7 Oplegnotitie Concept Jaarrekening 2024 PlusOV

Bestuursvergadering Datum: 27 maart 2025

Auteur: H.H. Meijer

Onderwerp: Concept jaarrekening 2024

Voorzitter: dhr. G. van den Berg Secretaris: dhr. H.H. Meijer Regiefunctionaris: dhr. L. Winters Besproken met: dhr. G. van den Berg, dhr. L. Winters en RaoB

Doel bespreking bestuurders: Besluit

Welk besluit wordt gevraagd? 1. Vaststellen concept jaarrekening 2024 Vervoerscentrale Stedendriehoek 2. Verzenden (voor 15 april) van de concept jaarrekening en de begeleidende brief (Concept jaarrekening 2024 en de conceptbegroting 2026-2029) aan de colleges en gemeenteraden. Essentie van dit bespreekstuk (max. 80 woorden) a) Een verslag van de bevindingen in de Verbijzonderde Interne Controle (VIC) is bijgevoegd. Dit is uitgevoerd door de afdeling Control van de gemeente Lochem op basis van de PIOFACH DVO. Dit geeft het bestuur meer comfort om zich een mening te vormen om daarna een besluit te nemen over de jaarrekening en de daarin opgenomen rechtmatigheidsverklaring. Ten aanzien van de rechtmatigheid zijn er geen bevindingen die buiten de vastgestelde grenzen vallen. b) De accountant heeft de controlewerkzaamheden van de jaarrekening 2024 afgerond. Het definitieve accountantsverslag is als bijlage opgenomen en bevat geen bijzonderheden. c) De lasten vallen € 416.737 lager uit dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door € 49.741 lagere organisatiekosten. De totale vervoerskosten zijn € 366.996 lager dan begroot. De kosten voor het vraagafhankelijk vervoer (VAV) zijn € 49.819 lager dan begroot en de vervoerskosten voor het routegebonden vervoer (RGV) zijn € 317.177 lager dan begroot.

d) De concept jaarrekening 2024 wordt verzonden aan de gemeenteraden (conform de ‘oude’ GR moet dit voor 15 april). Na ontvangst van het accountantsverslag en –verklaring wordt de jaarrekening definitief vastgesteld door het bestuur. Dit staat gepland voor de vergadering van het bestuur op 30 mei 2025. e) Het resultaat van de jaarrekening 2023 is € 0. De totale lasten zijn lager dan begroot waardoor de bijdragen van de gemeenten ook lager zijn geworden. De aanwezige reserve van € 89.809 blijft hierdoor ongewijzigd. Dit bedrag past binnen het maximum aan reserves van 5% (€ 131.252) van de organisatiekosten van de laatst vastgestelde begroting. f) Een factsheet met feiten en cijfers over het vervoer in 2024 is bijgevoegd. Dit kan door de gemeente worden gebruikt in hun in- en externe communicatie. Besluit: Lochem, 27 maart 2025 Het bestuur besluit: 1. De concept jaarrekening 2024 van Vervoerscentrale Stedendriehoek vast te stellen 2. De concept jaarrekening en de begeleidende brief (Concept jaarrekening 2024 en de conceptbegroting 2026-2029) aan de colleges en gemeenteraden te verzenden voor 15 april 2025.

dhr. G. van den Berg Voorzitter

H.H. Meijer Ambtelijk secretaris

1