Document · PDF

Concept jaarstukken 2020 (2021-21277)

gemeenteraad 14 juni 2021, gemeente VoorstBij agendapunt: PlusOV: Begroting 2022, Kadernotitie 2022 en Jaarstukken 2020 (2021-22169)10.687 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken Vervoerscentrale Stedendriehoek 2020

Inhoudsopgave JAARVERSLAG ......................................................................................................................................... 3 Voorwoord .............................................................................................................................................. 3 1.

Overzicht van baten en lasten ...................................................................................................... 4 1.1 Personeelskosten .......................................................................................................................... 7 1.2 Bedrijfsvoering .............................................................................................................................. 8 1.3 Direct materiële kosten ................................................................................................................. 9 1.4 Facilitaire diensten ........................................................................................................................ 9 1.5 Bestuurskosten ............................................................................................................................ 10 1.6 Optimalisatiekosten .................................................................................................................... 10 1.7 Vervoerskosten............................................................................................................................ 11

Programmaverantwoording ........................................................................................................ 14

Paragrafen ................................................................................................................................... 17 3.1 Weerstandsvermogen ................................................................................................................. 17 3.2 Financiering ................................................................................................................................. 20 3.3 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................ 21 3.4 Verbonden partijen ..................................................................................................................... 22

JAARREKENING ..................................................................................................................................... 23 1.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .................................................................. 23

Balans per 31 december 2020 .................................................................................................... 25

Balanstoelichting ......................................................................................................................... 26

Overzicht van baten en lasten .................................................................................................... 34

ACCOUNTANTSVERKLARING ................................................................................................................. 36 Bijlage 1: Bijdrage per gemeente .......................................................................................................... 37 Bijlage 2: Incidentele baten en lasten ................................................................................................... 38

JAARVERSLAG

Voorwoord Voor u ligt ons jaarverslag. Het was niet alleen een jaar van stabilisatie, maar ook een jaar van vooruitgang. Een jaar waarin we zijn gegroeid om het vervoer voor onze reizigers zo goed mogelijk te regelen. Hier mogen we trots op zijn. In de jaarrekening zien we opnieuw duidelijke resultaten terug van de ontwikkeling van de organisatie van PlusOV. Net als vorig jaar, waren er in 2020 minder en geen grote calamiteiten in het vervoer. De interne beheersing is inmiddels goed. De gepresenteerde cijfers zijn nagenoeg gelijk aan de cijfers die in september in de bestuursrapportage zijn gemeld. Hoewel de verbetering op alle fronten zichtbaar is, is er nog steeds veel ruimte voor verbetering. Daarop ligt onze focus en daar blijven we aan werken. De organisatiekosten zijn aanzienlijk gedaald. Door de coronacrisis is de kostendaling veel groter dan begroot. Toch zien we ook diverse structurele kostendalingen die we in de meerjarenbegroting zullen verwerken. Ook ontwikkelt de structurele kostenverlaging zich volgens het schema zoals opgenomen in de meerjarenbegroting. De vervoerskosten van het routegebonden vervoer vallen gunstiger uit dan begroot. Dit voordeel is incidenteel en een gevolg van de coronacrisis. Het is op dit moment niet te bepalen of er ook sprake is van een structurele ontwikkeling van het kostenniveau.

De vervoerskosten van het vraagafhankelijke vervoer zijn eveneens lager dan begroot. Ook dit voordeel is incidenteel en het gevolg van de coronacrisis. Door de coronacrisis is het zicht op de structurele efficiency niet te bepalen. Het is goed om te zien dat de organisatie de impact van de coronamaatregelen goed heeft opgevangen. Ondanks telkens wijzigende maatregelen zijn doelgroepen goed bediend. Zo komt uit het klanttevredenheidsonderzoek, gehouden onder ouders en verzorgers van het leerlingenvervoer, de gemiddelde score uit op een 7,6. Henk Meijer directeur

1. Overzicht van baten en lasten Uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat zowel de organisatiekosten als de vervoerskosten ruim binnen de begroting blijven. We zien ook dat de organisatie- en vervoerskosten in 2020 lager zijn dan in 2019. Dit leidt tot een positief saldo. Lasten De organisatiekosten (beheer en regie) zijn in 2020 € 450.000,- lager dan begroot. Dit voordeel is hoofdzakelijk het gevolg van lagere loonkosten en bedrijfsvoeringskosten. Daarnaast zijn op bijna alle onderdelen de kosten iets lager uitgevallen. De vervoerskosten zijn in 2020 € 1.820.000,- lager dan begroot. De kosten voor het VAV zijn € 1.135.000,- lager dan begroot en de vervoerskosten voor het RGV zijn € 685.000, - lager dan begroot. Het voordeel op de vervoerskosten is het gevolg van de coronacrisis waardoor er veel minder reizigers zijn vervoerd. In de totale vervoerslasten zijn de extra uitbetaalde tegemoetkomingen en coronakosten voor de vervoerders opgenomen. In de volgende paragrafen worden de lasten verder toegelicht. Baten PlusOV heeft voldoende reserves in haar meerjarenbegroting opgenomen. De lagere lasten resulteren daarom in een lagere bijdrage van de gezamenlijke gemeenten. De gezamenlijke bijdrage aan organisatiekosten is € 385.000,- lager. Daarnaast is € 65.000,- minder onttrokken uit de reserves.

De onttrekking uit de reserves is lager omdat een deel van de investering is verschoven naar 2021 en omdat € 45.000,- risico-onttrekking uit de reserve niet heeft plaatsgevonden. Deze risicoreserve is bij de het opstellen van de meerjarenbegroting 2021 vervallen en reeds uit de begroting 2020 gehaald. Hierdoor is het saldo van baten en lasten voor de organisatiekosten na balansmutaties € 0. De baten voor de vervoerskosten zijn gelijk gemaakt met de uitgaven. Alle overgebleven gelden voor het vervoer worden terugbetaald aan de gemeenten. Hierdoor is het saldo van baten en lasten voor de vervoerskosten € 0. Balansmutaties In 2020 hebben de gemeenten Apeldoorn, Deventer en Zutphen de uittreedsom betaald die is overeengekomen in het bestuur van PlusOV. Deze overeenkomst is begin 2020 tot stand gekomen en was daarom niet begroot. Het bedrag wordt zoals afgesproken gestort in de RG6 reserve.

Werkelijk 2018

Lasten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Begroot na wijziging

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Beheer 1. Personeelskosten

€

955.914 €

556.082 €

365.387 €

350.079 €

15.308

2. Bedrijfsvoering

€

71.789 €

47.832 €

51.643 €

31.892 €

19.751

3. Directe materiële kosten

€

17.885 €

26.448 €

20.915 €

11.874 €

9.041

4. Facilitaire diensten

€

34.146 €

28.811 €

25.452 €

22.455 €

2.997

5. Bestuurskosten

€

215.727 €

27.289 €

35.661 €

26.910 €

8.751

Subtotaal Beheerkosten

€ 1.295.461 €

686.463 €

499.058 €

443.210 €

55.848

1. Personeelskosten

€ 1.744.642 € 1.581.434 €

1.548.053 €

1.371.436 €

176.617

2. Bedrijfsvoering

€

156.670 €

158.308 €

197.415 €

135.120 €

62.295

3. Directe materiële kosten

€

166.261 €

209.296 €

116.725 €

104.499 €

12.226

4. Facilitaire diensten

€

79.606 €

95.389 €

107.831 €

95.337 €

12.494

5. Bestuurskosten

€

90.984 €

90.316 €

151.088 €

114.013 €

37.075

Subtotaal Regiekosten

€ 2.238.164 € 2.134.744 €

2.121.112 €

1.820.403 €

300.709

Regie

Optimalisatie kosten Investering

€

100.000 €

54.255 €

45.745

Risico

€

45.000 €

€

45.000

Subtotaal optimalisatie kosten

€

145.000 €

54.255 €

90.745

Totaal organisatiekosten

€ 3.533.625 € 2.821.207 €

2.765.170 €

2.317.869 €

447.301

Vraagafhankelijk vervoer

€ 5.685.368 € 5.640.848 €

5.986.320 €

4.870.561 €

1.115.759

Aanvullend OV

€

65.949 €

86.870 €

67.610 €

19.260

Leerlingenvervoer

€ 8.135.656 € 6.643.011 €

3.581.760 €

3.039.602 €

2.512.494 €

527.108

Dagbestedingsvervoer

€

767.697 €

645.408 €

297.582 €

773.011 €

647.929 €

125.082

Jeugdwet vervoer

€

635.197 €

598.741 €

249.991 €

316.720 €

285.129 €

31.591

Gymvervoer

€

17.816 €

12.638 €

Totaal vervoerkosten

€ 15.325.939 € 13.606.596 €

10.202.523 €

8.383.723 €

1.818.800

TOTAAL LASTEN

€ 18.859.564 € 16.427.803 €

12.967.693 €

10.701.592 €

2.266.101

Vervoer 84.205 €

€

Werkelijk 2018

Baten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Begroot na wijziging

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Beheer Bijdrage provincie Gelderland

€

122.880 €

126.812 €

130.616 €

3.804

Bijdragen gemeenten

€ 1.172.581 €

573.725 €

334.152 €

254.657 €

-79.495

€

2.201 €

€

8.462 €

8.462

€

5.733 €

5.733

460.964 €

399.468 €

-61.496

Opbr.vervoerpassen/ritoverzichten Overige baten Subtotaal Beheer

€ 1.295.461 €

702.738 €

460.964 €

Bijdrage provincie Gelderland

€

11.638 €

15.330 €

9.947 €

-5.383

Bijdragen gemeenten

€ 2.223.304 € 2.421.121 €

1.943.876 €

1.628.454 €

-315.422

Regie 14.860 €

Corr. Bijdrage prov. 2017 & 2018

€

-2.105 €

€

Subtotaal Regie

€ 2.238.164 € 2.430.654 €

1.959.206 €

1.638.401 €

-320.805

Totaal Organisatie baten

€ 3.533.625 € 3.133.392 €

2.420.170 €

2.037.869 €

-382.301

Vervoer Bijdrage Provincie Wmo-vervoer

€

849.344 €

862.084 €

874.825 €

12.741

Bijdragen gemeenten VAV

€ 4.862.360 € 4.791.504 €

823.008 €

5.124.236 €

3.995.736 €

-1.128.500

Bijdrage provincie aanvullend OV

€

65.949 €

86.870 €

67.610 €

-19.260

Bijdragen gemeenten Leerlingenvervoer

€ 8.135.656 € 6.643.011 €

3.581.760 €

3.039.602 €

2.512.494 €

-527.108

Bijdragen gemeenten Dagbestedingsverv.

€

767.697 €

645.408 €

297.582 €

773.011 €

647.929 €

-125.082

Bijdragen gemeenten Jeugdwet vervoer

€

635.197 €

598.741 €

249.991 €

316.720 €

285.129 €

-31.591

Bijdragen gemeenten Gymvervoer

€

17.816 €

12.638 €

Subtotaal Vervoer

€ 15.325.939 € 13.606.596 €

84.205 €

€

10.202.523 €

€

10.202.523 €

8.383.723 €

-1.818.800

€

440.030 €

440.030

12.622.693 €

10.861.622 €

-1.761.071

-345.000 €

160.030 €

505.030

Uittreding DAZ Uittreedsom DAZ-gemeenten TOTAAL BATEN

€ 18.859.564 € 16.739.988 €

Saldo lasten en baten

€

Balansmutaties

Werkelijk 2018

€

-312.185 € Werkelijk 2019

Begroot 2020

Toevoeging reserve RG6 Uittreedsom DAZ-gemeenten Onttrekking Reserve optimalisatiekosten Inefficiency bijdrage Investeringsbijdrage Onvoorzien

Resultaat na bestemming

Begroot na wijziging

€ €

€ € € € €

€ €

Saldo 2020

€ €

440.030 € 440.030 €

440.030

200.000 € 100.000 € 45.000 € 345.000 €

200.000 € 80.000 € € 280.000 €

0 -20.000 -45.000 -65.000

0 €

€

Werkelijk 2020

€

440.030

In de volgende paragrafen specificeren we het overzicht van de lasten met een toelichting op de afwijkingen.

1.1 Personeelskosten Werkelijk 2018

Werkelijk 2019

Werkelijk 2020

Begroot 2020

Saldo 2020

Beheer

€

955.914 €

566.082 €

365.387 €

350.079 €

Loonkosten

€

228.394 €

218.078 €

350.135 €

224.382 € 125.753

15.308

Externe inhuur Uitk. uit vroegere dienstbetrekking

€

709.330 €

277.286 €

€

127.030 € -127.030

€

54.688 €

€

-5.649 €

5.649

Opleiding/training

€

926 €

5.083 €

5.252 €

2.763 €

2.489

Alg personeelskosten

€

17.263 €

946 €

10.000 €

1.552 €

8.448

Regie

€

1.744.642 €

1.581.434 €

1.548.053 €

1.371.436 € 176.617

Loonkosten

€

884.102 €

1.057.616 €

1.511.558 €

1.139.890 € 371.668

Externe inhuur Uitk. uit vroegere dienstbetrekking

€

822.866 €

487.457 €

€

188.241 € -188.241

€

14.690 €

€

23.648 € -23.648

Opleiding/training

€

15.163 €

10.172 €

22.673 €

8.968 €

13.706

Alg Personeelskosten

€

22.511 €

11.500 €

13.822 €

10.689 €

3.134

Totaal personeelskosten:

€

2.700.556 €

2.137.515 €

1.913.440 €

1.721.514 € 191.926

De totale personeelskosten en externe inhuur (voor beheer en regie) vallen lager uit dan begroot. Er is sprake van een positief saldo van ongeveer € 190.000, -. Dit komt vooral door minder inhuur bij de frontoffice tijdens de coronacrisis. Deze flexibele schil houden we aan in verband met de verdere afbouw van de organisatie in de komende jaren. Door minder reisbewegingen en minder telefonische aanvragen tijdens de coronacrisis, is de bezetting tijdelijk verlaagd. Hierdoor is sprake van een incidenteel voordeel. De overige loonkosten ontwikkelen zich conform de meerjarenbegroting. De formatie is het afgelopen jaar verminderd en bedraagt eind 2020 28 fte. Daarmee ontwikkelt de formatie zich conform de taakstelling zoals die in de begroting is opgenomen. Verdeelsleutel: De kosten voor bedrijfsvoering, facilitaire diensten en de bestuurskosten worden verdeeld naar beheer en regie op basis van de verhouding in de loonkosten in de begroting. De loonkosten zijn direct toe te rekenen aan beheer of regie. Beheer betreft directie en staf en regie betreft frontoffice en planning. De verdeling in 2020 is als volgt: Beheer: 19 % Regie: 81 %

1.2 Bedrijfsvoering Werkelijk 2018

HRM Financien (incl. inkoop) Control (incl. AVG) Communicatie ICT Bankkosten* Verzekeringen* Totaal lasten bedrijfsvoering

€ € € € €

Beheer Regie

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Werkelijk 2020

Saldo 2020

€

57.291 € 105.156 € 12.763 € 36.669 € 7.857 € € € 219.736 €

33.927 € 99.176 € 30.550 € 30.275 € 3.753 € 5.012 € 3.449 € 206.141 €

41.028 € 123.919 € 30.393 € 20.798 € 17.696 € 5.075 € 10.150 € 249.059 €

24.292 € 16.736 79.199 € 44.720 10.164 € 20.229 37.838 € -17.039 8.181 € 9.515 3.388 € 1.687 3.951 € 6.199 167.013 € 82.046

€ €

69.048 € 150.687 €

47.832 € 158.308 €

51.643 € 197.416 €

31.892 € 19.751 135.120 € 62.295

De totale kosten voor bedrijfsvoering vallen lager uit dan begroot. Het positieve saldo bedraagt ruim € 80.000, -. Dit positieve saldo wordt vooral veroorzaakt doordat de kosten van de gemeente Lochem voor ondersteuning lager zijn uitgevallen. Dit staat los van de coronacrisis. De lagere kosten zijn ontstaan door voordelen op nagenoeg alle onderdelen van het contract. Alleen het onderdeel communicatie is hoger uitgevallen. Dit wordt veroorzaakt door een aantal incidentele kosten en een te optimistisch ingeschatte daling op begrotingsbasis. De aanpassingen aan de website zijn door de communicatieadviseur begeleid. Ook heeft de communicatieadviseur een aantal trainingen schrijfvaardigheden verzorgd. Tot slot heeft de communicatieadviseur de begeleiding van het KTO verzorgd waardoor we het KTO in eigen beheer hebben kunnen uitvoeren. Inmiddels is het contract met Lochem aangaande de diverse ondersteunende werkzaamheden aangepast. De hieruit voortvloeiende structurele besparingen zullen we in de meerjarenbegroting 2022 verwerken. Verdeelsleutel: De kosten zijn op basis van de verhouding genoemd bij de personeelskosten verdeeld naar beheer en regie.

1.3 Direct materiële kosten Werkelijk 2018

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Beheer

€

17.885 €

26.448 €

20.915 € 11.874 €

9.041

Vervoerspassen

€

14.846 €

17.128 €

14.616 € 11.874 €

2.742

Klanttevredenheidsonderzoek

€

3.039 €

9.320 €

6.299 €

6.299

Regie

€

166.261 € 209.296 €

116.725 € 104.499 € 12.226

Planningspakket/managementinfo

€

112.457 € 175.734 €

101.500 € 103.174 € -1.674

Kapitaallasten planningspakket Communicatie

€

39.167 €

19.583 €

€

14.637 €

13.979 €

15.225 €

Totaal Direct materiële kosten

€

184.146 € 235.744 €

€

1.325 € 13.900

137.640 € 116.373 € 21.267

De totale materiële kosten vallen € 20.000 lager uit dan begroot. Het voordeel is voornamelijk het gevolg van lagere kosten voor communicatiemateriaal (brochures, folders, etc.) en het in eigen beheer uitvoeren van het Klanttevredenheidsonderzoek. Het is deels ook het gevolg van de coronacrisis. Het structurele voordeel is behaald dankzij de inzet op de digitale communicatie. Dit zal worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2022.

1.4 Facilitaire diensten Werkelijk 2018

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Huisvestingskosten Kantoormiddelen ICT Kapitaallasten Telefoonkosten Totaal lasten fac.diensten

€ € € € € €

34.079 € 12.162 € 27.067 € 10.706 € 29.738 € 113.752 €

52.500 € 55.318 € 5.595 € 10.150 € 30.705 € 25.365 € 11.025 € 12.000 € 24.375 € 30.450 € 124.200 € 133.282 €

55.552 € -235 2.565 € 7.585 30.722 € -5.357 12.852 € -852 16.101 € 14.349 117.792 € 15.491

Beheer Regie

€

34.146 €

28.811 €

€

79.606 €

22.455 € 2.997 95.337 € 12.494

25.451 € 95.389 € 107.831 €

De totale kosten voor facilitaire diensten vallen ruim € 15.000, - lager uit dan begroot. Alle voordelen hebben een incidenteel karakter. De lagere telefoonkosten zijn het gevolg van de coronacrisis waardoor er veel minder berichten zijn verstuurd naar de reizigers (uitbelservice). Het voordeel bij de kantoormiddelen en het nadeel bij ICT zijn eveneens incidenteel. Verdeelsleutel: De kosten zijn op basis van de verhouding genoemd bij de personeelskosten verdeeld naar beheer en regie.

1.5 Bestuurskosten Werkelijk 2018

Representatie/advies Accountantskosten Juridische ondersteuning Onvoorzien*¹ PiM Verzekeringen*² Bankkosten*² Totaal

€ € € € € € €

Werkelijk 2019

11.317 € 26.577 € 48.041 € € 220.776 € 3.859 € 4.865 € 315.435 €

Werkelijk 2020

Begroot 2020

2.049 € 20.839 € 94.719 € € 117.606 €

5.284 € 21.315 € 10.150 € 150.000 € € € € 186.749 €

Saldo 2020

1.186 € 4.098 25.800 € -4.485 92.637 € -82.487 21.300 € 128.700 € € € 140.923 € 45.826

Beheer € 218.468 € 27.289 € 35.661 € 26.910 € 8.751 Regie € 96.967 € 90.316 € 151.088 € 114.013 € 37.075 *1 Onvoorzien is verplaatst naar bestuurskosten. *2 Bankkosten en kosten verzekeringen zijn vanaf 2019 verplaatst naar Bedrijfsvoering. De totale bestuurskosten vallen ruim € 45.000, - lager uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt omdat de post onvoorzien beperkt is gebruik. De post onvoorzien is slechts ingezet ten behoeve van de aanbesteding van het vraagafhankelijk vervoer en de werving van de nieuwe directeur. Vooral de juridische kosten laten een fors tekort zien als gevolg van de lopende rechtszaak. De overige juridische kosten vielen binnen budget. Verdeelsleutel: De kosten zijn op basis van de verhouding genoemd bij de personeelskosten verdeeld naar beheer en regie.

1.6 Optimalisatiekosten Werkelijk 2018

Lasten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Begroot na wijziging

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Optimalisatie kosten Investering

€

100.000 €

54.255 €

45.745

Risico

€

45.000 €

€

45.000

Subtotaal optimalisatie kosten

€

145.000 €

54.255 €

90.745

De optimalisatiekosten vallen ruim €90.000, - lager uit dan begroot. De lagere kosten zijn voor €45.000, - te verklaren, doordat het risicobudget dat aanvankelijk was begroot niet is ingezet. In de meerjarenbegroting is dit budget inmiddels geschrapt. Het overige voordeel is veroorzaakt doordat een aantal projecten (telefonie centrale, website, ICT infrastructuur) iets goedkoper zijn uitgevallen. Ook is er door de coronacrisis een vertraging in de implementatie van het Portaal en de aanbesteding van het VAV-vervoer. Deze kosten zullen ten laste van het budget 2021 worden gebracht.

1.7 Vervoerskosten De vervoerskosten splitsen we uit in vervoerskosten voor het vraagafhankelijk en het routegebonden vervoer. In onderstaand overzicht staan de totalen Routegebonden Vervoer en Vraagafhankelijk Vervoer weergegeven. Hierna volgt een toelichting per vervoersoort. Werkelijk 2018 Vraagafhankelijk Routegebonden Totaal vervoerskosten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Begroot na Werkelijk Saldo wijziging 2020 2020 2020 € 5.769.573 € 5.706.797 € 6.073.190 € 6.073.190 € 4.938.170 € 1.135.020 € 9.556.366 € 7.899.799 € 4.129.333 € 4.129.333 € 3.445.552 € 683.781 € 15.325.939 € 13.606.596 € 10.202.523 € 10.202.523 € 8.383.721 € 1.818.802

Vraagafhankelijk vervoer Wat hebben we bereikt? Mensen met een beperking in hun mobiliteit hebben veelvuldig met PlusOV gereisd. Hiermee hebben we een belangrijke bijdrage geleverd aan de mobiliteit van inwoners van 9 gemeenten. Zij konden hierdoor naar eigen inzicht en behoefte deelnemen aan de maatschappij. We hebben de reizigerstevredenheid in 2019 onderzocht. Onze reizigers gaven ons een tevredenheidsscore van 7,8. In het vraagafhankelijk vervoer bleef het percentage gegronde klachten van 0,15% ruim onder de norm van 0,3%. Wat hebben we gedaan? De reizigers van PlusOV hebben in 2020 bij elkaar ruim 1,2 miljoen kilometer gereisd. Dat is veel minder dan het aantal gereisde kilometers in 2018 en 2019. In deze jaren is ongeveer 2,8 miljoen kilometer gereisd door de reizigers van PlusOV. De daling is voornamelijk toe te schrijven aan de coronacrisis. Ook daalde het aantal unieke reizigers naar 7.757. In 2018 waren er 9.348 unieke reizigers. In 2019 waren dit er 8.511. Ook dit wordt volledig verklaard voor de coronacrisis. De daling lijkt mee te vallen, maar dat wordt vooral veroorzaakt door het redelijk normale reisvolume in de eerste twee maanden van 2020. In de periode maart tot en met december ligt het aantal unieke reizigers veel lager. De stiptheid is gedurende het jaar ruim boven de 95% gebleven.

Om de kwaliteit van het vervoer verder te verbeteren, zijn we voortdurend met de taxibedrijven in gesprek. We hebben maandelijks overleg over de kwaliteit van het vervoer en sturen nadrukkelijk op kwaliteit.

Wat heeft het gekost? In onderstaand overzicht zijn de coronakosten apart in beeld gebracht. Dit betreft de tegemoetkoming aan de vervoerders voor de gederfde omzet en de kosten van vervoerders voor mondkapjes en handgel.

Werkelijk 2018 Aanvullend OV Vervoer Corona-tegemoetkoming Mondkapjes/handgel Wmo vervoer Vervoer Corona-tegemoetkoming Mondkapjes/handgel Totaal Vraagafhankelijk

€

Werkelijk 2019

84.205 €

Begroot 2020

65.949 € €

€ 5.685.368 € 5.640.848 € €

€ 5.769.573 € 5.706.797 €

Begroot na Werkelijk Saldo wijziging 2020 2020 2020 86.870 € 86.870 € 67.397 € 19.473 86.870 € 86.870 € 56.457 € 30.413 € 10.532 € -10.532 € 408 € -408 5.986.320 € 5.986.320 € 4.870.773 € 1.115.547 5.986.320 € 5.986.320 € 3.318.052 € 2.668.268 € 1.528.867 € -1.528.867 € 23.853 € -23.853 6.073.190 € 6.073.190 € 4.938.170 € 1.135.020

Het volume van het vervoer was in 2020 door de coronacrisis veel lager dan normaal. Hierdoor zijn de kosten € 1.135.000, - lager uitgevallen. Het is hierdoor ook niet uit de cijfers af te leiden of de organisatie het vervoer efficiënter heeft kunnen inzetten. De omstandigheden zijn door de coronacrisis onvergelijkbaar geworden. Corona-tegemoetkoming; In de maanden maart tot en met juni 2020 hebben de vervoerders een corona-tegemoetkoming ontvangen. Hiervoor zijn de gemiddelde kosten per vervoerder van januari en februari 2020 als uitgangspunt genomen. Bij de afrekening van de maanden maart tot en met juni is het verschil tussen de normmaanden en de afrekening voor 80% uitgekeerd als coronavergoeding. De Compensatiebijdrage voor de tweede helft 2020 is gebaseerd op de richtlijnen en circulaires van de VNG en bestaat uit maatwerk. Doel is de voorziening van het doelgroepenvervoer in stand te houden. Principe van de bijdrage is dat de schade bij de vervoerder (gemiste omzet minus de niet gemaakte variabele kosten) in die periode tot een maximum van 70% te vergoeden. In de tweede helft van 2020 is er alleen een tegemoetkoming gedaan aan vervoerders in het Vraagafhankelijk Vervoer. Routegebonden vervoer Wat hebben we bereikt? We vervoerden leerlingen, cliënten voor dagbesteding en jeugdigen naar hun dagelijkse bestemming.

Dat deden we met zoveel mogelijk vaste routes, vaste chauffeurs en nette voertuigen. Het routegebonden vervoer hebben we in 2020 uitgevoerd voor de gemeenten Brummen, Epe, Lochem, Hattem, Heerde en Voorst. In verband met de sluiting van scholen hebben we in 2020 ook noodvervoer georganiseerd. Dit noodvervoer was bestemd voor kinderen van ouders in cruciale beroepen en in situaties waarin het voor de hulp voor het gezin noodzakelijk was.

Wat hebben we gedaan? Ook bij het routegebonden vervoer stond het jaar 2020 in het teken van de coronacrisis. Een nieuw seizoen inplannen voor het routegebonden vervoer is een intensief proces voor de planners. Ondanks de zorgvuldigheid bij het plannen komen bij het daadwerkelijk rijden van de routes soms onverwachte zaken boven waardoor bijvoorbeeld een reiziger iets later wordt opgehaald. Door de lockdowns waren de scholen gesloten en moest de planning en de opstart van het vervoer veel vaker worden uitgevoerd. Daarnaast moesten er ook nieuwe routes worden gepland; het zogenaamde noodvervoer. Dit is vervoer voor kinderen waarvan ouders/verzorgers een vitaal beroep hebben of waarbij het beter was het kind even uit de thuissituatie te halen en elders op te vangen. Wat wel opvalt is dat we een goede start van het schooljaar hebben gehad. Ook uit het klanttevredenheidsonderzoek dat is gehouden onder ouders en verzorgers van het leerlingenvervoer blijkt dit duidelijk. De gemiddelde score komt uit op een 7,6 en daar zijn we trots op. Wat heeft het gekost? In onderstaand overzicht zijn ook de coronakosten apart in beeld gebracht. Dit betreft de tegemoetkoming aan de vervoerders voor de gederfde omzet en de kosten van vervoerders voor mondkapjes en handgel.

Werkelijk 2018 Leerlingenvervoer Vervoer Corona-tegemoetkoming Mondkapjes/handgel Dagbestedingsvervoer Vervoer Corona-tegemoetkoming Mondkapjes/handgel Jeugdwetvervoer Vervoer Corona-tegemoetkoming Mondkapjes/handgel Gym vervoer Vervoer Totaal Routegebonden

Werkelijk 2019

Begroot 2020

€ 8.135.656 € 6.643.012 € €

€

767.697 €

645.408 € €

€

635.197 €

598.741 € €

Begroot na Werkelijk Saldo wijziging 2020 2020 2020 3.581.760 € 3.039.602 € 2.512.494 € 527.108 3.581.760 € 3.039.602 € 2.139.650 € 899.952 € 360.064 € -360.064 € 12.780 € -12.780 297.582 € 773.011 € 647.929 € 125.082 297.582 € 773.011 € 525.464 € 247.547 € 119.372 € -119.372 € 3.093 € -3.093 249.991 € 316.720 € 285.129 € 31.591 249.991 € 316.720 € 264.928 € 51.792 € 18.643 € -18.643 € 1.557 € -1.557

€ 17.816 € 12.638 € € € € € 9.556.366 € 7.899.799 € 4.129.333 € 4.129.333 € 3.445.552 €

683.781

De kosten voor het routegebonden vervoer zijn € 685.000 lager dan begroot. Dit is volledig het gevolg van de coronacrisis. De scholen zijn vanaf half maart gesloten en vanaf juni gefaseerd weer (deels) geopend. Dit heeft grote consequenties voor het vervoer gehad en tot veel lagere kosten geleid. Corona-tegemoetkoming; In de maanden maart tot en met juni 2020 hebben de vervoerders een corona-tegemoetkoming ontvangen. Hiervoor zijn de gemiddelde kosten per vervoerder van januari en februari 2020 als uitgangspunt genomen. Bij de afrekening van de maanden maart tot en met juni is het verschil tussen de normmaanden en de afrekening voor 80% uitgekeerd als coronavergoeding.

2. Programmaverantwoording Deze jaarrekening bestaat uit de volgende vijf programma’s: 1. Leerlingenvervoer (onderwijsbeleid en leerlingzaken) 2. Vraagafhankelijk vervoer (maatwerkdienstverlening 18+) 3. Dagbestedingsvervoer (maatwerkdienstverlening 18+) 4. Jeugdwetvervoer (maatwerkdienstverlening 18-) 5. Aanvullend openbaar vervoer (samenkracht en burgerparticipatie) De kosten zijn verdeeld naar de verschillende programma’s en overhead. Organisatiekosten De meeste beheer- en regiekosten komen ten laste van de overhead. Van de personeelskosten en de direct materiële kosten rekenen we een gedeelte toe aan de verschillende programma’s. Hieronder geven we weer, waaraan de kosten worden toegerekend. Beheer: Personeelskosten Bedrijfsvoering Directe materiële kosten Facilitaire diensten Bestuurskosten

Programma Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead

Regie kosten Personeelskosten Bedrijfsvoering Directe materiële kosten Facilitaire diensten Bestuurskosten

Toerekening Toegerekend aan de diverse programma’s Overhead Toegerekend aan de diverse programma’s Overhead Overhead

De verdeling van de personeelskosten en de direct materiële kosten naar de verschillende programma’s gebeurt op basis van het aantal reizigers per vervoersstroom. Vervoerskosten De vervoerskosten worden rechtstreeks toegerekend aan de verschillende programma’s op basis van de betreffende vervoersstroom.

Hieronder geven we per programma een overzicht van de baten en lasten. -/- = nadeel Programma 1: Leerlingenvervoer (Taakveld: Onderwijsbeleid en leerlingzaken) Werkelijk 2018 Lasten 1.1 Personeelskosten 1.2 Direct materiële kosten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Werkelijk 2020

Saldo 2020

€

331.676 €

223.534 €

144.296 €

223.687 €

€

31.608 €

17.044 €

19.038 €

17.044 €

-79.391 1.994

1.3 Leerlingenvervoer 1.4 Gymvervoer Totaal lasten Baten 1.5 Bijdrage gemeenten

€ € €

8.135.656 € 17.816 € 8.516.756 €

2.512.494 € € 2.753.072 €

3.039.602 € € 3.202.936 €

2.512.494 € € 2.753.226 €

527.108 449.711

€

8.516.756 €

2.805.744 €

3.202.936 €

2.649.084 €

-553.852

Totaal baten Resultaat

€ €

8.516.756 € €

2.805.744 € 52.671 €

3.202.936 € €

2.649.084 € -104.142 €

-553.852 -104.142

Programma 2: Vraagafhankelijk vervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18+) Werkelijk 2018 Lasten 2.1 Personeelskosten 2.2 Direct materiële kosten 2.3 Vraagafhankelijk vervoer Totaal lasten Baten 2.4 Bijdragen gemeenten en provincie Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2019 € € € €

941.038 71.753 3.324.444 4.337.235

Begroot 2020

€ € € €

1.186.444 113.066 5.685.368 6.984.878

€ € € €

€

6.984.878 €

4.474.085 €

€ €

6.984.878 € €

4.474.085 € 136.850 €

1.061.031 80.148 5.986.320 7.127.499

Werkelijk 2020 € € € €

941.683 71.753 4.870.561 5.883.997

Saldo 2020 € € € €

119.348 8.395 1.115.759 1.243.502

7.127.499 €

5.833.343 €

-1.294.156

7.127.499 € €

5.833.343 € -50.654 €

-1.294.156 -50.654

Programma 3: Dagbestedingsvervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18-) Werkelijk 2018 Lasten 3.1 Personeelskosten 3.2 Direct materiële kosten 3.3 Dagbestedingsvervoer Totaal lasten Baten 3.4 Bijdragen gemeenten en provincie Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2019 € € € €

141.932 10.822 647.929 800.683

Begroot 2020

€ € € €

143.848 13.708 767.697 925.253

€

925.253 €

792.653 €

€ €

925.253 € €

792.653 € -8.030 €

€ € € €

91.620 12.088 773.011 876.719

Werkelijk 2020 € € € €

142.029 10.822 647.929 800.780

Saldo 2020 € € € €

-50.409 1.266 125.082 75.939

876.719 €

734.656 €

-142.064

876.719 € €

734.656 € -66.124 €

-142.064 -66.124

Programma 4: Jeugdwetvervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18-) Werkelijk 2018 Lasten 4.1 Personeelskosten 4.2 Direct materiële kosten 4.3 Jeugdwetvervoer Totaal lasten Baten 4.4 Bijdragen gemeenten Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2019 € € € €

45.683 3.483 285.129 334.295

Begroot 2020

€ € € €

47.868 4.562 635.197 687.627

€ € € €

€

687.627 €

331.225 €

€ €

687.627 € €

331.225 € -3.070 €

29.489 3.891 316.720 350.100

Werkelijk 2020 € € € €

45.715 3.483 285.129 334.326

Saldo 2020 € € € €

-16.226 408 31.591 15.773

350.100 €

313.043 €

-37.057

350.100 € €

313.043 € -21.284 €

-37.057 -21.284

Programma 5: Aanvullend openbaar vervoer (Taakveld: Samenkracht en burgerparticipatie) Werkelijk 2018 Lasten 5.1 Personeelskosten 5.2 Direct materiële kosten 5.3 Aanvullend OV Totaal lasten Baten 5.4 Bijdrage provincie Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2019 € € € €

18.309 1.396 56.151 75.856

Begroot 2020

€ € € €

34.805 3.317 84.205 122.327

€ € € €

€

122.327 €

75.965 €

€ €

122.327 € €

75.965 € 109 €

21.617 1.559 86.870 110.046

Werkelijk 2020 € € € €

18.322 1.396 67.610 87.328

Saldo 2020 € € € €

3.295 163 19.260 22.718

110.046 €

86.991 €

-23.055

110.046 € €

86.991 € -337 €

-23.055 -337

Overhead: Werkelijk 2018 Lasten 1. Personeelskosten 2. Bedrijfsvoering 3. Direct materiële kosten 4. Facilitaire diensten 5. Bestuurskosten Totaal lasten Baten 6. Bijdrage gemeenten en provincie Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2019 € € € € € €

350.079 167.012 11.874 115.965 137.030 781.959

Begroot 2020

€ € € € € €

955.914 219.736 17.885 113.752 315.435 1.622.722

€

1.622.722 €

1.164.648 €

€ €

1.622.722 € €

1.164.648 € 382.689 €

€ € € € € €

365.387 249.058 20.915 133.283 186.749 955.392

Werkelijk 2020 € € € € € €

350.079 167.012 11.874 117.792 140.923 787.680

Saldo 2020 € € € € € €

15.308 82.046 9.041 15.491 45.826 167.712

955.392 €

798.742 €

-156.650

955.392 € €

798.742 € 11.063 €

-156.650 11.063

3. Paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen In de Gemeenschappelijke Regeling Basismobiliteit zijn de volgende taken en verplichtingen opgenomen: •

De Vervoerscentrale Stedendriehoek heeft als doel de belangen te behartigen van de deelnemers met betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken stelsel van basismobiliteit. Hierbij dient de vervoerscentrale rekening te houden met de mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk. Er wordt erop toegezien dat het aanvullend openbaar vervoer ook in het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is. Het vervoer dient een optimale aansluiting te hebben op de belangrijkste knooppunten van het openbaar vervoernetwerk.

•

De bedrijfsvoeringsorganisatie heeft de volgende taken: - het organiseren, begeleiden en uitvoeren van het doelgroepenvervoer - het organiseren, begeleiden en uitvoeren van het aanvullend openbaar vervoer in Gelderland

•

Afspraken over de uit de taak voortvloeiende werkzaamheden worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst tussen de bedrijfsvoeringsorganisatie en de betrokken deelnemers.

•

De gemeenten dragen aan de bedrijfsvoeringsorganisatie en haar bestuur de bevoegdheden over, die nodig zijn voor de uitvoering van de taken.

De deelnemers zorgen ervoor dat PlusOV te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedekt kunnen worden uit de post onvoorzien of de algemene reserve worden gedragen door de deelnemende gemeenten. Dit houdt in dat de deelnemende gemeenten zelf ook maatregelen moeten treffen om eventuele risico’s af te dekken. Risico’s 1. Afrekening groepsvervoer 2018/2019 De kosten voor het groepsvervoer over de periode augustus 2018 tot en met juli 2019 zijn nog niet definitief afgerekend met taxibedrijf Willemsen-de Koning. Op 11 oktober 2019 heeft Willemsen-de Koning Groep B.V. (hierna: WdK) PlusOV en de gemeenten Brummen, Epe, Hattem, Heerde, Lochem, Voorst, Apeldoorn, Zutphen en Deventer gedagvaard. Het geschil gaat over de afrekening van het leerlingenvervoer en dagbestedingsvervoer in het schooljaar 2018-2019. WdK vordert een extra bedrag ter hoogte van € 2.268.781,16, te vermeerderen met rente en kosten. Haar grondslag voor die vordering is gebaseerd op de stelling dat PlusOV te weinig heeft betaald voor het vervoer in het schooljaar 2018-2019. PlusOV en de gemeenten hebben op 4 december 2019 een conclusie van antwoord ingediend waarin gereageerd is op de vorderingen/stellingen van WdK.

Daarnaast heeft PlusOV een tegenvordering tot terugbetaling ingesteld tegen WdK. Het betreft betaalde voorschotbedragen, waarvan WDK achteraf niet afdoende heeft onderbouwd dat ze volledig verschuldigd zijn. 17

Op 2 december 2020 heeft de zitting bij de rechtbank plaatsgevonden. Inmiddels heeft de rechtbank aangegeven dat ze het vonnis aan het schrijven is. Het vonnis wordt rond de zomer van 2021 verwacht. Het risico bestaat dat PlusOV een door de rechter nader vast te stellen bedrag moet betalen aan WdK. 2. Aanbesteding vraagafhankelijk vervoer Op 1 augustus 2021 lopen de huidige contracten met de vervoerders voor het vraagafhankelijk vervoer af. De aanbesteding voor het vervoer wordt in 2020 opgestart. De aanbesteding is conform planning gepubliceerd. Momenteel vindt het proces van de gunning plaats. De overgang naar eventuele nieuwe vervoerders is een stevige overgang en brengt uitvoeringsrisico’s met zich mee. 3. Nieuw systeem voor planning van het vraagafhankelijk vervoer Het huidige planningssysteem moet in 2021 worden vervangen omdat het niet voldoet aan de vereiste efficiency. Daarnaast ligt de ontwikkeling van het huidige pakket nagenoeg stil. De aanbesteding is eind 2020 gestart en ligt op planning. De verwachting is dat er voor de zomer van 2021 kan worden gegund. De overgang naar een nieuw planpakket vergt veel van de organisatie en brengt uitvoeringsrisico’s met zich mee. 4. Btw In december 2018 heeft de Belastingdienst ons geïnformeerd over de definitieve afspraken met betrekking tot de omzetbelasting voor regiovervoer.

Vanaf 2018 zijn deze afspraken verwerkt in de financiële administratie. De Belastingdienst heeft aangegeven dat 2017 gecorrigeerd moet worden. We hebben de Belastingdienst een voorstel gedaan voor de manier van afrekenen, waarop zij akkoord heeft gegeven. De correctie is inmiddels verwerkt en afgestemd met de gemeenten. Het risico is daarmee vervallen.

Financiële kengetallen PlusOV is verplicht om op basis van het BBV (verslaggevingsvoorschriften) een aantal financiële kengetallen op te nemen. Deze kengetallen worden zowel in de begroting als in de jaarrekening opgenomen. De kengetallen zijn met name bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken.

Categorisering Kengetallen Realisatie 2018 Provincie* Netto schuldquote 0,0% Categorie A Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 0,0% Categorie A Solvabiliteitsratio 8% Categorie C Structurele exploitatieruimte 1% Categorie B * De provincie Gelderland geeft in 3 categorieën het risico aan, categorie A is het minst risicovol en categorie C het meest risicovol. Netto schuldquote Dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de omzet. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Zie netto schuldquote. De vervoerscentrale verstrekt geen leningen, waardoor deze ratio niet wijzigt. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de vervoerscentrale in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de omvang van de reserves van PlusOV is gemaximeerd op 5% van de jaarlijkse exploitatielasten. De solvabiliteitsratio wordt berekend op basis van het eigen vermogen ten opzichte van het balanstotaal. Door de maximering van 5% zal de solvabiliteitsratio ook nooit veel hoger zijn.

Doordat de totale lasten in 2020 lager uitvallen dan begroot (met name veroorzaakt door corona) is het eigen vermogen in verhouding hoger. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen. Of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Dit kengetal heeft geen toegevoegde waarde voor PlusOV, omdat alle structurele en incidentele lasten gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. Hierdoor zal dit kengetal altijd de nul benaderen.

3.2 Financiering Betalingsverkeer Voor het betalingsverkeer maakt PlusOV gebruik van een bankrekening zonder kredietfaciliteit bij de BNG Bank te Den Haag. Vlottende financiering In 2020 waren er voldoende liquiditeiten om aan alle betalingsverplichtingen te voldoen. Schatkistbankieren De decentrale overheden en ook gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht om overtollige financiële middelen bij het Rijk of bij andere overheden uit te zetten. Zij ontvangen van het Rijk op de deposito’s een rentevergoeding die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Alleen de overtollige middelen die het bedrag van € 250.000, het drempelbedrag voor PlusOV, te boven gaan, moeten bij het Rijk of andere overheden gestald worden. Het saldo dat op 31 december 2020 is gestald bij de schatkist bedraagt € 6.839.097. In 2020 is voor de uitzettingen bij het Rijk geen rente ontvangen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor het jaar 2020 bedraagt € 1.102.254 De kasgeldlimiet wordt berekend door het totaalbedrag van de primitieve jaarbegroting te vermenigvuldigen met 8,5% en heeft een minimumbedrag van € 300.000. Tot het bedrag van de kasgeldlimiet mogen kortlopende geldleningen worden aangetrokken. In 2020 zijn geen kortlopende middelen opgenomen en daardoor is de kasgeldlimiet niet overschreden.

Renterisiconorm De renterisiconorm is niet van toepassing aangezien er door de Vervoerscentrale geen geldleningen zijn opgenomen.

3.3 Bedrijfsvoering De directeur voert de bedrijfsvoering uit binnen het mandaat van de gemeenten. Formatie Het formatieoverzicht geeft het aantal fte weer dat vanaf 1 januari 2020 is begroot en dat werkelijk is ingevuld op 31 december 2020. Dit betreft het aantal fte in dienst én inhuur. Functie Directie/Staf Planners Frontoffice medewerkers Totaal PlusOV

Fte begroot

Fte per 31/12

3,5 12 16,29 31,79

3,5 11,89 13,67 29,06 fte

Per 1 januari 2021 is de formatie verlaagt naar 28,06 Fte. De bezetting is per 1 januari iets lager i.v.m. de beëindiging van enkele inhuur contracten. Het verzuimpercentage over 2020 bedroeg 6,91%. Dit wordt deels veroorzaakt door enkele niet werk gerelateerde langdurig zieke medewerkers. Deels is dit een gevolg van de coronacrisis. Hierdoor moesten mensen zich eerder ziekmelden met slechts lichte klachten in afwachting van de testuitslag. ICT en projecten In 2020 zijn grote veranderingen in de ICT aangebracht en hebben we de administratieve processen verbeterd: 1. Roosters Dit project is in het eerste kwartaal van 2020 succesvol afgerond. Door de invoering van 4uursdiensten zijn we beter in staat om de frontoffice medewerkers gerichter op spitsmomenten in te roosteren. Een aantal 6-uursdiensten hebben we vervangen door 4-uursdiensten. Hierdoor is een deel van de ingeboekte kostenreductie gerealiseerd. 2. Processen routegebonden vervoer Het optimaliseren van processen in het routegebonden vervoer is gedeeltelijk gerealiseerd. Het monitorproces is bij de opstart van dit schooljaar geïmplementeerd. We zijn nu in staat om proactief te monitoren en in actie te komen als we zien dat dat routes niet of te laat gereden dreigen te worden. De processen voor het verwerken van mutaties en het plannen (met de automatische planner) van routes is nog niet geheel afgerond.

We verwachten de optimalisatie in het eerste halfjaar 2021 af te ronden. 3. Loosmeldingen verminderen Een loosmelding is een melding van de chauffeur als hij/zij een reiziger niet aantreft op de afgesproken plaats. Het project om deze meldingen in het vraagafhankelijke vervoer te verminderen is begin 2021 gestart. De resultaten van dit project moeten vooral na de coronacrisis tot een vermindering van het aantal loosmeldingen leiden. 4. Routegebonden telefonie naar planners Dit project is in het eerste kwartaal van 2020 succesvol afgerond.

5. Infrastructuur Dit project is in het derde kwartaal van 2020 succesvol afgerond. 6. Telefooncentrale Dit project is in het vierde kwartaal van 2020 succesvol afgerond. 7. Portaal (fase 1): implementatie planmodule De implementatie stond gepland voor 1 juni 2020, maar kon door omstandigheden niet geheel worden afgerond. De planmodule is gedeeltelijk in gebruik genomen, maar de implementatie van de automatische planner is met ongeveer 9 maanden vertraagd. De vertraging komt vooral door de coronacrisis en het buiten de systemen om georganiseerde noodvervoer. Ook is gebleken dat een extra kwaliteitsslag van de data noodzakelijk was. Dit heeft ook veel extra tijd gekost.

3.4 Verbonden partijen De Vervoerscentrale heeft geen bestuurlijke en financiële belangen in privaatrechtelijke of publiekrechtelijk partijen

JAARREKENING 1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten rekenen wij toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten worden verantwoord tot hun brutobedrag. Personeelslasten rekenen wij in principe toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voorbeelden hiervan zijn componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) wordt er wel een verplichting opgenomen. Balans Vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De investeringen schrijven wij vanaf het moment van ingebruikneming in beginsel lineair af in de verwachte gebruiksduur. Voor de vaste activa worden de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: Telefonie Computers en servers Software Meubilair

5 jaar 2 jaar 3 jaar 10 jaar

Vlottende activa Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Schatkistbankieren In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor de Vervoerscentrale is dat voor 2019 € 250.000. Liquide middelen en overlopende activa Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

2. Balans per 31 december 2020 Activa

Balans 01-01-2020

Balans 31-12-2020

Vaste Activa

Materiële vaste activa

21.367

8.515

- Machines, apparaten en installaties

18.380

5.987

- Overig

2.987

2.528

Vlottende Activa

Uitzettingen

3.924.564

- Vorderingen op openbare lichamen - Rekening courant verhouding met het Rijk - Overige vorderingen - Liquide middelen (kas, banksaldi)

135.697

3.568.054

6.839.097

1.311

190

117.986

145.718

Overlopende activa

639.241

- Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid

347.312

- Overige overlopende activa

291.930

Totaal Activa

Passiva

7.120.702

237.213

719.146 614.848 104.298

4.585.173

Balans 01-01-2020

7.848.363

Balans 31-12-2020

Vaste Passiva

Eigen vermogen

460.890

- Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Saldo van rekening

620.920

148.705

460.890

312.185

160.030

Vlottende Passiva

Vlottende schuld

178.417

- Overige vlottende schulden

178.417

Overlopende passiva

333.040 333.040

3.945.865

- Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

2.426.124

- Overige overlopende passiva

1.519.741

Totaal Passiva

3.963.325 4.585.173

6.894.403 2.931.078 7.848.363

3. Balanstoelichting Activa Vaste activa Materiële vaste activa Hieronder geven we het verloop weer van de materiële vaste activa. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€).

Machines apparaten installaties

Boekwaarde 01-01-2020 18.380

Investeringen 2020 -

Afschrijvingen 2020 10.566

Desinvesteringen Boekwaarde 2020 31-12-2020 1.827 5.988

• Telefooncentrale

4.482

2.654

• ICT werkplekken

13.899

7.911

5.987

460

2.527

11.025

• Software

1.827

Overige materiële vaste activa

0 -

2.987

• Meubilair

2.987

Totaal

21.367

460

2.527 1.827

8.515

In 2020 zijn we overgegaan op een nieuwe telefooncentrale. De oude centrale en toestellen worden niet meer gebruikt. De boekwaarde is in 2020 volledig afgeschreven. Vlottende activa Vorderingen op openbare lichamen De vorderingen op openbare lichamen van € 135.697 is de vordering op de belastingdienst met betrekking tot de btw 2017. De facturen doorschuif-btw zijn gecorrigeerd en aan de gemeenten terugbetaald. De afwikkeling met de belastingdienst moet nog plaatsvinden. Rekening courant verhouding met het Rijk Gemeenschappelijke regelingen zijn net zoals gemeenten verplicht om overtollige financiële middelen bij het Rijk of bij andere overheden uit te zetten. Het saldo van de schatkistrekening met het Rijk is op 31 december 2020 € 6.839.097. Het drempelbedrag voor het schatkistbankieren voor de Vervoerscentrale Stedendriehoek bedraagt € 250.000. Onderstaande tabel laat zien dat het drempelbedrag niet is overschreden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2020 Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

145

152

175

164

Ruimte onder het drempelbedrag

105

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 2020 Begrotingstotaal verslagjaar

12.968

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

12.968

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

13.204

13.828

16.113

15.078

145

152

175

164

Liquide middelen Het saldo op de bankrekening van PlusOV bij de BNG is op 31 december 2020 € 145.718. Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen In het overzicht hieronder staat een specificatie van de nog te ontvangen bedragen overheidslichamen. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€).

Bijdrage Wmo subsidie 2019 Provincie Bijdrage aanvullend OV 2019 Provincie Bijdrage gemeente RG 2019 Bijdrage gemeenten JW 2020 Bijdrage provincie subsidie Bijdrage gemeenten DB 2020 Bijdrage Provincie OV Vangnet Totaal NTO overheidslichamen

Saldo 01-01-2020 195.231 13.465 138.615

Af 2020 195.231 13.465 138.620

347.311

347.316

Bij 2020 € € € 35.137 € 201.088 € 350.349 € 28.279 € 598.308 €

Saldo 31-12-2020 -0 0 -5 35.137 201.088 350.349 28.279 614.848

De overige overlopende activa zijn als volgt opgebouwd. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Saldo 01-01-2020

Af 2020

Bij 2020

Saldo 31-12-2020

* Nog te ontvangen algemeen

83.325

* Vooruitbetaalde bedragen

208.604

189.226

1.495

20.873

Totaal

291.929

189.226

1.594

104.297

83.424

Nog te ontvangen algemeen Nog te ontvangen betreft de afrekening met WdK over 2018-2019. Dit wordt afgewikkeld op het moment dat er een uitspraak in de rechtszaak is. Vooruitbetaalde bedragen Dit betreft voornamelijk btw op de vervoersfacturen. Bij de voorschotten was geen rekening gehouden met de btw. Pas bij de definitieve afrekening in 2020 is de btw geboekt. Daarnaast zijn er een aantal kleinere bedragen vooruitbetaald in 2020 die betrekking hebben op 2021.

Passiva Vaste passiva Het bestuur heeft besloten om het resultaat van de jaarrekening 2019 € 312.185 te storten in de bestemmingsreserve optimalisatiekosten. Ook het saldo van de algemene reserve is toegevoegd aan de reserve optimalisatiekosten. In het overzicht hieronder staat het verloop van de reserves 2020. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Saldo 01-01-2020 Algemene Reserve

€

Bestemmingsreserves

€

Totaal Reserves

€

148.705

Resultaat na bestemming Totaal Eigen Vermogen

€ €

312.185 € 460.890 €

Resultaat 2019

Dotatie

148.705

Onttrekking

Saldo 31-12-2020

€

148.705 €

€

460.890

€

460.890

€

460.890 €

148.705 €

460.890

-312.185 -312.185 €

460.890 €

€ 148.705 €

460.890

Vlottende passiva Schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Het saldo van deze schulden is € 333.040. Dit betreft onder andere; • € 195.000 crediteurensaldo. Dit zijn facturen die we in 2020 hebben ontvangen en die in 2021 zijn betaald. Op 31 december 2020 stonden deze bedragen nog open. • € 59.000 af te dragen omzetbelasting aan de belastingdienst. Dit betreft de aangifte over het 4e kwartaal, dit bedrag is in 2021 betaald. • € 55.000 loonheffing december 2020, dit bedrag is in 2021 betaald aan de belastingdienst.

Overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen Er is € 2.931.078 vooruit ontvangen. Dit betreft de bijdragen van de gemeenten, over het eerste kwartaal van 2021, die in 2020 zijn ontvangen. Overige overlopende passiva Dit betreffen bedragen die nog betaald moeten worden in 2021 en die betrekking hebben op 2020. Hieronder staat een specificatie van de nog te betalen bedragen. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€).

Saldo 1-1-2020 RGV (vervoerders)

€

406.019 €

Af 2020

Bij 2020

Saldo 31-12-2020

406.049 €

249.309 €

249.279

€

1.069.266 €

1.069.266

RGV (gemeenten) VAV (vervoerders)

€

647.466 €

923.660 €

923.660

VAV (gemeenten)

€

217.067 €

216.611 €

1.128.409 €

1.128.864

€

394.913 €

394.913

Diverse crediteuren

€

25.108 €

26.787 €

26.787

PIOFAH Lochem 4e kwartaal

€

30.756 €

42.032 €

42.032

ww-uitkering

€

8.589 €

2.455 €

2.455

Ontvangen reizigersbijdragen

€

144.230 €

83.250 €

83.250

Inhuur personeel (div)

€

40.503 €

42.817 €

42.817

Totaal

€ 1.519.740 €

1.519.312 €

3.940.618 €

3.963.325

Beheer/regie (gemeenten)

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Langlopende contracten Voor de huur van de kantoorruimte is per 1 januari 2019 een huurovereenkomst aangegaan met de gemeente Lochem voor de duur van 3 jaar. Deze overeenkomst loopt tot en met 31 december 2021. Na deze termijn kan de huur voortgezet worden voor onbepaalde tijd. De huurprijs wordt jaarlijks geïndexeerd. Voor 2021 is de huur € 57.275. Voor het klantcontact-interactiesysteem is een overeenkomst aangegaan voor 3 jaar met ingang van 1 april 2020. Na deze periode wordt het contract stilzwijgend verlengd met 12 maanden, met een opzegtermijn van één maand. De totale kosten per jaar zijn ongeveer € 9.600. Afrekening groepsvervoer 2018/2019 De kosten voor het groepsvervoer over de periode augustus 2018 tot en met juli 2019 zijn nog niet definitief afgerekend met taxibedrijf Willemsen-de Koning. Op 11 oktober 2019 heeft Willemsen-de Koning Groep B.V. (hierna: WdK) PlusOV en de gemeenten Brummen, Epe, Hattem, Heerde, Lochem, Voorst, Apeldoorn, Zutphen en Deventer gedagvaard. Het geschil gaat over de afrekening van het leerlingenvervoer en dagbestedingsvervoer in het schooljaar 2018-2019. WdK vordert een extra bedrag ter hoogte van € 2.268.781,16, te vermeerderen met rente en kosten. Haar grondslag voor die vordering is gebaseerd op de stelling dat PlusOV te weinig heeft betaald voor het vervoer in het schooljaar 2018-2019.

PlusOV en de gemeenten hebben op 4 december 2019 een conclusie van antwoord ingediend waarin gereageerd is op de vorderingen/stellingen van WdK. Daarnaast heeft PlusOV een tegenvordering tot terugbetaling ingesteld tegen WdK. Het betreft betaalde voorschotbedragen, waarvan WDK achteraf niet afdoende heeft onderbouwd dat ze volledig verschuldigd zijn. Op 2 december 2020 heeft de zitting bij de rechtbank plaatsgevonden. Inmiddels heeft de rechtbank aangegeven dat ze het vonnis aan het schrijven is. Het vonnis wordt rondt de zomer van 2021 verwacht. Het risico bestaat dat PlusOV een door de rechter nader vast te stellen bedrag moet betalen aan WdK.

Gebeurtenis na balansdatum

Wet Normering Topinkomens Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. De WNT regelt dat topfunctionarissen in de (semi-) publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT-norm voor 2020 is € 201.000. In 2020 zijn door Vervoerscentrale Stedendriehoek geen salarissen betaald die boven deze norm uitkomen. De directeur moet worden aangemerkt als topfunctionaris als bedoeld in de WNT. 1a Beloningen regulier Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling De bedragen in de tabel zijn weergegeven in euro’s (€). G. Eggermont

Gegevens 2020 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

1/1 - 31/12 0,86 Nee 122.697 n.v.t. 122.697

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

173.158

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

n.v.t. 122.697

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2019 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

n.v.t. n.v.t.

1/12 - 31/12 0,52 Nee 6.039 n.v.t. 6.039

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

8.568

Bezoldiging

6.039

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking

In de tabel hieronder zijn de leidinggevende topfunctionarissen weergegeven in de periode januari tot en met december 2019. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Gegevens 2019 G. Eggermont Directeur 2019 01/01 – 30/11

Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

187 247.100 174.221

Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

Ja 89.175 94.224

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. 94.224

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t.

1.d Toezichthoudende topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder De leden van het bestuur van Vervoerscentrale Stedendriehoek vallen onder het begrip topfunctionaris, zoals bedoeld in de WNT, maar ontvangen van de Vervoerscentrale geen bezoldiging. In de onderstaande tabel vindt u een overzicht van de bestuurders van de Vervoerscentrale in 2020.

Naam topfunctionaris M. Hospers H.J. Berkhoff W. Vrijhoef N. Stukker E. van Ooijen C. Sjerps F. Rorink L. de Waard E.J. de Haan M. ten Broeke

Functie Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid

Periode van t/m 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 01-07-2020 01-07-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020 01-01-2020 31-12-2020

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

4. Overzicht van baten en lasten Werkelijk 2018

Lasten

Werkelijk 2019

Begroot 2020

Begroot na wijziging

Werkelijk 2020

Saldo 2020

Beheer 1. Personeelskosten

€

955.914 €

556.082 €

365.387 €

350.079 €

15.308

2. Bedrijfsvoering

€

71.789 €

47.832 €

51.643 €

31.892 €

19.751

3. Directe materiële kosten

€

17.885 €

26.448 €

20.915 €

11.874 €

9.041

4. Facilitaire diensten

€

34.146 €

28.811 €

25.452 €

22.455 €

2.997

5. Bestuurskosten

€

215.727 €

27.289 €

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10051849/1