concept jaarrekening 2023

€ € € € € €

3 . 827. 026€ 3. 309. 903€ 735. 729€ 357. 119€ 83. 979€ 8. 313. 756€

4. 274. 649€ 2. 679. 429€ 582. 489€ 344. 138€ 24. 469€ 7. 905. 175€

5. 692. 005€ 2. 764. 505€ 734. 003€ 325. 189€

5. 394. 239€ 3. 124. 368€ 583. 028€ 386. 493€

2 97. 766 -359. 863 1 50. 975 -61. 304

9. 515. 702€

9. 488. 129€

27. 573

TOTAAL LASTEN € 10. 522. 129€ 9 . 995. 505€ * Werkelijke kosten 2021 VAV zijn inclusief corona tegemoetkoming ** Werkelijke kosten 2021 LLV, DB en JW zijn inclusief afrekening 2018-2019.

12. 023. 825€

11. 802. 759€

2 21. 066

Jaarrekening 2021

Baten Organisatie Bijdr. Prov. Gelderland Wmo Bijdragen gemeenten Opbr. Vervoerpassen/ritoverzichten Overige baten Bijdr. Prov. Gelderland OV Subtotaal organisatie

€ € € € € €

133. 881€ 1. 834. 510€ 13. 801€

Optimalisatie Bijdrage DAZ gemeenten Subtotaal Optimalisatie

€ €

-

Vervoer Bijdrage provincie Wmo-vervoer Bijdragen gemeenten Vraagafhankelijk verv. Bijdragen gemeenten Leerlingenvervoer Bijdragen gemeenten Dagbestedingsvervoer Bijdragen gemeenten Jeugdwetvervoer Bijdrage provincie aanvullend OV Subtotaal Vervoer

€ € € € € € €

TOTAAL BATEN Saldo van baten en lasten

€ €

Mutaties reserves Onttrekking optimalisatiereserve (opt. kosten) € Onttrekking optimalisatiereserve (eff. bijdrage)€ Toevoeging aan reserve optimalisatiekosten Subtotaal € Resultaat

€

Jaarrekening 2022

€

-

Begroot 2023

-

€

Werkelijk 2023

-

Saldo 2023

105. 768€ 1. 813. 148€ 12. 065€ 20. 541€ 4. 318€ 1. 955. 840€

35. 165€ 2. 322. 958€

300. 469€ 300. 469€

-

672. 521€ 3. 154. 505€ 3. 309. 903€ 735. 729€ 357. 119€ 83. 979€ 8. 313. 756€

459. 556€ 3. 815. 093€ 2. 679. 429€ 582. 489€ 344. 138€ 24. 469€ 7. 905. 175€

235. 522€ 5. 456. 483€ 2. 764. 505€ 734. 003€ 325. 189€ 9. 515. 702€

9. 488. 134€

-27. 568

10. 310. 768€ -211. 361€

10. 161. 484€ 165. 979€

11. 873. 825€ -150. 001€

11. 667. 029€ - 135. 729€

-206. 796 14. 271

85. 000€ 150. 000€

100. 000€ 50. 000€

86. 680€ 50. 000€

-13. 320

235. 000€

89. 685€ 100. 000€ -300. 469 -110. 784€

150. 000€

136. 680€

-13. 320

23. 639€

55. 195€

-1€

951€

951

-

€

14. 820€ 1 . 997. 012€

-

€ €

€

31

€ € €

-

2. 358. 123€

€

-

-

-

-179. 228

€ €

235. 522€ 5. 158. 722€ 3. 124. 368€ 583. 028€ 386. 493€ €

-

-

-

-322. 772 12. 346 1 31. 198

2. 178. 895€

€ €

-

35. 165€ 2. 000. 186€ 12. 346€ 131. 198€

-

-

-297. 761 3 59. 863 -150. 975 61. 304 €

-

-

5. Rechtmatigheidsverantwoording Inleiding: De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht de directie van Plus OV toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 28 maart 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 120. 238.

Bevinding De directeur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

32

ACCOUNTANTSVERKLARING Op de volgende pagina’s vindt u de verklaring van de accountant.

33

Bijlage 1: Bijdrage per gemeente In dit overzicht staat de totale bijdrage per gemeente voor PlusOV in 2023. . • •

Alle bedragen zijn weergegeven in euro’s (€) exclusief btw. De gemeenten moeten in hun eigen jaarrekening rekening houden met een extra last voor de btw-kosten op het routegebonden vervoer. Hiervoor geldt het lage btw-percentage van 9%.

Programma/taakveld 1. Vraagafhankelijk vervoer (Maatwerkdienstverlening 18+) * vervoer * Organisatie

Apeldoorn

Brummen

Deventer

Epe

€ € €

€ € €

247. 426 174. 326 73. 100

€ € €

€ € €

-

€ € €

450. 119 415. 146 34. 973

-

€ € €

128. 178 114. 153 14. 024

-

€ € €

70. 610 63. 377 7. 233

€

€

896. 332

€

2. 624. 348 2. 047. 568 576. 781

Hattem

Heerde

Lochem

Voorst

Zutphen

Provincie

Totaal

499. 527 383. 325 116. 203

€ € €

129. 619 86. 817 42. 802

€ € €

213. 691 147. 970 65. 721

€ € €

455. 153 336. 325 118. 828

€ € €

521. 193 434. 421 86. 772

€ € €

€ € €

270. 687 235. 522 35. 165

€ € €

7. 042. 348 5. 394. 239 1. 648. 109

-

€ € €

745. 355 689. 761 55. 594

€ € €

251. 514 231. 037 20. 477

€ € €

653. 320 621. 877 31. 443

€ € €

725. 973 669. 123 56. 850

€ € €

538. 938 497. 424 41. 514

-

€ € €

3. 365. 218 3. 124. 368 240. 850

-

€ € €

157. 492 135. 198 22. 294

€ € €

51. 184 42. 972 8. 212

€ € €

57. 482 44. 873 12. 609

€ € €

198. 267 175. 469 22. 797

€ € €

87. 009 70. 362 16. 647

-

€ € €

679. 611 583. 028 96. 583

-

€ € €

90. 016 78. 519 11. 497

€ € €

27. 890 23. 655 4. 235

€ € €

78. 944 72. 441 6 . 503

€ € €

111. 780 100. 023 11. 757

€ € €

57. 064 48. 479 8 . 585

€

€

-

€ € €

436. 303 386. 493 49. 810

€

1. 492. 390

€

460. 207

€

1. 003. 436

€

1. 491. 172

€

1. 204. 204

€

€

270. 687

1. 449. 179 1. 084. 844 364. 335

631. 524 463. 122 168. 402

2. Leerlingenvervoer

(onderwijsbeleid en leerlingzaken) * vervoer * Organisatie

€

€

€

-

€

3. Dagbestedingsvervoer

(maatwerkdienstverlening 18+) * Vervoer * Organisatie

€

€

€

-

€

4. Jeugdwetvervoer

(maatwerkdienstverlening 18-) * Jeugdvervoer * Organisatie

€

Totale bijdrage per gemeente

€

2. 624. 348

1. 449. 179

-

631. 524

€ 11. 523. 481

Bijlage 2: Saldo bijdrage

per gemeente

In het volgende overzicht staan de begrote en werkelijke bijdragen per gemeente. T aa k v e ld : A p e ld o o r n r a a g a f h a n k e l k v e r v o e r V ij * B e gr o o t € 2 92 1 9 9 0 * W e rk e l i j k € 2 62 4 3 4 8 * S ald o € 29 7 6 4 1 L e e rl i n g e n v e rv o e r * B e gr o o t € * W e rk e l i j k € * S ald o € D a g b e s t e d in g s v e r v o e r * B e gr o o t € * W e rk e l i j k € * S ald o € Je u g d v e r v o e r * B e gr o o t € * W e rk e l i j k € * S ald o € T o t a l e b i jd r a g e p e r g e m e e n t e * B e gr o o t € 2 92 1 9 9 0 * W e rk e l i j k € 2 62 4 3 4 8 * S ald o € 29 7 6 4 1 .

.

.

. .

.

.

.

. .

Brum m en

D e v e n te r

€ € €

3 0 5 6 00 2 4 7 4 26 5 8 1 74

€ 1 61 4 3 3 3 € € 1 44 9 1 7 9 € € 16 5 1 5 4 €

536 562 € 499 527 € 37 035 €

12 4 58 4 € 12 9 61 9 € -5 03 5 €

197 642 € 213 691 € -1 6 0 4 9 €

48 1 37 6 € 45 5 15 3 € 2 6 22 4 €

487 781 € 521 193 € -3 3 4 1 2 €

€ € €

4 7 6 8 99 4 5 0 1 19 2 6 7 80 .

€ € €

€ € €

667 695 € 745 355 € - 7 7 6 6 0 €

25 6 12 7 € 25 1 51 4 € 4 61 2 €

563 901 € 653 320 € -8 9 4 1 9 €

58 6 00 1 € 72 5 97 3 € - 13 9 97 1 €

438 665 € 538 938 € -1 0 0 2 7 3 €

€ € €

1 6 9 7 67 1 2 8 1 78 4 1 5 89 .

€ € €

€ € €

136 021 € 157 492 € - 2 1 4 7 1 €

4 4 14 1 € 5 1 18 4 € -7 04 3 €

96 267 € 57 482 € 38 785 €

25 6 23 8 € 19 8 26 7 € 5 7 97 1 €

125 771 € 87 009 € 38 761 €

€ € €

7 9 7 20 7 0 6 10 9 1 11

€ € €

€ € €

95 603 € 90 016 € 5 588 €

6 71 3 € 2 7 89 0 € -2 1 17 7 €

34 222 € 78 944 € -4 4 7 2 2 €

5 7 29 7 € 11 1 78 0 € -5 4 48 4 €

78 823 € 57 064 € 21 759 €

. . .

. .

. .

. . .

€ 1 0 3 1 9 86 € 8 9 6 3 32 € 1 3 5 6 54 .

. . .

.

.

.

.

Epe

H a tte m .

-

-

-

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

. . .

.

.

.

€ 1 61 4 3 3 3 € 1 4 3 5 8 82 € € 1 44 9 1 7 9 € 1 4 9 2 3 90 € € 16 5 1 5 4 € - 5 6 5 0 8 €

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

Z u tp h e n .

.

.

.

V o orst .

.

.

.

Lo ch e m .

.

.

.

H e e rd e

.

.

.

.

35

.

. .

.

-

.

-

.

-

.

-

.

-

.

-

.

-

.

-

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

-

.

.

7 63 40 1 € 6 31 52 4 € 1 31 87 7 €

.

43 1 56 4 € 8 9 2 0 3 2 € 1 38 0 91 2 € 1 1 3 1 0 3 9 € 46 0 20 7 € 1 0 0 3 4 3 6 € 1 49 1 17 2 € 1 2 0 4 2 0 4 € -2 8 64 3 € -1 1 1 4 0 5 € - 11 0 26 0 € -7 3 1 6 6 € .

P ro v i n c i e

.

. . .

270 687 € 270 687 € €

7 70 3 9 5 6 7 04 2 3 4 8 66 1 60 8

€ € €

2 98 9 2 8 7 3 36 5 2 1 8 - 37 5 93 1

€ € €

82 8 20 4 67 9 61 1 14 8 59 3

€ € €

35 2 37 8 43 6 30 3 -8 3 92 6

. .

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

7 63 40 1 € 6 31 52 4 € 1 31 87 7 €

T o ta a l

-

.

.

.

. .

.

.

.

. .

. . .

. . .

2 7 0 6 8 7 € 1 1 87 3 8 2 5 2 7 0 6 8 7 € 1 1 52 3 4 8 1 € 35 0 34 5 .

.

.

.

.

. .