informatie. In de realisatie zijn soms afwijkingen zichtbaar ten opzichte van deze cijfers. Deze verschillen worden in de programmaverantwoording nader toegelicht. Producten en diensten Uit de cijfers in het jaarverslag blijkt dat, over de gehele linie, de geleverde productie in lijn is met de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) zoals die met de partners zijn overeengekomen.

Binnen de programma’s zijn wel verschillen zichtbaar, die nader worden toegelicht bij de betreffende programma’s. Bij vraag gestuurde producten, zoals meldingen, vergunningenproducten en klachten, is OVIJ afhankelijk van de vraag van burgers en bedrijven. Het risicogestuurde werkprogramma Toezicht en Handhaven 2022, dat deel uitmaakt van de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s), is het uitgangspunt voor het (geplande) toezicht, uiteraard aangevuld met vraaggestuurde producten en diensten. In 2022 zijn door OVIJ binnen het programma Handhaving 2.649 producten gerealiseerd, terwijl er 2.453 producten waren geraamd (+8%). Binnen het programma is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding zichtbaar ten opzichte van de geplande productie. In 2022 zijn meer klachten (524) binnengekomen dan geraamd (360). Een verschil van ongeveer 46%. Dit is niet het absolute aantal klachten, omdat voor een bedrijventerrein in Epe en een bedrijventerrein in Voorst, waar veel over geklaagd wordt, in een aparte projectovereenkomst separaat afspraken zijn gemaakt. Omdat het aantal klachten onverminderd hoog blijft, is het aantal geraamde klachten in de SWO’s 2023 hoger dan in 2022.

Binnen het programma Vergunningverlening is de trend van de afgelopen jaren van meer (sloop)meldingen / maatwerkvoorschriften en minder (uitgebreide) vergunningen, ook in 2022 zichtbaar. Dit heeft gevolgen voor het aantal uitgebrachte adviezen binnen de vergunningenprocedures. Dit aantal is hierdoor lager dan gepland. Het programma Projecten & Programma’s is binnen de afgesproken kaders uitgevoerd, maar ten opzichte van de begroting zijn voor Apeldoorn minder uren aan dit programma besteed. De begrote capaciteitsinzet was 9.126 uur, terwijl 7.194 uren zijn gerealiseerd. Voornaamste oorzaak hiervan was een terugloop van opdrachten voor intern verrekenbare projecten. Door personeelswisselingen is de advisering op het gebied van Gebiedsgericht Grondwater Beheer Apeldoorn opnieuw opgezet. Daarnaast is een aantal projecten niet of beperkt in uitvoering gekomen. Overeenkomstig de notitie Outputfinanciering zijn de niet gerealiseerde uren binnen dit programma aan Apeldoorn terugbetaald. Personeel In het Sociaal Jaarverslag staat dat 22 medewerkers in 2022 uit dienst zijn gegaan. Hiervan zijn er 5 medewerkers per 1 januari 2022 uit dienst gegaan en 17 medewerkers in de loop van 2022. Als opvolging benoemde OVIJ in 2022 8 nieuwe medewerkers. Verder werd ter compensatie van het verlies aan menskracht veel capaciteit ingehuurd van externe adviesbureaus.

In het najaar zijn 6 nieuwe medewerkers geworven, die in het eerste kwartaal van 2023 in dienst treden. 5

Met de medewerkers, die uit dienst gaan, wordt gesproken over hun motivatie om de carrière elders voort te zetten. Daar horen we verschillende aanleidingen. Vijf toezicht en handhaving medewerkers zetten hun loopbaan voort bij de Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA). Binnen het stelsel van samenwerkende Omgevingsdiensten in Gelderland voert ODRA de toezicht- en handhavingstaken uit voor de zwaarste categorie van inrichtingen in Gelderland. Zij hebben in dit vakgebied de meest uitdagende opgave wat aantrekkelijk is voor veel medewerkers. Daarnaast wonen vier medewerkers dichter bij ODRA, wat minder reistijd geeft. Acht medewerkers gingen van de uitvoeringsorganisatie OVIJ naar beleidsorganisaties, gemeenten of provincie. Na jaren bij een uitvoeringsorganisatie te hebben gewerkt, willen zij zich vooral oriënteren op beleid en regie. Doordat de arbeidsmarkt deze mogelijkheid geeft en de persoonlijke heroriëntatie na twee jaar Corona en vooral thuiswerken, zien wij deze beweging niet alleen bij OVIJ, maar ook bij de andere omgevingsdiensten in Gelderland. Verder speelt ook de onzekerheid over het persoonlijke perspectief door de voorgenomen fusie met ODNV een rol. Het ziekteverzuimpercentage in 2022 bedroeg 11,49% en de meldingsfrequentie was 0,91. OVIJ kende in 2022, in vergelijking met voorgaande jaren, een veel hoger ziekteverzuimpercentage.

Dit is uitvoerig besproken met de begeleidend arts van de Arbo Unie. Het hoge percentage wordt vooral veroorzaakt door langdurige ziektes. Om meer inzicht te krijgen of er mogelijk een relatie is met het werken bij OVIJ, wordt er in het eerste kwartaal van 2023 een arbeidskundig onderzoek uitgevoerd. Voor de overige gegevens betreffende het personeel van OVIJ verwijzen we naar het Sociaal Jaarverslag 2022 dat als bijlage bij deze jaarstukken is gevoegd. Cijfers op hoofdlijnen Dan de cijfers. Het boekjaar 2022 is afgesloten met een nadelig resultaat van € 334.665. Dit resultaat wijkt af van de prognose in de Tussentijdse Rapportage 2022. Belangrijkste oorzaak hiervan is, dat de opbrengsten uit de betaalde projecten veel lager zijn dan in de prognose in de TURAP 2022. Er zijn veel minder uren geboekt op de betaalde projecten, waardoor minder uren konden worden gefactureerd. Dat er minder uren op deze projecten zijn geboekt is vooral het gevolg van het hoge ziekteverzuim. Het ziekteverzuimpercentage bedroeg in 2022 11,49%, terwijl dit percentage normaliter tussen de 4 en 6 procent ligt. Door het hoge ziekteverzuimpercentage was er minder capaciteit beschikbaar voor de betaalde projecten en werden er dus minder uren op deze projecten geboekt. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen.

Op 31 december 2021 was de omvang van deze bestemmingsreserve nog € 107.826. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is dit bedrag in 2022 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Deze reserve heeft een looptijd tot en met 31 december 2023. In overeenstemming met de GR-OVIJ moet het nadelige resultaat van € 334.665 door de partners aan OVIJ worden betaald. In hoofdstuk 3 van de Jaarstukken 2022 is een tabel opgenomen waarin het bedrag staat dat per partner moet worden betaald. Contouren jaarstukken Met deze jaarstukken over het jaar 2022 leggen wij zowel in financiële als beleidsmatige zin verantwoording af over het door ons gevoerde beleid. De jaarstukken bestaan uit 4 onderdelen:  Nota van aanbieding (A)  Jaarrekening (B)  Jaarverslag (C)  Bijlagen (D). In het eerste deel, de nota van aanbieding, gaan wij in hoofdlijnen in op de bereikte resultaten. Meer gedetailleerde informatie staat vermeld in de overige hoofdstukken en paragrafen. 6

In het financiële deel, de jaarrekening, treft u de balans en het overzicht van baten en lasten 2022 aan. Ook de SiSa-verantwoording 2022 is hier opgenomen. De toelichting op de verschillen tussen begroting en realisatie is opgenomen in de programmaverantwoording van het jaarverslag. In het jaarverslag vindt u in de programmaverantwoording ook informatie over de geleverde prestaties. Er wordt een vergelijking gemaakt met de afspraken die zijn gemaakt in de samenwerkingsovereenkomsten 2022 die met de partners zijn gesloten. Tevens zijn in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) de volgende overzichten opgenomen: baten en lasten per taakveld, overhead en incidentele baten en lasten > € 25.000. Als bijlage is het Sociaal jaarverslag 2022 aan de jaarstukken 2022 toegevoegd. In tegenstelling tot voorgaande jaren is de verantwoording over de kwaliteitscriteria 2.2 niet meer als bijlage aan de jaarstukken 2022 toegevoegd. Dit in afwachting van de landelijke heroriëntatie binnen het Interbestuurlijk Programma (IBP) op o.a. de kwaliteitscriteria. Het dagelijks bestuur van OVIJ 12 april 2023.

1.2

Financieel resultaat 2022

Zoals u in de inleiding heeft kunnen lezen, is het jaar 2022 afgesloten met een nadelig resultaat van € 334.665. In dit hoofdstuk gaan wij nader in op het bereikte financiële resultaat. De gerealiseerde totale baten en lasten staan vermeld op pagina 25 van deze jaarstukken. Hieruit blijkt, dat de totale baten € 7.673.528 en de totale lasten € 8.008.193 bedragen. In de begroting 2022 (na wijziging) waren de baten en lasten geraamd op € 6.749.352. Dit betekent dat de baten en lasten veel hoger zijn uitgevallen dan in de begroting geraamd. Dit verschil is vooral veroorzaakt door extra (betaalde) opdrachten van partners en extern gefinancierde projecten die door OVIJ zijn uitgevoerd en die geen onderdeel waren van de begroting 2022. Een voorbeeld hiervan is het project Taskforce zonne-energie dat voor de gemeente Apeldoorn is uitgevoerd. In de Tussentijdse Rapportage 2022 hebben wij dit reeds gemeld en is besloten hiervoor geen begrotingswijziging in procedure te brengen, maar de verschillen toe te lichten in de jaarstukken 2022. In onderstaande tabel presenteren wij u het rekeningresultaat van 2022. Bedragen x € 1 Begroting

Realisatie

Afwijking

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

-442.490

442.490

Saldo mutaties in reserves

107.826

-107.826

Gerealiseerde resultaat

-334.665

334.665

Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten geeft het saldo weer van de feitelijke baten en lasten, zonder dat er rekening is gehouden met stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Dit resultaat bedraagt over 2022 afgerond € 442.490 nadelig. Het gerealiseerde resultaat is het resultaat waarin de effecten van stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zijn verwerkt. Deze stortingen en onttrekkingen hebben plaatsgevonden in overeenstemming met uw besluiten. Dit resulteert in het gerealiseerde resultaat van afgerond € 334.665 nadelig. Dit resultaat wijkt af van de prognoses in de Tussentijds Rapportage 2022. De belangrijkste oorzaak hiervan is, dat de opbrengsten uit betaalde projecten uiteindelijk lager zijn uitgevallen dan waarvan in de TURAP 2022 is uitgegaan. Er zijn minder uren geboekt op deze projecten, als gevolg waarvan ook minder uren zijn gefactureerd aan de opdrachtgevers. Dat er minder uren op deze projecten zijn geboekt, was vooral het gevolg van het hoge ziekteverzuim in 2022. Het ziekteverzuimpercentage bedroeg 11,49%, terwijl dit percentage normaliter tussen de 4 en 6 procent ligt. Voor de verschillenverklaring verwijzen wij u verder naar de toelichting op de verschillen in de programmaverantwoording van het jaarverslag.

B. Jaarrekening

2. Waarderingsgrondslagen

2.1

Algemeen

Door middel van een jaarrekening, jaarverslag en bijbehorende controleverklaring van de onafhankelijke accountant wordt door het dagelijks bestuur verantwoording afgelegd aan het algemeen bestuur over het gevoerde financiële beheer in een bepaald begrotingsjaar.

2.2

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop de diensten of goederen geleverd zijn (lasten-baten stelsel). Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. De mutaties in de reserves worden gescheiden verantwoord. Het jaarrekeningresultaat is hierdoor zowel voor als na de storting in dan wel onttrekking uit de reserves inzichtelijk. Balans Vaste activa De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vlottende activa Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Liquide middelen en overlopende posten zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Vlottende passiva De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Reserves Algemene reserves zijn reserves waar het algemeen bestuur geen specifieke bestemming aan heeft gegeven. Bestemmingsreserves zijn reserves waar het algemeen bestuur een specifiek doel aan heeft gegeven. Voorzieningen Voorzieningen kunnen in overeenstemming met de BBV worden gevormd als sprake is van:  Verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar wel redelijkerwijs kunnen worden geschat.  Op balansdatum bestaande risico’s, die kunnen leiden tot verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang al redelijkerwijs kan worden geschat.  Toekomstige kosten, mits de oorsprong ligt voorafgaande aan de balansdatum en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen worden gevormd tegen de nominale waarde. COVID-19 De gebeurtenissen rondom het coronavirus COVID-19 hebben in 2022 geen nadelig effect op de activiteiten van OVIJ en haar financiële situatie. Op basis van de huidige omstandigheden en stand van zaken van de overheidsmaatregelen zien wij op dit moment geen reden om aan de positieve continuïteitsveronderstelling te twijfelen.

Wij zijn daarom van mening dat de in de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd dienen te worden op de veronderstelling van continuïteit van de onderneming.

3. Balans

3.1

Algemeen

De balans is een momentopname en geeft inzicht in de vermogenstoestand op een specifieke datum. Aan de debetzijde van de balans zijn de activa / bezittingen opgenomen. Onder deze bezittingen vallen niet alleen tastbare bezittingen, maar ook vorderingen op derden. De creditzijde van de balans geeft de passiva / financieringsbronnen weer. Dit betreft onder andere gevormde voorzieningen en reserves en schulden op lange en korte termijn. OVIJ heeft op 31 december 2022 geen door derden aangegane geldleningen gewaarborgd en geen garantiestellingen afgegeven voor natuurlijke personen of rechtspersonen.

3.2

Balans per 31 december 2022

(Bedragen x € 1,-) ACTIVA

31-12-2022

31-12-2021

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Totaal vaste activa

1.111.177

2.302.659

Vaste activa

Vlottende activa

Voorraden

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen

821.240

1.146.394

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

289.937

1.156.265

- Overige vorderingen

Liquide middelen - Bank- en girosaldi

25.958 25.958

Overlopende activa

66.061 66.061

369.282

123.485

- Overige nog te ontvangen bedragen

312.170

43.165

- Vooruitbetaalde bedragen

57.112

80.320

Totaal vlottende activa

1.506.417

2.492.205

Totaal Activa

1.506.417

2.492.205

(Bedragen x € 1,-) PASSIVA

31-12-2022

31-12-2021

Vaste passiva

Eigen vermogen - Algemene reserve

-184.665

271.608

150.000

- Bestemmingsreserves

107.826

- Gerealiseerde resultaat

-334.665

13.783

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen

11.266 11.266

16.956 16.956

en risico's

Schulden met een looptijd > 1 jaar

Totaal vaste passiva

-173.398

288.564

Vlottende passiva

Schulden met een looptijd < 1 jaar - Overige schulden

408.165 408.165

Overlopende passiva - Verplichtingen die in een volgend jaar tot

1.484.795 1.484.795

1.271.650

718.846

502.208

525.170

769.442

193.676

betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen

Totaal vlottende passiva

1.679.815

2.203.641

Totaal Passiva

1.506.417

2.492.205

3.3

Toelichting op de balans

ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden. Bedragen x € 1,31-12-2022

31-12-2021

Vorderingen op openbare lichamen

821.240

1.146.394

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

289.937

1.156.265

1.111.177

2.302.659

Overige vorderingen Totaal

Vorderingen op openbare lichamen betreft vooral diverse vorderingen op de partners voor de (extra) betaalde opdrachten die in 2022 voor de partners zijn uitgevoerd. Deze werkzaamheden zijn eind 2022 door OVIJ aan de partners gefactureerd. De uitzettingen in ‘s-Rijks schatkist betreft de deelname van OVIJ aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Vanaf 1 juli 2021 is het drempelbedrag voor OVIJ € 1.000.000.

Tabel berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) 2022 (1)

Drempelbedrag

1.000 Kwartaal 1

(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

217

196

261

218

783

804

739

782

(1) Berekening drempelbedrag 2022 (4a) (4b)

(4c) (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

Begrotingstotaal verslagjaar

6.749

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

6.749

Drempelbedrag

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b) (2) - (5a) / (5b)

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

19.498

17.866

24.053

20.076

Dagen in het kwartaal

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

217

196

261

218

Uit deze tabel blijkt, dat het drempelbedrag van € 1.000.000 in 2022 niet is overschreden.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten. Bedragen x € 1,31-12-2022

31-12-2021

Banksaldi

25.958

66.061

Totaal

25.958

66.061

Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit de volgende onderdelen. Bedragen x € 1,31-12-2022

31-12-2021

Overige nog te ontvangen bedragen

312.170

43.165

Vooruit betaalde bedragen

57.112

80.320

369.282

123.485

Totaal

De nog te ontvangen bedragen betreffen diverse nog te ontvangen bijdrages van andere overheden, zoals de afrekeningen over 2022 van de stelseltaken die door de Gelderse omgevingsdiensten zijn uitgevoerd. Ook de vordering op de Belastingdienst voor de terug te ontvangen omzetbelasting over Q4 in 2020 valt hier onder. De vooruit betaalde bedragen betreffen onder andere de in 2021 en 2022 vooruit betaalde kosten aan Apeldoorn voor het huren van diverse mobile devices. Deze apparatuur wordt voor meerdere jaren van Apeldoorn gehuurd, maar zijn al volledig betaald. De huurtermijn voor deze mobile devices is als volgt: - Laptops : 4 jaar - Beeldschermen: 4 jaar - Telefoons : 2 jaar. Ook het deel van de abonnementskosten voor de juridische databank van Wolters Kluwer, dat betrekking heeft op 2023, is hier verantwoord. PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten. Bedragen x € 1,31-12-2022 Algemene reserve

31-12-2021 150.000

150.000

Bestemmingsreserves

107.826

Gerealiseerde resultaat

-334.665

13.783

Totaal

-184.665

271.608

Het verloop van de reserves in 2022 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2021

Toevoegingen

Onttrekkingen

Bestemming resultaat vorig jaar

31-12-2022

Algemene reserve

150.000

Bestemmingsreserve Omgevingswet

107.826

Totaal

257.826

107.826

150.000

De algemene reserve is bij besluit van 12 december 2013 door het algemeen bestuur ingesteld om onverwachte tegenvallers op te kunnen vangen. Om te voorkomen dat het weerstandsvermogen van OVIJ te laag is, is in 2016 door het algemeen bestuur besloten de algemene reserve aan te vullen tot een bedrag van € 150.000. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2022 een bedrag van € 107.826 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Op 12 december 2022 heeft het algemeen bestuur besloten de looptijd van deze bestemmingsreserve te verlengen tot en met 31 december 2023. Het gerealiseerde nadelige resultaat 2022 van € 334.665 moet in overeenstemming met de GROVIJ door de partners worden betaald aan OVIJ. In onderstaande tabel is in overeenstemming met artikel 30, lid 2 van de GR-OVIJ weergegeven welke voorschotbedragen door de partners in 2022 aan OVIJ zijn betaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

4.277.578

Gemeente Brummen

379.053

Gemeente Epe

841.538

Gemeente Voorst

517.545

Provincie Gelderland

10.000

Totaal

6.025.714

In overeenstemming met artikel 31, lid 5 van de GR-OVIJ ziet de verdeelsleutel voor het betalen van het gerealiseerde resultaat in 2022 er als volgt uit. Partner

Bedrag (€)

Verdeelsleutel

Apeldoorn

4.277.578

70,99%

Brummen

379.053

6,29%

Epe

841.538

13,97%

Voorst

517.545

8,59%

Gelderland

10.000

0,17%

6.025.714

100,00%

Totaal

In onderstaande tabel is per partner vermeld welk bedrag (afgerond) na vaststelling van de Jaarrekening 2022 moet worden betaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

-237.574

Gemeente Brummen

-21.052

Gemeente Epe

-46.739

Gemeente Voorst

-28.744

Provincie Gelderland

-555

Totaal

-334.665

Voorzieningen In 2014 is voor de afkoop van de kosten van het Gelders Sociaal Plan (GSP) van de provincie Gelderland de voorziening “Kosten GSP – provincie Gelderland” gevormd. De afkoopsom van de provincie Gelderland is destijds aan deze voorziening toegevoegd en hiervan wordt jaarlijks een bedrag aangewend. In 2022 is een bedrag van € 7.226 aangewend ten gunste van de exploitatie. Eind 2022 heeft de medewerker, waarvoor deze voorziening destijds is gevormd, ontslag genomen bij OVIJ. Daarom is het restant van € 9.730 van deze voorziening eind 2022 vrijgevallen. Op 28 november 2022 heeft het Dagelijks Bestuur besloten een voorziening Verlofsparen te vormen. In de CAO Gemeenten 2021-2022 is voor medewerkers de mogelijkheid opgenomen om vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren te sparen. In overeenstemming met het besluit van het Dagelijks Bestuur is in 2022 een bedrag van € 11.266 aan deze voorziening toegevoegd. Het verloop van de voorzieningen in 2022 is in onderstaand overzicht weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2021

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

31-12-2022

Voorziening kosten GSP Provincie

16.956

9.730

7.226

Voorziening Verlofsparen

11.266

16.956

11.266

9.730

7.226

11.266

Totaal

VLOTTENDE PASSIVA De specificatie van de post vlottende passiva is als volgt. Bedragen x € 1,31-12-2022 Schulden met een looptijd < 1 jaar

31-12-2021 408.165

1.484.795

Overlopende passiva

1.271.650

718.846

Totaal

1.679.815

2.203.641

Schulden met een looptijd < 1 jaar betreffen openstaande crediteuren en nog te betalen premies en loonheffing. Overlopende passiva bestaan uit twee onderdelen, te weten nog te betalen bedragen en vooruitontvangen bedragen. Bedragen x € 1,31-12-2022

31-12-2021

Verplichtingen die in een volgend jaar tot betaling komen

502.208

525.170

Voorschot bedragen van overheidslichamen

769.442

193.676

1.271.650

718.846

Totaal

Posten die als ‘nog te betalen bedragen’ zijn opgenomen, betreffen kosten voor producten en diensten die in 2022 aan OVIJ zijn geleverd, maar waarvan de factuur nog niet is betaald. De kosten zijn in 2022 wel in de exploitatie genomen. Onder ‘vooruitontvangen bedragen’ zijn de bedragen opgenomen die in 2022 zijn ontvangen, maar die geen betrekking hebben op het boekjaar 2022. Het betreft van gemeentes en andere overheidsinstellingen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen als dekking voor lasten in volgende begrotingsjaren, zoals de geluidsaneringsprojecten die voor de gemeente Apeldoorn worden uitgevoerd en de SPUKuitkeringen die van het Ministerie van BZK zijn ontvangen.

Verloopoverzicht overlopende passiva, onderdeel ‘vooruitontvangen bedragen van overheidslichamen’ Bedragen x € 1,31-12-2021

Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen

Ontvangen bedragen

31-12-2022

Taskforce zonne-energie (01480018*)

77.310

8.754

86.064

Gelders Ondergrond Overleg (01480022*)

13.224

33.429

14.484

32.169

Geluidsanering Beekbergen (01480023 BEEKBE01)

30.017

821

29.196

Geluidsanering Beekbergen (01480023 BEEKBE02)

92.893

Geluidsanering Overige deelgemeentes (01480027 - OVDEELGEM01)

12.166

555

11.611

Geluidsanering Overige deelgemeentes (01480027 - OVDEELGEM02)

44.430

Geluidsanering Zwolseweg (01480028 ZWOLSEWEG01)

30.471

688

29.784

Geluidsanering Zwolseweg (01480028 ZWOLSEWEG02)

173.025

Geluidsanering Beemte Broekland (01480029 - BEEMTEBROEKLAND01)

23.956

466

23.490

Geluidsanering Beemte Broekland (01480029 - BEEMTEBROEKLAND02)

130.975

6.532

12.180

SPUK Energie (01480033*)

130.328

29.458

100.870

SPUK VTH (01480034)

101.000

193.676

714.833

144.715

769.442

Circulaire economie (01480032)

Totaal

3.4

Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten

Niet-verwerkte verplichtingen De verplichting betreffende de resterende verlof- en compensabele uren uit 2022 van de medewerkers van OVIJ, is vastgesteld op € 118.233 (3.949 uur). Dit valt binnen de regels die hiervoor gelden bij OVIJ. Op basis van deze regels mag een fulltime medewerker in totaal 158 uur ‘meenemen’ naar het volgende boekjaar. Er mogen alleen meer uren worden meegnomen als hiervoor toestemming is gegeven door het manaement. Meerjarige financiële verplichtingen In 2022 is met de gemeente Apeldoorn een nieuwe overeenkomst gesloten voor het aanbieden van de PIOFACH-taken aan OVIJ. Deze overeenkomst heeft een looptijd heeft tot en met 2024. Het contract heeft in 2022 een waarde van 842.737 (afgerond). De kosten worden volledig gedekt door de bijdrages die de partners jaarlijks aan OVIJ betalen. Recht frictiekosten In 2013 is in het bedrijfsplan van OVIJ vastgelegd, dat de personele frictiekosten die het gevolg zijn van de overgang van medewerkers van de latende organisaties naar OVIJ, voor rekening van de latende organisaties komen. De provincie Gelderland heeft deze langjarige verplichting betreffende de frictiekosten, in 2014 afgekocht. Deze afkoopsom is destijds in een voorziening gestort, waarvan jaarlijks een deel vrijvalt ten gunste van de exploitatie. In 2022 is een bedrag van € 7.226 (afgerond) aangewend ten gunste van de exploitatie.

Eind 2022 heeft de medewerker, waarvoor deze voorziening destijds is gevormd, ontslag genomen bij OVIJ. Daarom is het restant van € 9.730 van deze voorziening eind 2022 vrijgevallen. De overige partners ontvangen, voor zover van toepassing, elk jaar een factuur voor de frictiekosten van het betreffende jaar. In 2022 is een bedrag van € 53.013 (afgerond) gefactureerd aan Apeldoorn. Financieringsovereenkomst Per 1 november 2021 is met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) een financieringsovereenkomst overeengekomen op basis waarvan OVIJ een kredietfaciliteit heeft gekregen op haar rekening-courant. Deze overeenkomst is gesloten, omdat de salarissen van de medewerkers van OVIJ met ingang van 1 januari 2022 rechtstreeks van de rekening van OVIJ worden betaald. Tot en met 2021 werden de salarissen van de rekening van de gemeente Apeldoorn betaald en ontving OVIJ hiervoor maandelijks een factuur van Apeldoorn.

3.5

Gebeurtenissen na balansdatum

Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie over de feitelijke situatie per balansdatum is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op balansdatum.

4. Overzicht van baten en lasten 2022

4.1

Algemeen

Inzicht wordt gegeven in de resultaten per programma, waarbij een vergelijking wordt gemaakt met de begroting. De verschillen t.o.v. de begroting 2022 (na wijziging) worden per programma toegelicht in het jaarverslag 2022. Wij verwijzen hiervoor naar de programmaverantwoording van het jaarverslag 2022, die deel uitmaakt van deze jaarstukken, en dan de onderdelen “Wat heeft het gekost?” en “Verschillenanalyse”.

4.2

Overzicht van baten en lasten 2022

Bedragen x € 1,Raming begrotingsjaar (na wijziging)

Omschrijving programma

Baten

Lasten

Realisatie begrotingsjaar

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma 001: Vergunningverlening

1.002.490

624.146

378.344

968.489

590.148

378.342

Programma 002: Handhaving

2.698.675

1.555.109

1.143.567

2.674.144

1.182.046

1.492.098

896.024

607.356

288.668

1.634.013

1.502.527

131.485

Programma 005: Advies

1.375.161

1.050.924

324.237

1.374.357

1.014.632

359.725

Programma 006: Stelseltaken

777.001

727.116

49.885

765.017

645.650

119.367

6.749.352

4.564.651

2.184.701

7.416.020

4.935.002

2.481.018

Saldo Financieringsfunctie

Overige algemene dekkingsmiddelen

2.118.859

-2.118.859

149.682

3.073.191

-2.923.508

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

2.118.859

-2.118.859

149.682

3.073.191

-2.923.508

Onvoorzien

65.842

-65.842

6.749.352

7.565.702

8.008.193

-442.490

Overig algemene dekkingsmiddelen

107.826

Subtotaal mutaties reserves

107.826

6.749.352

7.673.528

8.008.193

-334.665

Programma 003: Projecten & Programma's

Subtotaal programma’s

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Gerealiseerde resultaat

4.3

Toelichting

Begrotingsrechtmatigheid Op enkele programma’s worden de begrote lasten na wijziging overschreden. Deze kostenoverschrijdingen worden geheel gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten of de uitgaven passen binnen het door het algemeen bestuur uitgeschreven beleid. Om voornoemde redenen hoeft de begrotingsonrechtmatigheid niet te worden meegewogen in het accountantsoordeel bij de jaarrekening. Incidentele baten en lasten In het overzicht van baten en lasten 2022 zijn geen incidentele baten en lasten verwerkt die zich maximaal 3 jaar achtereen voordoen. Structurele mutaties reserves Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht bevatten van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Binnen OVIJ is geen sprake van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Derhalve is dit overzicht voor OVIJ niet van toepassing. WNT (Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector) Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Per genoemde datum is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) komen te vervallen.

De WNT regelt dat topfunctionarissen in de (semi)publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT is van toepassing op Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ). Het voor OVIJ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 is € 216.000. Voor OVIJ geldt het algemene bezoldigingsmaximum. Er is voor onze sector geen specifieke bezoldigingsklasse vastgesteld.

Gegevens 2022

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

104.192,40

Beloningen betaalbaar op termijn

18.212,40

Subtotaal

122.404,80

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Bezoldiging

n.v.t.

122.404,80

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2021

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

98.351,71

Beloningen betaalbaar op termijn

18.322,44

Subtotaal

116.674,15

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000,00

Bezoldiging

116.674,15

In 2022 zijn door OVIJ geen bezoldigingen bezoldigingsmaximum van € 216.000 uitkomen.

betaald

die

boven

het

algemene

De leden van het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van OVIJ vallen onder het begrip topfunctionaris als bedoeld in de WNT, maar ontvangen van OVIJ geen bezoldiging. In de volgende tabel een overzicht van de bestuurders van OVIJ in 2022. Naam

Functie

Dhr. P. Inberg

Lid AB

Mw. G.I. Timmer

Lid AB

Dhr. H.J. Pinkster

lid AB

lid DB

Dhr. J. van der Meer

lid AB

Dhr. W. Willems

Lid AB

Lid DB

Dhr. B.J. Aalbers

Lid AB

Lid DB

Dhr. B. Visser

lid AB

lid DB

Dhr. M. Kerkmans

lid AB

Lid DB

Dhr. D. Huizer

Lid AB

Lid DB

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

4.4

SiSa-verantwoording 2022

Ontvanger

E93

Juridische grondslag

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

Indicator Totale besteding (jaar T)

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle R Indicator: E93/01

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02

€0

Nee

Naam activiteit

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04

EZK

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Indicator Eindverantwoording (Ja/Nee)

Indicator

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/03

Aard controle n.v.t.

Indicator: E93/05

Indicator: E93/06

€0

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee)

Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicator: F21/01

Indicator: F21/02

Indicator: F21/03

Aard controle D2 Indicator: F21/04

€ 29.458

Indicator

Nee

Aard controle R Indicator: F21/05 Nee

Jaarverslag

5. Programmaverantwoording

5.2

Programma 001: Vergunningverlening

Beschrijving Het programma Vergunningverlening levert omgevingsvergunningen en maatwerkvoorschriften, en behandelt meldingen op grond van het Activiteitenbesluit. Het werkveld van Vergunningverlening wordt bepaald door wetgeving zoals de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht, het Activiteitenbesluit en het Besluit lozen buiten inrichtingen. Bij het nemen van milieubesluiten en de behandeling van milieumeldingen wordt de hierop van toepassing zijnde wet- en regelgeving betrokken. Ook wordt verbinding gezocht met aanpalende wetgeving zoals de Wet natuurbescherming. In het productenboek vindt u de voor dit programma vastgestelde producten. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Het programma Vergunningverlening is een uitvoeringsprogramma dat zich inspant om de in de samenwerkingsovereenkomsten (met opdrachtgevers/gemeenten/provincie) gemaakte afspraken te realiseren. Dit programma draagt bij aan de navolgende doelstellingen:  Het, in overeenstemming met het milieubeleid van de deelnemende gemeenten, bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving door het voorkomen van nieuwe geluidshindersituaties en het saneren van bestaande geluidshindersituaties.  Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit.  Het voorkomen van hinder van bedrijven die binnen de grenzen van de deelnemende gemeenten zijn gelegen.

 Het adviseren van bedrijven, gericht op een optimale bedrijfsvoering.  Het uitvoeren van deze werkzaamheden binnen de gestelde wettelijke termijnen uit en het rapporteren van elke overschrijding aan de partners. Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2022 Begroting

Realisatie

Percentage actuele omgevingsvergunningen milieu t.o.v. alle omgevingsvergunningen milieu in het inrichtingenbestand

80%

>80%

Percentage WABO-vergunningaanvragen binnen wettelijke termijn t.o.v. alle WABO vergunningaanvragen.

90%

100%

Het is niet mogelijk om het kengetal Percentage actuele omgevingsvergunningen t.o.v. alle omgevingsvergunningen milieu uit ons zaaksysteem OpenWave te halen. Wanneer het gebruik van een inrichting verandert en dit niet wordt gemeld door de gebruiker van de inrichting, vindt er geen mutatie plaats in het zaaksysteem OpenWave. Uiteraard doet OVIJ wel onderzoek naar mogelijke veranderingen in het gebruik van inrichtingen. Voor dit kengetal is daarom in de kolom Realisatie een inschatting gemaakt door de gebruikers van het zaaksysteem OpenWave. Het beeld is dat het percentage boven de 80% ligt. Het aantal vergunningplichtige bedrijven is sterk gedaald doordat steeds meer bedrijven onder een Algemene Maatregel van Bestuur vallen. Hierdoor komen de overgebleven vergunningplichtige bedrijven regelmatig onder de aandacht, juist vanwege hun milieurelevantie. 33

In 2022 zijn geen vergunningen verleend doordat OVIJ niet tijdig een procedure heeft afgehandeld. Wat hebben we bereikt? Net als in 2021 zijn ook in 2022 binnen het programma Vergunningverlening voor de opdrachtgevers meer producten (799 stuks) gerealiseerd dan begroot (752 stuks). De realisatie van is daarmee 6% hoger dan gepland. Elk product wordt zo snel mogelijk geleverd, veelal ruim binnen de wettelijke termijn. De stikstofproblematiek speelt de vergunningverlening ook parten. Hierdoor kunnen vergunningen niet altijd verleend worden of moeten ze worden aangehouden in afwachting van een vergunning van de provincie. Hierdoor is de werkvoorraad groter dan gewenst. Output Wat hebben we ervoor gedaan? De output van het programma Vergunningverlening wordt geregisseerd door behandeling van meldingen en vergunningaanvragen van het bedrijfsleven en inwoners en is afhankelijk van de conjunctuur en het in werking treden van wetgeving. De trend van de afgelopen jaren van meer (sloop)meldingen / maatwerkvoorschriften en minder (uitgebreide) vergunningen, was ook in 2022 zichtbaar. In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2022.

Op basis van trendanalyse, wensen van opdrachtgever en nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners passende afspraken gemaakt over de productie in 2022. In de kolom Realisatie staat de productie zoals die is opgenomen in het bedrijvenbestand Open Wave dat met ingang van 2022 werd gebruikt door OVIJ. Met ingang van 2021 is inzichtelijk wat de gerealiseerde producten en het onderhanden werk zijn. In onderstaande tabel is per partner de realisatie in 2022 vermeld. B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Producten B

Eindbrief vooroverleg

-2

-1

Eindbrief melding

200

216

-16

-4

Eindbrief melding asbest

-9

180

273

-93

Besluit op aanvraag vergunning - regulier

-3

Besluit op aanvraag vergunning uitgebreid

Advies enkelvoudig beoordeling milieurelevantie aanvraag

-2

Overige vergunning besluiten

301

292

121

135

-14

247

331

Totaal

323

321

267

369

-102

-84

752

799

-47

Het programma Vergunningverlening is een vraag gestuurd programma. Uit de tabel blijkt dat in totaal iets meer producten zijn gerealiseerd dan begroot. Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting (na wijziging)

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Vergunningverlening

1.002.490

624.146

378.344

968.489

590.148

378.342

34.001

33.999

Saldo van baten en lasten

1.002.490

624.146

378.344

968.489

590.148

378.342

34.001

33.999

1.002.490

624.146

378.344

968.489

590.148

378.342

34.001

33.999

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

Verschillenanalyse Aan de baten- en lastenkant zijn geen verschillen zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten en lasten die behoeven te worden toegelicht.

5.3

Programma 002: Handhaving

Beschrijving Het programma Handhaving betreft het houden van toezicht en handhaven van de milieuregelgeving. Het gaat hierbij om:  Het uitvoeren van controles.  Het afhandelen van meldingen en klachten.  Het uitvoeren van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving volgens de sanctiestrategie van de partners.  Het onderhouden van de bereikbaarheidsregeling.  Het beschikbaar zijn voor incidenten- en rampenbestrijding. Uitgangspunt is het productenboek van OVIJ en de samenwerkingsovereenkomsten die met de partners van OVIJ zijn afgesloten, evenals de samenwerkingsovereenkomst met de Omgevingsdienst Regio Arnhem. Doelstelling Wat wilden we bereiken? OVIJ is de uitvoeringsorganisatie voor Apeldoorn, Brummen, Epe en Voorst waar het gaat om het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij de bedrijven in de regio. OVIJ voert de werkzaamheden die voortvloeien uit de samenwerkingsovereenkomsten, die met de partners zijn gesloten, uit conform de afgesproken normeringen (KPI’s). OVIJ zorgt er voor dat de taakuitvoering voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen. De doelstelling om de dienstverlening aan burgers en bedrijven te waarborgen en te verbeteren staat bij de activiteiten van OVIJ centraal. OVIJ werkt professioneel en efficiënt en wil voor de deelnemende partners de meest logische en vanzelfsprekende partij zijn om mee samen te werken.

Zij zal in goed overleg streven naar een optimale vorm van dienstverlening en samenwerking tegen zo laag mogelijke kosten.

Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2022 Begroting

Realisatie

Percentage volledige naleving na 1e controle

60%

73%

Percentage van werkelijk uitgevoerde 1e controles t.o.v. geplande controle bezoeken (HUP)

90%

99%

Percentage klachten dat binnen 2 weken is afgehandeld t.o.v. het totaal aantal ingediende klachten

80%

94%

Percentage opgeheven overtredingen binnen de hersteltermijn van het handhavingsbesluit

85%

61%

Percentage hercontroles dat binnen 3 weken na hersteltermijn is uitgevoerd ten opzichte van aantal hercontroles

75%

72%

De KPI’s laten dat we met name op de daarwerkelijk uitgevoerde 1e controles weer bijna 100% scoren, ook lukt het weer beter om aan de andere KPI’s te voldoen. De inrichtingen die gecontroleerd zijn, voldoen in 73% van de gevallen bij de eerste controle aan de naleving van de regels (streefgetal is 60%). De KPI voor de hercontroles binnen 3 weken na de hersteltermijn was in 2021 63% en in 2022 72%. De stijging komt door beter inzichtelijk maken van persoonlijke werkvoorraad en plannen van eigen werk. In 2020 was het percentage klachten dat binnen 2 weken is afgehandeld 50%. Hierop heeft OVIJ haar werkwijze aangepast en is het percentage in 2021 gestegen naar 94%. Dit hebben we vast kunnen houden. Wel zien we een blijvende stijging van het aantal klachten en de daaruit volgende vraag gestuurde controles. Met deze trend is in de SWO’s 2023 rekening gehouden. Wat hebben we bereikt? Het risicogestuurde werkprogramma 2022, dat deel uitmaakt van de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s), is het uitgangspunt voor het (geplande) toezicht, uiteraard aangevuld met vraaggestuurde producten en diensten. In 2022 zijn door OVIJ binnen het programma Handhaving 2.649 producten gerealiseerd, terwijl er 2.453 producten waren geraamd (+8%). Binnen het programma is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding zichtbaar ten opzichte van de geplande productie.

In 2022 zijn meer klachten (524) binnengekomen dan geraamd (360). Een verschil van ongeveer 46%. Dit is niet het absolute aantal klachten, omdat voor een bedrijventerrein in Epe en een bedrijventerrein in Voorst, waar veel over geklaagd wordt, in een aparte projectovereenkomst separaat afspraken zijn gemaakt. Omdat het aantal klachten onverminderd hoog blijft, is het aantal geraamde klachten in de SWO’s 2023 omhoog gebracht.

Output Wat hebben we ervoor gedaan? In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2022. Deze aantallen wijken af van de aantallen zoals die in de Begroting 2022 staan. Op basis van nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners soms andere afspraken gemaakt over de productie in 2022. B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Product B

Brief geplande controle normaal

550

617

-67

Brief geplande controle groot

-6

-8

Brief vraaggestuurde aspect controle normaal

260

463

-203

103

-58

-15

Brief vraaggestuurde aspect controle groot

Brief geplande aspectcontrole normaal

175

102

Brief geplande aspectcontrole administratief

225

-165

-8

Brief geplande aspectcontrole groot

Handhavingsbesluit

-4

Brief tenuitvoerlegging na last onder dwangsom

Brief tenuitvoerlegging na bestuursdwang

Uitspraak klacht/melding

280

379

-99

Beschikking op handhavingsverzoek

Eindbrief melding ongewoon voorval

Strafrechtelijke handhavingsproducten

1.615

Totaal

712

710

121

115

422

688

-266

115

367

140

227

-33

160

360

-200

-1

-18

-20

-27

360

524

-164

-8

-4

-2

-11

1.878

-263

231

240

-9

308

269

299

262

2.453

2.649

-196

De samenwerkingsovereenkomsten worden afgesloten ruim voordat het nieuwe jaar begint. De ontwikkeling van de cijfers over de afgelopen jaren is geanalyseerd en met de opdrachtgevers besproken tijdens de verschillende accountgesprekken. Samen met onze partners wordt gezocht naar een optimale besteding van de middelen. Bij alle partners is sprake van meer klachten dan begroot en als gevolg daarvan ook meer vraaggestuurde producten.

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting (na wijziging)

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Handhaving

2.698.675

1.555.109

1.143.567

2.674.144

1.182.046

1.492.098

Saldo van baten en lasten

2.698.675

1.555.109

1.143.567

2.674.144

1.182.046

2.698.675

1.555.109

1.143.567

2.674.144

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

24.531

373.063

-348.532

1.492.098

24.531

373.063

-348.532

1.182.046

1.492.098

24.531

373.063

-348.532

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten dat behoeft te worden toegelicht. Aan de lastenkant is een overschrijding zichtbaar, omdat meer uren aan dit programma zijn besteed dan begroot. Dit is in lijn met de gerealiseerde productie in 2022, omdat meer producten zijn gerealiseerd dan begroot.

5.4

Programma 003: Projecten & Programma’s

Beschrijving In dit programma wordt het zogenaamde projectenpakket (PP) van de outputfinanciering ondergebracht. Het projectenpakket (PP) is gedefinieerd als projectmatige en programmatische werkzaamheden voor partners en andere opdrachtgevers, die geen onderdeel zijn van het VTAHbasispakket (Vergunningen Toezicht Advies en Handhaving). Onder het projectenpakket (PP) vallen vooral projecten, programma’s en adviezen die door partners en andere organisaties aan OVIJ in opdracht worden gegeven op het gebied van:  Fysieke leefomgeving en milieuplanologie.  Bodem- en ondergrond.  Energie, klimaat, circulariteit en duurzaamheid.  Vergunningverlening en handhaving.  Andere opdrachten die passen binnen de gemeenschappelijke regeling OVIJ. In de primaire begroting worden voor deze werkzaamheden alleen middelen geraamd voor Apeldoorn. De andere partners hebben deze taken namelijk niet (structureel) bij OVIJ ondergebracht. De projectenportefeuille voor Apeldoorn is voor een behoorlijk deel al vooraf ingevuld via meerjarenafspraken en raamovereenkomsten en wordt in de loop van het jaar aangevuld met concrete projectopdrachten. Deze opdrachten worden verantwoord op dit programma. De overige partners en andere opdrachtgevers verstrekken opdrachten die door middel van een aparte projectovereenkomst aan OVIJ in opdracht worden gegeven.

Anders dan bij Apeldoorn worden hiervoor in de primaire begroting geen middelen geraamd. Deze projecten en opdrachten worden per project c.q. opdracht met de betreffende partner (financieel) afgerekend. Deze opdrachten worden verantwoord op dit programma. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Met dit programma wordt een belangrijke inhoudelijke bijdrage geleverd aan de wensen en ambities van de partners op het gebied energie- en klimaatdoelstellingen en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. Gunstig neveneffect is kennisdeling binnen het werkgebied van OVIJ. Zo profiteren meer partners van opgedane kennis en ervaringen en is OVIJ steeds vaker een schakel bij regionale samenwerking. Van rijkswege wordt steeds meer ingezet op energiebesparing en andere vormen van energieopwekking. Dit uit zich in een toenemende vraag op dit gebied van de partners. Wat hebben we bereikt? De projecten en programma’s zijn binnen de afgesproken kaders uitgevoerd, maar ten opzichte van de begroting zijn voor Apeldoorn minder uren aan dit programma besteed. De begrote capaciteitsinzet was 9.126 uur, terwijl 7.194 uren zijn gerealiseerd. Voornaamste oorzaak hiervan was een terugloop van opdrachten voor intern verrekenbare projecten. Door personeelswisselingen is de advisering op het gebied van Gebiedsgericht Grondwater Beheer Apeldoorn opnieuw opgezet.

Daarnaast is een aantal projecten niet of beperkt in uitvoering gekomen. In overeenstemming met de afspraken die hierover zijn gemaakt in de door het Algemeen Bestuur in 2018 vastgestelde notitie over outputfinanciering, is vóór resultaatbepaling het bedrag aan onderschreden uren (aantal uren * uurtarief OVIJ) aan de gemeente Apeldoorn terugbetaald. 40

Output Wat hebben we ervoor gedaan? Het meerjarenprogramma NSL van Apeldoorn is, voor wat betreft de jaarschijf 2022, uitgevoerd. Binnen de SWO-afspraken met Apeldoorn zijn 1.932 uren minder gerealiseerd dan begroot. Dit komt onder andere door een afname op het programma Bodem en Ondergrond, waar een heroriëntatie heeft plaatsgevonden op de werkzaamheden. Deze worden nu weer programmatisch vormgegeven vanaf 2023. Daarnaast heeft OVIJ niet alle uren kunnen leveren door langdurig zieken en een sterk wisselend personeelsbestand. Voor alle partners zijn projecten op het gebied van (stimulering) energiebesparing (EML/EED) uitgevoerd. Door COVID-19 hebben sommige duurzaamheidsprojecten voor het bedrijfsleven vertraging opgelopen. Er is geprobeerd om de projecten zo veel mogelijk te continueren, maar aan sommige projecten zijn minder uren besteed dan gepland. Een aantal projecten is vanuit de opdrachtgevers onvoldoende van de grond gekomen zodat hier nog geen uren aan konden worden besteed. Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting (na wijziging)

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Projecten & Programma's

896.024

607.356

288.668

1.634.013

1.502.527

131.485

-737.988

-895.171

157.183

Saldo van baten en lasten

896.024

607.356

288.668

1.634.013

1.502.527

131.485

-737.988

-895.171

157.183

896.024

607.356

288.668

1.634.013

1.502.527

131.485

-737.988

-895.171

157.183

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Verschillenanalyse De overschrijding aan de batenkant wordt veroorzaakt doordat voor een aantal projecten, die niet waren begroot, bijdrages zijn ontvangen. Tegenover deze extra baten staan ook extra lasten. Ook zijn veel extra baten gerealiseerd, omdat werkzaamheden voor de partners zijn uitgevoerd buiten de samenwerkingsovereenkomsten om. Deze extern gefinancierde projecten (0148) en betaalde opdrachten (0151) zijn niet in de begroting opgenomen en zijn in 2022 apart afgerekend met de partners. De overschrijding aan de lastenkant wordt grotendeels veroorzaakt doordat veel meer uren aan dit programma zijn besteed dan begroot. Deze extra kosten zijn het gevolg van de werkzaamheden die zijn uitgevoerd voor genoemde extern gefinancierde projecten en betaalde opdrachten. Tegenover deze extra lasten staan dus ook extra baten.

5.5

Programma 005: Advies

Beschrijving Het programma Advies is in de notitie Outputfinanciering een onderdeel van het VTAHbasispakket (Vergunningen, Toezicht, Advies en Handhaving). Binnen het programma Advies worden adviesproducten geleverd met veelal een wettelijke grondslag op het gebied van de diverse milieuspecialismen, zoals bodem, geluid, veiligheid, energie, milieuplanologie en het milieu- en omgevingsrecht inclusief rechtsbescherming bij juridische procedures op gebied van vergunningverlening en handhaving. Onder dit programma valt ook het beheer van het bodeminformatiesysteem en het verstrekken van bodeminformatie. Een onderwerp dat zowel landelijk als regionaal steeds meer aandacht vraagt is ecologie & stikstof. Het aantal adviezen neemt aanzienlijk toe. Daarnaast advisering aan gemeenten op het gebied van strategische milieuthema’s, deelname aan formele milieugerelateerde overlegorganen, het volgen en becommentariëren van nieuwe wetgeving en het in opdracht van de partners opstellen van kaderstellende nota’s en programma’s.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12766113/1