Document · PDF

bijlage 2 Jaarstukken 2023

gemeenteraad 17 juni 2024, gemeente VoorstBij agendapunt: GGD NOG: Jaarstukken 2023 en begroting 2025 GGD NOG met concept-zienswijze GGD NOG14.504 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Voor de verdere invoering van de Woo is een plan van aanpak opgesteld. Dit betreft ook de actieve

openbaarmaking van de bestuursinformatie (de wettelijke verplichting hiertoe wordt gefaseerd ingevoerd) en het stroomlijnen van de afhandeling van Woo-verzoeken.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Deel 2: Jaarrekening

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. Jaarrekening 4. 1. Balans per 31 december 2023 Balans per 31 december

ACTIVA

2023

2022

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

1. 206

1. 102

1. 240

1. 138

lichamen

2. 235

1. 146

b. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar c. Overige vorderingen

9. 769

7. 109

158

278

Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

12. 162

8. 533

Liquide middelen Banken

1. 047

247

1. 048

248

die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

231

137

b. Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen.

1. 717

1. 336

Totaal Overlopende activa

1. 948

1. 473

Totaal vlottende activa

15. 208

10. 305

TOTAAL GENERAAL

16. 448

11. 443

Financiële vaste activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of

langer Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar a. Vorderingen op openbare

Kassen

Totaal Liquide middelen Overlopende activa a. Van overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

X € 1. 000

Balans per 31 december

PASSIVA

2023

2022

VASTE PASSIVA Eigen vermogen a. Algemene reserve

1. 131

1. 618

b. Bestemmingsreserves

1. 141

1. 525

910

-487

3. 182

2. 656

373

606

3. 555

3. 262

1. 697

4. 110

Van overheidslichamen ontvangen voorschotbijdragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van volgende begrotingsjaren.

412

385

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

10. 666

3. 568

begrotingsjaren komen.

118

Totaal Overlopende passiva

11. 196

4. 071

Totaal vlottende passiva

12. 893

8. 181

TOTAAL GENERAAL

16. 448

11. 443

c. Gerealiseerd

resultaat

Totaal Eigen vermogen Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Overlopende passiva

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 2. Overzicht van baten en lasten 2023 GGD NOG X € 1. 000 6e

Programma-

Rekening van baten en lasten

begrotingswijziging

begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

2023

GGD Noord- en Oost Gelderland 21. 732 21. 704

49. 623 50. 252

44. 276 43. 751

-5. 347 -6. 501

Dotatie reserve

28 28

-629 28

525 272

1. 154 244

Onttrekking reserve Gerealiseerd resultaat

0 0

657 0

657 910

0 910

Baten Lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Toelichting baten en lasten 2023 GGD NOG Door de inzet van GGD NOG op de bestrijding van het COVID-19-virus stijgen zowel de baten als de lasten. Het volume is ruim twee keer de oorspronkelijke begroting. Doordat het ministerie van VWS alle kosten vergoedt die verband houden met de bestrijding van het COVID-19-virus heeft dit geen invloed op ons gerealiseerde resultaat. Het positieve gerealiseerde resultaat in de rekening 2023 van € 910. 000 wordt veroorzaakt door de hogere renteopbrengsten, het niet volledig hoeven inzetten van de indexatie en lagere lasten door het niet kunnen inhalen van de achterstanden bij de bedrijfsvoering. De dotatie reserve betreft de toevoeging aan de reserve personele lasten voor de feitelijke verplichting van verlofdagen per einde van het jaar. De toevoeging betreft het hoger aantal verlofuren dat medewerkers tegoed hebben ten opzichte van 2022. Voor de najaarscampagne werd extra inzet van bedrijfsvoering gevraagd. Door de late opdrachtverstrekking door het ministerie van VWS kon de GGD geen medewerkers werven en is het werk door medewerkers uitgevoerd die waren aangenomen om de achterstanden in te halen. Om deze achterstanden in te halen is € 657. 000 onttrokken uit de reserve GGD NOG Robuust. Dit hebben we niet volledig voor dit doel kunnen inzetten.

Bij de bestemming van het resultaat van 2023 doen we een voorstel om een deel terug te storten in de reserve GGD NOG Robuust, zodat deze gelden in 2024 ingezet kunnen worden om de achterstanden bij bedrijfsvoering in te halen.

4. 3. Grondslagen

voor

waardering en resultaatbepaling

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. In de Financiële verordening GGD NOG zijn nadere kaders opgenomen voor de waardering en afschrijving van vaste activa. 4. 3. 1. Toerekening baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts meegenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

4. 3. 2. Waardering balansposten

Alle balansposten zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is aangegeven. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. Eventuele van derden verkregen specifieke bijdragen worden in mindering gebracht op het geactiveerde bedrag. Hierbij wordt de verkregen bijdrage als bate verantwoord. De materiële vaste activa met economisch nut worden afgeschreven in: 10 jaar: meubilair, kantoorinventaris, archiefstellingen, kasten, witgoed, keukenapparatuur; • • 5 jaar: specifieke softwarepakketten; 4 jaar: automatiseringsapparatuur zoals printers, pc’s, ICT-apparatuur, (behalve mobiele • •

apparatuur) netwerkvoorzieningen; 3 jaar: mobiele automatiseringsapparatuur zoals laptops, telefoonapparatuur en – voorzieningen.

Voor investeringen in gehuurde gebouwen, waarbij de investeringen een sterke relatie hebben met het gebouw, gelden afschrijvingstermijnen die niet langer zijn dan de resterende looptijd van het

huurcontract. Kapitaallasten (rente en afschrijving) worden berekend vanaf het halfjaar volgend op de aanschaf van de activa. Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Op waarborgsommen wordt niet afgeschreven. Voorraden De voorraden vaccins worden gewaardeerd tegen de laatste inkoopprijs van het betreffende jaar ofwel verkrijgingsprijs. Debiteuren en Overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op het nominale bedrag. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c. q. het

voorzienbare verlies.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

4. 4 Waarderingsgrondslagen rechtmatigheidsverantwoording 2023 De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals vastgelegd in de Financiële Verordening GGD NOG en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, •

•

balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet; De financiële rechtmatigheid het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat: o Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 6 juli 2023 door het algemeen bestuur is vastgesteld; o Het begrotingscriterium ziet toe op het respecteren van het budgetrecht van het algemeen bestuur. Daartoe dient te worden getoetst of begrotingsafwijkingen en met name overschrijdingen door het algemeen bestuur zijn geautoriseerd. Deze moeten tijdig, en in elk geval in het begrotingsjaar zelf, aan het algemeen bestuur worden voorgelegd. Als een wijziging niet meer in het jaar zelf is voorgelegd zijn bestedingen op programmaniveau boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig, maar de VIC (en de externe accountant) kijkt per geval in hoeverre daadwerkelijk sprake is van een onrechtmatigheid die meeweegt in de rechtmatigheidsverantwoording. o Het M&O-criterium geldt in het bijzonder voor bijdragen om niet en subsidies; worden subsidies terecht verstrekt en worden ze ook voor het doel waarvoor het is gegeven gebruikt? Misbruik kan gelijk worden gesteld met het plegen van fraude om zich onrechtmatig overheidsgelden toe te eigenen en is dan ook onrechtmatig.

Bij oneigenlijk gebruik is feitelijk gehandeld in overeenstemming met wet- en regelgeving, maar is dit in strijd met het doel en de strekking van de wet- en regelgeving. Daarmee zijn dergelijke handelingen niet onrechtmatig. De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat: o Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 720. 00) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen; o Een rapporteringstolerantie van € 10. 000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur In deze rechtmatigheidsverantwoording geeft het dagelijks bestuur aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 6 juli 2023

vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves en is vastgesteld op € 1. 320. 000. Conclusie Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 5. Toelichting op de balans per 31 december 2023 4. 5. 1. Vaste Activa

Toelichting Materiële Vaste Activa X € 1. 000 Auto-

Materiële vaste activa

Gebouwen

Aanschafwaarde primo

1. 291

Totaal

2023

2022

Apparaten

Inventaris

1. 003

283

446

3. 023

2. 377

344

356

646

Aanschafwaarde ultimo

1. 291

1. 347

283

458

3. 379

3. 023

Afschrijvingen primo Jaarlijkse afschrijving Inhaalafschrijving

-612 -132

-829 -70

-203 -13

-278 -36

-1. 922 -251

-1. 706 -215

Afschrijving ultimo

-744

-899

-216

-313

-2. 173

-1. 921

Boekwaarde primo Boekwaarde ultimo

679

174

169

1. 103

671

547

448

145

1. 206

1. 102

Investeringen

matisering

Desinvesteringen

Per 31-12-2023 is de boekwaarde van kapitaalgoederen afgerond € 1. 206. 000. De GGD heeft in 2023 € 356. 000 geïnvesteerd. Het betreft voornamelijk investeringen in hardware. Het algemeen bestuur heeft € 540. 000 aan kredieten beschikbaar gesteld. De daadwerkelijke investeringen in 2023 blijven

daar binnen. Toelichting Financiële Vaste Activa De financiële vaste activa betreft betaalde waarborgsommen (€ 34. 000) voor sleutels en huur van panden. x € 1. 000

Financiële vaste activa Aanschafwaarde primo Investeringen Desinvesteringen

Aanschafwaarde ultimo

Totaal

2023

2022 36 1

-2 34

-23 36

Afschrijvingen primo Jaarlijkse afschrijving Desinvesteringen

Afschrijving ultimo Boekwaarde primo Boekwaarde ultimo Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 5. 2. Vlottende Activa

Toelichting Voorraden De boekwaarde van de voorraden betreft de per 31 december aanwezige voorraad vaccins: X € 1. 000

Voorraden

Stand ultimo

2023

2022

Voorraad vaccins Voorraad VVV-bonnen

50 0

50 1

Totaal voorraad

Stand ultimo

2023

2022

Toelichting liquide middelen Het saldo per 31 december: X € 1. 000

Liquide middelen Bank Nederlandse gemeenten Rabobank Kassen

1. 009 38 1

201 46 1

Totaal voorraad

1. 048

248

Stand ultimo

2023

2022

Toelichting uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar X € 1. 000

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige vorderingen Voorziening overige vorderingen

2. 235 9. 769 186 -28

1. 146 7. 109 314 -36

Totaal kortlopende vorderingen

12. 163

8. 533

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Toelichtingen Overlopende Activa X € 1. 000

Overlopende activa

Stand primo

Toe-

Ontvangen

Stand ultimo

2023

voegingen

bedragen

2023

Van overheidslichamen te ontvangen bedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

Extra coronamonitors

301

-145

156

Ondersteuningsronde GS Doet gezonde school ertoe

30 4

-23 -48

7 2

Samen in Beweging Overige subsidies

58 34

42 0

-100 -34

0 0

Stimuleringsregeling R&S ronde 7 Rookvrij Leven Terborg Wijk gerichte aanpak roken Zutphen Totaal overlopende activa met een bepaald bestedingsdoel

138

11 42

443

-350

231

Stand ultimo

2023

2022

X € 1. 000

Overlopende activa

Totaal overlopende activa met een bepaald bestedingsdoel

231

137

Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen PGV/COA Nog te factureren Forensisch Nog te factureren Technische Hygiëne zorg

161 116

11 82

199 315

76 174

Nog te ontvangen afrekening 2021 Min VWS COVID-19 Overige overlopende activa overheidslichamen

0 686

644 107

Totaal overige overlopende activa

240 1. 717

242 1. 336

Totaal overlopende activa

1. 948

1. 473

Vooruit betaalde kosten

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 5. 3. Vaste Passiva

Toelichting Eigen Vermogen X € 1. 000

Eigen vermogen

Totaal saldo

Saldo primo

Toevoeging

Onttrekking

Algemene reserve Gerealiseerd resultaat Reserve Personele lasten Reserve Volwassen en Ouderenmonitor Reserve GGD NOG Robuust

1. 131 0 735 56

0 910 244 28

0 0 0 0

1. 131 910 979 84

734

-657

Saldo ultimo

2. 656

1. 183

-681

3. 182

2023

De algemene reserve vormt de weerstandscapaciteit van de GGD. De weerstandscapaciteit betreft de middelen en mogelijkheden waarover de GGD beschikt om risico’s af te dekken. De risico’s zijn niet begroot, niet voorzienbaar, onverwachts en substantieel. Om te bepalen welke omvang de algemene reserve moet hebben om als organisatie voldoende weerstandscapaciteit te hebben, verwijzen wij naar de paragraaf weerstandsvermogen en

risicobeheersing van dit jaarverslag. Het gerealiseerd resultaat 2022 van totaal € 487. 000 is conform het bestuursbesluit onttrokken aan

de algemene reserve. GGD NOG heeft per 31 december 2023 de volgende bestemmingsreserves: •

•

Personele lasten; De bestemmingsreserve personele lasten is gevormd voor de feitelijke verplichting van verlofdagen per einde van het jaar. In 2023 is per saldo € 244. 000 toegevoegd aan deze reserve. De toevoeging betreft het hoger aantal verlofuren dat medewerkers tegoed hebben ten opzichte van 2022. Volwassen en Oudermonitor; De volwassen en ouderen monitor neemt de GGD eens in de 4 jaar af. Hiervoor wordt jaarlijks een bedrag in de reserve gestort van € 28. 000. In 2023 is aan deze reserve € 28. 000 toegevoegd. GGD NOG Robuust; Het programma GGD NOG Robuust loopt over de periode 2022-2026. Dit betreft een programma om de GGD robuuster en kwalitatief te versterken. In 2023 is € 657. 000 onttrokken.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Het resultaat uit het vorige boekjaar is als volgt bestemd: X € 1. 000

Resultaat

Gerealiseerd resultaat

2023

Onttrekking Algemene reserve

487

Totaal

487

Het saldo van de rekening van baten en lasten 2023 bedraagt € 910. 000. Het algemeen bestuur neemt een besluit (zie bladzijde 5) hoe het resultaat wordt bestemd.

4. 5. 4. Voorzieningen

Toelichting Voorzieningen X € 1. 000

Voorzieningen

Saldo primo

Werkloosheid

Totaal saldo

wet

2023

Onttrekking Vrijval

606 398 -449 -182

Totaal

373

Toevoeging

De voorziening WW bestaat uit de WW-aanspraken van (tijdelijk) personeel in dienst van de GGD. Voor het afdekken van de risico’s van de salarislasten welke niet direct of indirect toegerekend kunnen worden aan onze producten en programma’s, is de voorziening boventallig personeel

gevormd.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 5. 5. Overlopende Passiva

Toelichting Overlopende Passiva x €

1. 000 Stand ultimo 2023

Vlottende schulden

Stand ultimo 2022

Crediteuren

1. 697

4. 110

Totaal vlottende schulden

1. 697

4. 110

X € 1. 000

Overlopende passiva

Totaal overlopende passiva met een bepaald bestedingsdoel

Stand ultimo

2023

2022 412

385

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Huisvesting Nog te betalen personeel / inhuur derden / deskundigen

57 482

28 117

Advieskosten & automatisering SOA / MMK / TBC Opleiding AIOS Overig nog te betalen kosten Nog te betalen overige personeelslasten Pandemische paraatheid Voorschot Basis capaciteit Covid 19 Voorschot najaarscampagne Covid 19 Meerkosten regeling 01-07-2023 VIP pijler 5 Overige nog te betalen bedragen

134 267

9 148

149 1. 333

149 1. 600

1. 562 81

1. 406 0

2. 809 2. 928 540 250 74 10. 666

3. 568

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Jong Leren Eten

Regionale kenniswerkplaats jeugd NV Totaal overige overlopende activa Totaal vlottende schulden

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

11 107

25 93

118

11. 196

4. 071

X € 1. 000

Omschrijving

Stand primo

Toe-

2023

voeging

Stand ultimo 2023

Besteding

Van overheidslichamen ontvangen voorschotbijdragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter

dekking van volgende begrotingsjaren Bijdrage soa De pas er in

177 12

Vooruit ontvangen SOA PrEP Overige bijdragen van overheidslichamen

52 112

Valpreventie

Totaal overlopende passiva met een bepaald bestedingsdoel

385

-113 -12

89 0

-38 -119

14 301

-24

-306

412

Besteding

Stand ultimo

308

334

X € 1. 000

Stand primo

Omschrijving

Toevoeging

2023

Van overheidslichamen ontvangen voorschotbijdragen voor specifieke uitkeringen COVID-19 basiscapaciteit en najaarscampagne 0 -10. 480 VIP Pijler

Opleiding AIOS Pandemische paraatheid COVID-19 meerkostenregeling 2022 COVID-19 meerkostenregeling 2023 Totaal overlopende passiva met een bepaald bestedingsdoel

4. 744

-5. 736

0 -149

-546 0

296 0

-250 -149

0 -1. 301

-980 0

899 0

-81 -1. 301

0 -1. 450

-9. 391 -21. 397

8. 851 14. 790

-540 -8. 057

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 6. Overzicht baten en lasten per programma X € 1. 000 Programma-

6e begrotingswijziging 2023

Rekening

1. 029 5. 449

1. 695 6. 462

2. 126 6. 751

431 289

Dotatie reserve

-4. 420 0

-4. 767 0

-4. 625 21

142 21

Onttrekking reserve Gerealiseerd resultaat

0 -4. 420

0 -4. 767

0 -4. 646

0 121

6. 948 8. 088

31. 530 24. 576

25. 123 21. 226

-6. 407 -3. 350

Dotatie reserve

-1. 140 0

6. 954 0

3. 897 9

-3. 057 9

Onttrekking reserve Gerealiseerd resultaat

0 -1. 140

0 6. 954

0 3. 888

0 -3. 066

544 2. 035

1. 298 2. 291

1. 383 2. 371

85 80

-1. 491 28

-993 28

-988 34

5 6

0 -1. 519

-1. 021

0 -1. 022

0 -1

Baten Lasten

52 5. 782

285 16. 698

831 13. 396

546 -3. 302

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Dotatie reserve

-5. 730 0

-16. 413 0

-12. 565 208

3. 848 208

Onttrekking reserve Gerealiseerd resultaat

0 -5. 730

0 -16. 413

0 -12. 773

0 3. 640

Baten Lasten

13. 159 350

14. 815 225

14. 814 6

-1 -219

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Dotatie reserve

12. 809 0

14. 590 0

14. 808 0

-218 0

Onttrekking reserve Gerealiseerd resultaat

0 12. 809

657 15. 247

657 15. 465

0 -218

Rekening van baten en lasten per programma

begroting 2023

2023

Afwijking

Jeugdgezondheid Baten Lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Algemene Gezondheid Baten Lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Kennis & Expertise Baten Lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Dotatie reserve Mutatie reserve

Gerealiseerd resultaat Overhead

Inwonerbijdrage en organisatie-projecten

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Toelichting begrotingsrechtmatigheid Uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd. Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: a) Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren.

b) c)

Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling. De overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage.

Onderstaand lichten we de begrotingsrechtmatigheid per programma toe. Jeugdgezondheid: Zowel de baten als de lasten zijn hoger. Voor deze overschrijding geldt punt a ‘Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren’. De overschrijding is acceptabel en blijft binnen de verantwoordingsgrens. Algemene gezondheidzorg: De lagere baten en lasten bij het programma Algemene Gezondheidszorg worden voornamelijk veroorzaakt door COVID-19. Halverwege 2023 hebben we een inschatting gemaakt van de lasten voor de najaarscampagne 2023. Deze lasten worden volledig vergoed door het ministerie van VWS. De werkelijke lasten van de najaarscampagne zijn ruim € 6,5 miljoen lager. Een deel van deze lasten € 2,9 miljoen betreffen overheadlasten. Deze presenteren we conform BBV onder het programma overhead. Hierdoor is het saldo bij het programma Algemene Gezondheidszorg als gevolg van de COVID najaarscampagne € 2,9 miljoen nadelig. Het teveel ontvangen bedrag voor de najaarscampagne betaalt GGD NOG terug aan het ministerie van VWS. Deze onderschrijding is gemeld. Op de reguliere producten stijgen de baten en lasten van Forensische geneeskunde doordat er meer lijkschouwen zijn uitgevoerd. Bij Reizigersvaccinatie blijven de baten achter bij de prognose. De spreekuren zijn minder bezocht. Hierdoor blijven de lasten gelijk maar dalen de baten.

Bij Toezicht Kinderopvang is door ziekteverzuim en het inwerken van collega’s de productie niet gehaald. Hierover zijn met de verschillende gemeenten afspraken gemaakt zodat de belangrijkste taken wel uitgevoerd zijn. De baten zijn per saldo € 120. 000 hoger en de lasten zijn € 275. 000 hoger. Deze overschrijding is gemeld. Kennis en Expertise:

Zowel de baten als de lasten zijn hoger. Voor deze overschrijding geldt punt a ‘Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren’. De overschrijding is acceptabel en blijft binnen de verantwoordingsgrens.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Overhead: De hogere baten van € 546. 000 worden veroorzaakt door: 1) een opbrengst voor een medewerker die wordt gedetacheerd (€ 100. 000). Hier staan direct gerelateerde lasten tegenover. De overschrijding is gemeld. 2) hogere renteopbrengsten (€ 200. 000). GGD NOG heeft voor COVID-19 voorschotten ontvangen door de verhoging van de rente zijn de renteopbrengsten hoger dan begroot. Deze overschrijding is gemeld. 3) de frictiebijdrage COVID-19 uit de meerkostenregeling (€ 246. 000). Deze overschrijding is gemeld. De lagere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door de najaarscampagne COVID-19. Halverwege 2023 hebben we een inschatting gemaakt van de lasten voor de najaarscampagne 2023. Deze lasten worden volledig vergoed door het ministerie van VWS. De werkelijke lasten van de najaarscampagne zijn ruim € 6,5 miljoen lager. Een deel van deze lasten, € 2,9 miljoen, betreffen overheadlasten. Deze presenteren we conform BBV onder het programma overhead. De lasten zijn, naast de gevolgen van de najaarscampagne, ruim € 400. 000 lager. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de kosten van een medewerker die wordt gedetacheerd (€ 100. 000). Hier staan direct gerelateerde baten tegenover en het niet kunnen inhalen van de achterstanden bij de bedrijfsvoering. Voor de najaarscampagne werd extra inzet van bedrijfsvoering gevraagd.

Door de late opdrachtverstrekking door het ministerie van VWS kon de GGD geen medewerkers werven en is het werk door medewerkers uitgevoerd die waren aangenomen om de achterstanden in te halen. Deze onderschrijding is gemeld.

Inwonerbijdrage en projecten: De onderschrijding van de lasten wordt veroorzaakt doordat het bedrag dat in de inwonerbijdrage is gereserveerd voor de hogere indexering niet volledig is ingezet. Het beschikbare bedrag was een inschatting. Bij het opstellen van de jaarstukken zijn de gerealiseerde lasten bekend. Deze onderschrijding is gemeld.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 7. Overzicht taakvelden Het BBV schrijft voor dat de GGD een overzicht in de jaarrekening opneemt met een verdeling van de baten, lasten en het saldo per taakveld. De taakvelden zijn door de rijksoverheid gedefinieerd. Onderstaand het overzicht met de verdeling naar taakvelden over 2023. In € 1. 000

Taakveld

Saldo

Baten

Lasten

Overhead

13. 510

13. 396

114

0. 5 0. 9

Treasury

Vennootschapsbelasting

325 0

325 -10

0. 10 0. 11

Mutaties reserves

385

IV3 0. 0. 4

161. 1. 1 7. 7. 1 7. 5

Bestuur en ondersteuning

Resultaat van rekening van baten en lasten Veiligheid Crisisbeheersing/brandweer Volksgezondheid en Milieu Volksgezondheid Begraafplaatsen en crematoria

385 -910

124

-67

29. 657

29. 765

-108

726

455

271

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 8. COVID-19 Kostensoort

Totaal Bron- en contactonderzoek BCO regulier BCO grootschalig risicogericht testen Totaal Bemonstering Bemonstering regulier Bemonstering grootschalig risicogericht testen Totaal COVID-19 vaccinatie Vaccinatie

Totaal Overige Meerkosten Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli)

Opgave kosten incl.

btw 528 528 893 893 3. 703 3. 703 5. 124

Reizigerszorg

Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie Openbare GGZ / Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig

Ondersteuning Totale voorlopige uitgaven 2023

3. 727 8. 851

Toelichting kosten COVID-19 De bovenstaande indeling is conform de indeling zoals die is afgesproken in het vastgestelde controleprotocol. Dit is een landelijke indeling. De kosten voor bron- en contactonderzoek (BCO) betreffen voornamelijk inhuurkosten die zijn gemaakt om dagelijks bron- en contactonderzoeken uit te voeren. Onder bemonstering vallen alle personele kosten die er zijn om bij de testlocatie verschillende teststraten operationeel te houden. Het gaat hier niet om de locatiekosten en materiaalkosten. Die kosten vallen onder de overhead (ondersteuning). Vaccinatiekosten betreffen inhuurkosten voor het zetten van de vaccinatie, inhuurkosten voor de observatie na de vaccinatie en de inhuur voor het controleren en registreren van de gegevens. Naast genoemde locatiekosten en materiaalkosten vallen onder de kosten voor Ondersteuning ook de kosten van projectleiders, huur van een extra pand voor BCO, koerierskosten, verkeersregelaars, beveiliging en extra personeel voor ondersteunende afdelingen.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

4. 9. Incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht zijn de incidentele baten en lasten opgenomen. Incidentele baten of lasten onder € 25. 000 zijn niet opgenomen in het overzicht. X € 1. 000

Incidentele baten en lasten

Programma

Begroting

Realisatie

2023

Verschil

Lasten Kosten Oekraïne Lagere afschrijvingslasten

Overhead Alle programma’s

Pandemische paraatheid HPV Inhaal

455 251

455 -78

1. 197 480

1. 859 13. 850

317 1. 083

374 794

57 -289

1. 729

19. 260

17. 531

329

HPV

Covid-19 Opleidingskosten Inzet stelpost indexatie (loon en prijs) Totale incidentele lasten

Alle programma's Overhead Inwonerbijdrage

Baten

Opbrengst Oekraïne

455

HPV

Covid-19 HPV Inhaal Pandemische paraatheid Incidentele baten

Alle programma’s

1. 859 13. 850

480 1. 197

199

453 325

254 325

199

18. 619

18. 420

Rente

Alle programma’s Alle programma’s Overhead

Totale incidentele baten

Het structurele begrotingssaldo is nul. Het incidentele resultaat is € 889. 000. Het gerealiseerde resultaat over 2023 is € 910. 000.

4. 10 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen neemt GGD NOG in de jaarrekening op als de financiële verplichting € 214. 000 overschrijdt. De GGD is eigenrisicodrager voor wachtgeld- en werkloosheidsuitkering. Wanneer voormalig personeel, dat is afgekeurd, bij herkeuringen weer (gedeeltelijk) arbeidsgeschikt wordt verklaard, dient de GGD alsnog voor de lasten van wachtgeld- of werkloosheidsuitkering te betalen. Er kunnen daardoor altijd weer nieuwe verplichtingen ontstaan. Voor de bekende gevallen is een voorziening

gevormd. In maart 2023 heeft de GGD een overeenkomst voor telefoon- en datadiensten met een looptijd van één jaar gesloten met Vodafone. De jaarlijkse lasten die voortvloeien uit deze overeenkomst waren ruim € 175. 000 in 2023. Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Voor de locatie in Warnsveld is vanaf 1 oktober 2015 een contractuele verplichting aangegaan van € 195. 000 per jaar met de gemeente Zutphen voor de huurperiode van 5 jaar. Deze overeenkomst wordt stilzwijgend verlengd voor een periode van 5 jaar, eindigend op 25 september 2025. Vervolgens kan deze overeenkomst telkens met 1 jaar verlengd worden. Verder is voor het nieuwe kinddossier een overeenkomst gesloten met Kidos tot en met februari 2028.

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

5. WNT-verantwoording 2023 Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. De WNT is van toepassing op GGD Noord- en Oost-Gelderland. Het bezoldigingsmaximum in 2023 voor GGD Noord- en Oost-Gelderland is € 223. 000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang van het dienstverband. De functie van lid van het algemeen bestuur en dagelijks bestuur én van voorzitter van het dagelijks en het algemeen bestuur van de GGD zijn onbezoldigd.

5. 1. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen Bedragen x €

Mw. J. J. Baardman

Functie Duur dienstverband in 2023 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? Echte of fictieve dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Individueel WNT-maximum Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal -/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Gegevens 2022 Duur dienstverband in 2022 Omvang dienstverband 2022 (in fte)

Bezoldiging 2022 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging 2022 Individueel WNT-maximum 2022

Directeur

1/1 - 31/12 1,0 Nee

echte n. v. t.

223. 000

130. 290 0 22. 327 152. 618 152. 618

1/1 - 31/12 1,0

121. 478 0 22. 174 143. 652 216. 000

Overige leidinggevende topfunctionarissen In het kader van de WNT vallen ook de leden van het dagelijks en algemeen bestuur onder de definitie van topfunctionaris. Aangezien alle bestuursleden onbezoldigd bestuurslid zijn, volgen hieronder de termijnen waarin de bestuursleden in 2023 zitting hebben gehad in het algemeen/ dagelijks bestuur. Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Overige rapportageverplichtingen

op grond van de WNT Er zijn geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op

grond

van

de WNT

dienen te worden

gerapporteerd, of die

in eerdere

jaren op grond

van

de WOPT of

vermeld zijn of hadden moeten worden.

Bestuurslid

Gemeente

Duur

Algemeen

| Dagelijks

dienstverband

Bestuur

în 2023

(geanonimiseerd) |

1/1-31/12

(geanonimiseerd) EEN

Apeldoorn

| |

(geanonimiseerd)

(geanonimiseerd) Brummen

(geanonimiseerd)

Doetinchem

(geanonimiseerd) nn

(geanonimiseerd) mn

Elburg

1/1- 10/9 11/9

— 31/12

1/1- 31/12

ODD

1/1-31/12

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

1/1- 15/08

mn (geanonimiseerd)

Harderwijk

(geanonimiseerd)

Hattem

(geanonimiseerd)

1/1- 31/12

(geanonimiseerd)

(geanonimiseerd) Montferland

(geanonimiseerd)

Nunspeet

(geanonimiseerd)

1/1- 31/12

(geanonimiseerd) EEE (geanonimiseerd) EEE

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Oude IJsselstreek

ren

1/1-29/11 30/11 - 31/12

(geanonimiseerd) eme (geanonimiseerd) EE (geanonimiseerd) Veiligheidsregio Oost-Gelderland

Noord-

(geanonimiseerd)

Jaarstukken 2023 GGD Noord-

1/1 31/12

|| | | EEE

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) EE

vmeer

Oost-Gelderland

>| X

6. Schatkistbankieren De Wet schatkistbankieren schrijft voor dat decentrale overheden, waaronder ook de GGD NOG valt, al hun overtollige liquide middelen en beleggingen aanhouden bij het Ministerie van Financiën. In 2023 is een drempelbedrag schatkistbankieren gehanteerd van € 1. 000. 000. Er zijn enkele overschrijdingen geweest in 2023. Dit komt doordat één bankrekening niet automatisch wordt

afgeroomd. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 1. 000 1. 000 (1) Drempelbedrag 1e kwartaal

(2) (3a) = (1) > (2)

(3b) = (2) > (1)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

250

1. 000

kwartaal

1. 060

1. 098

1. 064

750

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

36. 400

Het deel van het

(4b)

(4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van

begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

36. 400

Drempelbedrag

1. 000

€1000. 000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 2e

kwartaal

22. 501

96. 416

100. 996

97. 863

250

1. 060

1. 098

1. 064

1e kwartaal Som van de per dag buiten 's

(5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

7. Controleverklaring

(van de onafhankelijke accountant - volgt)

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

8. Bijlagen Bijlage 1: Overzicht afrekening Meldpunt Maatschappelijke Zorg

Omschrijving

Beschikking 2023 bedrag in tarief in €

uren

€

Coördinator Projectondersteuning

1. 365

Totaal coördinatie Totaal Bemoeizorg Verpleegkundige spreekuur dak- en thuislozen Centrale Toegang Projectcoördinatie

uren

€

148. 444

1. 365

89. 789

1. 350

2. 715

238. 233

2. 715

238. 233

3. 000

283. 690

3. 000

283. 690

1. 350

108,75 66,51

Realisatie 2023 bedrag in tarief in €

108,75 66,51

148. 444 89. 789

83,16

7. 484

83,16

7. 484

3. 365

92,12

309. 984

3. 365

92,12

309. 984

Zorgmonitor

10. 000

Totaal centrale toegang

3. 365

319. 984

3. 365

319. 984

Totaal generaal

9. 170

849. 391

9. 170

849. 391

Dekking kosten Meldpunt Maatschappelijke Zorg Omschrijving Budget Noord Veluwse gemeenten Totaal Inkomsten

Beschikking

Realisatie

2023 849. 391

849. 391

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Bijlage 2: Afrekening subsidieverlening Zutphen MZ

Omschrijving

Uren

Subsidie Backoffice Multi probleemsituaties/vangnet Zutphen 2023 Inzet verpleegkundige Inzet adm. medewerker Afronding Totaal toegekende subsidie

800 100

Tarief in

Bedrag in

€

108,75

87. 000

66,51

6. 651

900

93. 651

Kosten Backoffice Multi probleemsituaties/vangnet Zutphen 2023 Inzet verpleegkundige

800

108,75

87. 000

Inzet adm. medewerker

100

66. 51

6. 651

Totaal gerealiseerde kosten

900

Afrekening subsidie Ontvangen voorschot

93. 651

Kosten

93. 651 0

Afrekening

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Bijlage 3: Afrekening algemene Inwonerbijdrage Begrote Inwonerbijdrage per gemeente 2023

Gemeente

Aantal inwoners

30-12-2021

incl. Apeldoorn

Begroting

2023

excl. Apeldoorn

Publieke Gezondheid in €

Jeugd G ezondheid in €

27. 100

240. 477

273. 583

514. 059

43. 850 36. 075

389. 111 320. 118

442. 679 364. 188

831. 790 684. 306

58. 547 36. 349

519. 528 322. 550

591. 049 366. 954

1. 110. 577 689. 503

Begroting 2023

Totaal in €

Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Regio Achterhoek

29. 607 39. 386

262. 723 349. 499

298. 891 397. 613

561. 615 747. 112

29. 177 300. 091

258. 908 2. 662. 914

294. 550 3. 029. 507

553. 458 5. 692. 420

Apeldoorn

165. 586

1. 469. 358

Brummen Epe

20. 888 33. 260

185. 354 295. 139

210. 871 335. 770

396. 224 630. 908

Hattem Korting Hattem

12. 305

109. 191 0

124. 223 -3. 735

233. 413 -3. 735

Heerde Lochem

18. 979 34. 071

168. 414 302. 335

191. 599 343. 957

360. 012 646. 292

Voorst Korting Voorst

24. 996

221. 807 0

252. 342 -7. 489

474. 149 -7. 489

Zutphen Regio Midden IJssel / Oost Veluwe

48. 327 358. 412

48. 327 192. 826

428. 839 2. 912. 921

487. 875 1. 935. 413

916. 714 5. 115. 847

Elburg Ermelo Harderwijk

23. 739

210. 652

239. 652

450. 305

27260 48. 859

241. 897 433. 559

275. 198 493. 246

517. 094 926. 805

Nunspeet

28. 220 23. 931

250. 415 212. 356

284. 889 241. 591

535. 305 453. 947

Regio Noord Veluwe

24. 599 176. 608

218. 284 1. 567. 163

248. 334 1. 782. 910

466. 618 3. 350. 074

Totaal GGD NOG

835. 111

669. 525

7. 410. 512

6. 747. 829

14. 158. 341

Oldebroek Putten

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Begrote Inwonerbijdrage per gemeente 2023 incidenteel en structureel

Aantal inwoners

herwaardering Incidentele functie bijdrage verpleeg2023 in € kundige

Totaal begrote bijdrage 2023 in €

31-12-2021

Begroting

incl Apeldoorn

Totaal in €

Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Regio Achterhoek

27. 100 43. 850 36. 075 58. 547 36. 349 29. 607 39. 386 29. 177 300. 091

514. 059 831. 790 684. 306 1. 110. 577 689. 503 561. 615 747. 112 553. 458 5. 692. 420

20. 322 32. 882 27. 052 43. 904 27. 258 22. 202 29. 535 21. 879 225. 034

3. 399 5. 500 4. 525 7. 343 4. 559 3. 713 4. 940 3. 660 37. 639

23. 721 38. 382 31. 577 51. 247 31. 817 25. 915 34. 475 25. 539 262. 673

537. 780 870. 172 715. 883 1. 161. 824 721. 320 587. 530 781. 587 578. 997 5. 955. 093

Apeldoorn

165. 586 20. 888 33. 260 12. 305

59. 933 15. 664 24. 941 9. 227

18. 979 34. 071 24. 996

1. 469. 358 396. 224 630. 908 233. 413 -3. 735 360. 012 646. 292 474. 149

14. 232 25. 549 18. 744

10. 024 2. 620 4. 172 1. 543 0 2. 380 4. 273 3. 135

69. 958 18. 283 29. 113 10. 771 0 16. 613 29. 823 21. 879

1. 539. 316 414. 508 660. 021 244. 184 -3. 735 376. 625 676. 115 496. 028

48. 327

-7. 489 916. 714

36. 240

0 6. 061

0 42. 301

-7. 489 959. 015

358. 412

5. 115. 847

204. 531

34. 210

238. 741

5. 354. 587

Regio Noord Veluwe

23. 739 27. 260 48. 859 28. 220 23. 931 24. 599 176. 608

450. 305 517. 094 926. 805 535. 305 453. 947 466. 618 3. 350. 074

17. 802 20. 442 36. 639 21. 162 17. 946 18. 446 132. 436

2. 977 3. 419 6. 128 3. 540 3. 002 3. 085 22. 151

20. 779 23. 861 42. 767 24. 701 20. 947 21. 532 154. 587

471. 084 540. 955 969. 572 560. 006 474. 894 488. 150 3. 504. 661

Totaal GGD NOG

835. 111

14. 158. 341

562. 000

94. 000

656. 000

14. 814. 341

Gemeente

Brummen Epe Hattem Korting Hattem

Heerde Lochem Voorst Korting Voorst

Zutphen Regio Midden IJssel / Oost Veluwe Elburg Ermelo Harderwijk Nunspeet

Oldebroek Putten

2023

GGD NOG

Robuust

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Realisatie en afrekening Inwonerbijdrage per gemeente 2023

Gemeente

Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Regio Achterhoek

Aantal inwoners

31-12-2023

30-12-2023

incl Apeldoorn

excl Apeldoorn

Begroting 2023

Begroting

Realisatie

2023 Jeugd

Publieke Gezondheid in €

Gezondheid in €

Totaal in €

2023

27. 308

239. 530

272. 785

512. 314

43. 928 36. 118

385. 310 316. 806

438. 805 360. 789

824. 115 677. 595

59. 613 36. 879

522. 890 323. 481

595. 485 368. 391

1. 118. 375 691. 872

29. 971 39. 396

262. 888 345. 558

299. 386 393. 534

562. 274 739. 092

29. 235 302. 448

256. 432 2. 652. 894

292. 034 3. 021. 210

548. 466 5. 674. 103

Apeldoorn

168. 212

1. 475. 455

Brummen

21. 282 33. 168

186. 673 290. 930

212. 590 331. 321

399. 263 622. 251

12. 623

110. 721 0

126. 094 -3. 735

236. 815 -3. 735

Heerde Lochem

19. 227 34. 292

168. 648 300. 789

192. 062 342. 549

360. 710 643. 338

Voorst Korting Voorst

25. 383

222. 645 0

253. 556 -7. 489

476. 200 -7. 489

Zutphen Regio Midden IJssel / Oost Veluwe

48. 746 362. 933

48. 746 194. 721

427. 571 3. 183. 432

486. 933 1. 933. 881

914. 504 5. 117. 313

Elburg Ermelo Harderwijk

23. 906

209. 689

238. 802

448. 491

27. 859

244. 363

278. 289

522. 651

49. 378 29. 074 24. 276

433. 114 255. 020 212. 935

493. 246 290. 426 242. 498

926. 360 545. 445 455. 432

Regio Noord Veluwe

24. 975 179. 468

219. 066 1. 574. 186

249. 480 1. 792. 739

468. 546 3. 366. 926

Totaal GGD NOG

844. 849

676. 637

7. 410. 512

6. 747. 829

14. 158. 341

Epe Hattem Korting Hattem

Nunspeet

Oldebroek Putten

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

Realisatie Inwonerbijdrage per gemeente 2023 incidenteel en structureel Aantal inwoners Gemeente

31-122023 incl

Realisatie 2023

GGD NOG

Robuust

herwaardering Totaal functie incidenteel verpleeg2023 in € kundige

afrekening bijdrage

Totaal realisatie bijdrage 2023 in €

per

Apeldoorn

Totaal in €

Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Regio Achterhoek

27. 308 43. 928 36. 118 59. 613 36. 879 29. 971 39. 396 29. 235 302. 448

512. 314 824. 115 677. 595 1. 118. 375 691. 872 562. 274 739. 092 548. 466 5. 674. 103

20. 570 33. 089 27. 206 44. 904 27. 779 22. 576 29. 675 22. 022 227. 822

3. 441 5. 534 4. 551 7. 511 4. 646 3. 776 4. 964 3. 683 38. 105

24. 011 38. 624 31. 757 52. 415 32. 426 26. 352 34. 639 25. 705 265. 928

536. 325 862. 739 709. 352 1. 170. 790 724. 298 588. 626 773. 731 574. 171 5. 940. 031

-1. 456 -7. 433 -6. 531 8. 966 2. 978 1. 096 -7. 856 -4. 826 -15. 063

Apeldoorn

168. 212 21. 282 33. 168 12. 623 19. 227 34. 292 25. 383

1. 475. 455 399. 263 622. 251 236. 815 -3. 735 360. 710 643. 338 476. 200

52. 316 16. 031 24. 984 9. 508 0 14. 483 25. 831 19. 120

8. 750 2. 681 4. 179 1. 590 0 2. 422 4. 320 3. 198

61. 067 18. 712 29. 163 11. 099 0 16. 905 30. 151 22. 318

1. 536. 522 417. 975 651. 414 247. 914 -3. 735 377. 615 673. 489 498. 518

-2. 793 3. 468 -8. 607 3. 730 0 990 -2. 625 2. 490

48. 746

-7. 489 914. 504

0 36. 718

0 6. 142

0 42. 860

-7. 489 957. 364

0 -1. 651

362. 933

5. 117. 313

198. 992

33. 284

232. 276

5. 349. 587

-4. 999

Putten

23. 906 27. 859 49. 378 29. 074 24. 276 24. 975

448. 491 522. 651 926. 360 545. 445 455. 432 468. 546

18. 007 20. 985 37. 194 21. 900 18. 286 18. 813

3. 012 3. 510 6. 221 3. 663 3. 059 3. 147

21. 019 24. 495 43. 416 25. 563 21. 345 21. 959

469. 510 547. 146 969. 776 571. 009 476. 777 490. 505

-1. 574 6. 191 204 11. 003 1. 883 2. 355

Regio Noord Veluwe

179. 468

3. 366. 926

135. 186

22. 611

157. 797

3. 524. 723

20. 062

Totaal GGD NOG

844. 849

14. 158. 342

562. 000

94. 000

656. 000

14. 814. 341

Brummen Epe Hattem Korting Hattem

Heerde Lochem Voorst Korting Voorst

Zutphen Regio Midden IJssel / Oost Veluwe Elburg Ermelo Harderwijk Nunspeet

Oldebroek

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

gemeente 2023

SiSa

Jaarstukken 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14013615/2