Raadsvoorstel Zienswijze begroting 2024 VOS (gew.)

Raadsvoorstel Zaaknummer:

Z/24/082542/381060

Datum collegebesluit:

dinsdag 30 januari 2024

Datum commissievergadering:

donderdag 15 februari 2024

Datum raadsvergadering:

donderdag 7 maart 2024

Soort Voorstel:

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Zienswijze begroting 2024 VOS

Portefeuillehouder:

Wethouder Van der Elst

Programma:

4

Kernboodschap:

De begroting van Stichting VOS sluit het komende jaar af met een negatief resultaat van € 228.586. De raad wordt om een zienswijze gevraagd over de ingediende ontwerpbegroting.

Bijlagen:

1.

Aanbiedingsbrief begroting en toelichting op de

begroting 2024

Beslispunten:

2.

Begroting Openbare Basisschool De Vos

3

Zienswijze van de raad

De zienswijze op de begroting 2024 aan het bestuur van de Stichting VOS overeenkomstig bijgaande brief kenbaar te maken.

Relatie met:

Planning LTA

Gemeente Voorschoten Leidseweg 25 | Postbus 393, 2250 AJ Voorschoten | T 14071 | E gemeente@voorschoten.nl | www.voorschoten.nl BTW NL 00179762B01 | KvK 27381083 | IBAN NL43 BNGH 0285 0796 70 | BIC BNGHNL2G

Inleiding en samenvatting In artikel 7 lid 3 van de statuten van Stichting VOS (Stichting Voorschotense Openbare School) is opgenomen dat de raad een zienswijze kan geven over de door de stichting opgemaakte conceptbegroting. De stichting heeft de ontwerpbegroting 2024 opgemaakt conform voornoemd artikel en vraagt hierover de zienswijze van de raad (bijlage 1). De begroting voor 2024 is weliswaar niet sluitend vanwege onder meer hogere loonkosten maar er zijn voldoende reserves om dit tekort op te vangen. Beoogd effect Goed openbaar onderwijs. Argumenten 1.1 In de statuten van de Stichting VOS is opgenomen dat de begroting door de directeurbestuurder wordt vastgesteld als de raad van toezicht zijn goedkeuring heeft gegeven, nadat de mogelijkheid aan de gemeenteraad is geboden een zienswijze te geven Gelet op de zorgplicht van de gemeente om te voorzien in voldoende openbaar onderwijs dient zij ook toezicht te houden op de financiering van ervan. In artikel 7 van de statuten van de Stichting VOS is geregeld dat de gemeenteraad zijn zienswijze kan geven op de ontwerpbegroting. De directeur-bestuurder maakt jaarlijks, in overleg met de raad van toezicht, een begroting op. De directeur-bestuurder zendt de ontwerpbegroting aan de gemeenteraad. De gemeenteraad kan zijn zienswijze over de ontwerpbegroting daarna aan de directeur-bestuurder toezenden.

De directeur-bestuurder zendt de ontvangen zienswijze en zijn commentaar daarop aan de raad van toezicht. De directeur-bestuurder stelt de begroting vast nadat de raad van toezicht deze heeft goedgekeurd. De directeur-bestuurder zendt binnen twee weken na vaststelling van de begroting een afschrift daarvan aan de gemeenteraad. Opgemerkt wordt dat het hier gaat om een zienswijze van de raad over de begroting 2024 van de stichting. Dit gaat alleen om de begroting van de stichting en staat derhalve geheel los van de eventuele juridische overdracht van de gebouwen. 1.2

De begroting van de VOS laat de komende jaren een structureel tekort zien

De begroting is niet sluitend. In 2024 wordt een fors negatief resultaat verwacht. In de begroting wordt aangegeven dat er voldoende vermogen is om het tekort op te vangen. Weliswaar zal de school aan haar verplichtingen kunnen voldoen desalniettemin zal in de zienswijze aangegeven worden dat het schoolbestuur ernaar moet streven om waar mogelijk – ook op langere termijn - een sluitende begroting te krijgen.

Pagina 2 van 6

In de begroting wordt gesproken over onzekerheden in huisvestingskosten in de periode na 2028. In de zienswijze zal om een verduidelijking gevraagd worden waar deze lasten vandaan komen en waarom deze niet opgevangen kunnen worden door een te vormen voorziening en/of investeringen. 1.3

De begroting van VOS bevat geen nadere uitwerking van de personeelslasten

Op pagina 3 van de begroting wordt in de kolom “budget 2024 onder kop 4.1 personeelslasten” gesproken over een bedrag van € 2.774.763. Op pagina 6 staat in de kolom “budget 2024 totaal loonkosten” een bedrag van € 2.652.963. Uit de tekst kan niet worden opgemaakt waarom er een verschil is tussen de personeelslasten ad € 2.774.763 en de totale loonkosten ad € 2.652.963. In de zienswijze zal daarom om een toelichting gevraagd worden waar deze overige personeelslasten ad € 120.000 betrekking op hebben. 1.4

De begroting van VOS bevat een inconsequentie voor wat betreft de datum waarop de

NPO-middelen stoppen Op pagina 3 wordt aangegeven dat de bekostiging van de NPO-middelen per 1 augustus 2023 is gestopt. Op pagina 4 wordt echter opgemerkt dat de NPO-middelen per 1 juli 2024 zullen stoppen. Er is derhalve sprake van een tegenstrijdigheid. Ook hier zal om een toelichting worden gevraagd. Kanttekeningen 1.1

De statutaire termijnen zijn de afgelopen jaren niet gehaald omdat de reguliere telling

van 1 oktober bepalend is Statutair is vastgelegd dat het bestuur van de Stichting VOS jaarlijks vóór 1 december de ontwerpbegroting aan de raad stuurt en deze in de gelegenheid stelt om vóór 1 januari van hierover een zienswijze te geven. Het bestuur heeft op 18 december 2023 de ontwerpbegroting voor een zienswijze ingediend. Het is daarom niet mogelijk om voor 1 januari 2024 een zienswijze vast te stellen. Ondanks toezegging van de voormalige directeur-bestuurder zijn de statuten nog niet aangepast. De verwachting is dat dit na de gesprekken over de juridische overdracht alsnog plaatsvindt. Dan worden de statuten waarschijnlijk breder gewijzigd.

Pagina 3 van 6

1.2

Een structureel tekort is niet wenselijk

Het is niet wenselijk dat de begroting 2024 en de begroting in de komende jaren tekorten laten zien. Hierbij wordt wel opgemerkt dat aan schoolbesturen met een bovenmatig eigen vermogen door het Ministerie gevraagd is om dit in te zetten. Het bestuur doet dit door onder andere extra personeelsleden aan te houden tot het moment dat deze in de komende jaren met pensioen gaan. Hierdoor loopt het tekort in de komende jaren terug. Inwonersparticipatie en communicatie Over de begroting is contact geweest met de school. Er is verder geen sprake van inwonersparticipatie. Financiën Dit besluit heeft geen financiële consequenties voor de gemeente. Juridisch kader Artikel 7 lid 3 van de statuten van de Stichting Voorschotense Openbare School. Risico’s De openbare school neemt in het scholenbestand van Voorschoten een bijzondere positie in. De Rijksbekostiging is toegesneden op één school en niet op een school met twee vestigingen met op ieder een volledig onderwijsaanbod (groep 1 t/m. 8). Door goed financieel beleid van het bestuur kunnen beide vestigingen in stand blijven. Het blijft echter noodzaak om goed geïnformeerd te blijven en de financiële situatie van de Stichting nauwlettend te volgen. De financiële positie van de school is op dit moment dusdanig dat de verwachte tegenvallers de komende jaren opgevangen kunnen worden uit het eigen vermogen.

Daarbij moet nog wel rekening gehouden worden met extra onderhoudslasten nadat de schoolgebouwen juridisch zijn overgedragen aan het schoolbestuur. Duurzaamheid Niet van toepassing.

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

Pagina 4 van 6

E.A. van Wattingen, gemeentesecretaris

Pagina 5 van 6

drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer:

Z/24/082542/381052

De raad van de gemeente Voorschoten; Gelet op artikel 7 lid 3 van de statuten van Stichting VOS gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van dinsdag 30 januari 2024,

besluit:

De zienswijze op de begroting 2024 aan het bestuur van de Stichting VOS overeenkomstig bijgaande brief kenbaar te maken.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op donderdag 7 maart 2024

de griffier,

de voorzitter,

drs. B.J. Urban

drs. N. Stemerdink

Pagina 6 van 6