Raadsvoorstel Nota van Wijzigingen 2026-2029

Raadsvoorstel Zaaknummer:

Z/25/104899/467332

Datum collegebesluit:

dinsdag 14 oktober 2025

Datum commissievergadering:

donderdag 30 oktober 2025

Datum raadsvergadering:

donderdag 6 november 2025

Soort Voorstel:

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Nota van Wijzigingen 2026-2029

Portefeuillehouder:

Wethouder Van der Elst

Programma:

Diverse

Kernboodschap:

Na het aanbieden van de begroting 2026-2029 hebben zich een tweetal ontwikkelingen voorgedaan die leiden tot een actualisatie van de begroting. Jaarlijks verschijnt kort na de behandeling van de Miljoenennota op Prinsjesdag de septembercirculaire van het gemeentefonds. Vanwege het moment van verschijnen is het niet mogelijk om de uitkomsten hiervan te verwerken in de begroting. Naast de financiële gevolgen van de septembercirculaire wordt ook de budgetbijstelling van de gebundelde uitkering (BUIG) verwerkt.

Bijlagen:

Beslispunten:

1.

Nota van Wijzigingen 2026-2029

2.

Toelichting septembercirculaire gemeentefonds 2025

3.

Septembercirculaire gemeentefonds 2025

4.

Begrotingswijziging 1. Nota van Wijzigingen 2026-2029

1.

Gelet op de Nota van Wijzigingen de programmabegroting 2026-2029 te wijzigen door het vaststellen van de bij dit besluit behorende begrotingswijziging.

Relatie met:

Programmabegroting 2026-2029

Gemeente Voorschoten Leidseweg 25 | Postbus 393, 2250 AJ Voorschoten | T 14071 | E gemeente@voorschoten.nl | www.voorschoten.nl BTW NL 00179762B01 | KvK 27381083 | IBAN NL43 BNGH 0285 0796 70 | BIC BNGHNL2G

Inleiding en samenvatting Na het aanbieden van de begroting 2026-2029 hebben zich een tweetal ontwikkelingen voorgedaan die leiden tot een actualisatie van de begroting. Jaarlijks verschijnt kort na de behandeling van de Miljoenennota op Prinsjesdag de septembercirculaire van het gemeentefonds. Vanwege het moment van verschijnen is het niet mogelijk om de uitkomsten hiervan te verwerken in de begroting. Naast de financiële gevolgen van de septembercirculaire wordt ook de budgetbijstelling van de gebundelde uitkering (BUIG) verwerkt. Door verwerking van deze effecten in de Nota van Wijzigingen heeft de raad een actueel inzicht in het begrotingssaldo ten tijde van de begrotingsbehandeling in de raad. Zowel de bijstelling van het BUIG-budget als de septembercirculaire hebben in alle jaren een nadelig effect. Het structurele begrotingssaldo verslechtert in 2026 tot en met 2029. Beoogd effect Het bijstellen van de begroting zodat er een actueel inzicht in het begrotingssaldo bestaat. Argumenten 1.1 Zowel de septembercirculaire als het voorlopig BUIG-budget worden te laat gepubliceerd om in de Programmabegroting zelf te kunnen verwerken. Van het effect van de septembercirculaire en het BUIG-budget kan op een eerder moment geen goede inschatting worden gemaakt. Er moet worden gewacht op de publicatie van de informatie voordat hierop een analyse kan plaatsvinden.

De publicatie vindt altijd plaats na Prinsjesdag, en is daarmee te laat om te verwerken in de begroting. In deze Nota van Wijzigingen is het effect op het begrotingssaldo in alle jaren negatief. Dit blijft een tijdelijk beeld. Bij de eerstvolgende circulaire(s) kan dit weer veranderen. De grilligheid van de algemene uitkering laat zich moeilijk voorspellen. Naast externe facturen is het begrotingssaldo daarnaast afhankelijk van interne ontwikkelingen. Mocht besloten worden tot nieuwe investeringen, dan hebben de bijbehorende kapitaallasten effect op het begrotingssaldo. Om een zo actueel mogelijk beeld te geven van het begrotingssaldo, wordt daarom de Nota van Wijzigingen tegelijk met de begroting behandeld. 2.1 De gemeenteraad heeft het budgetrecht Dit betekent dat de gemeenteraad de begroting vaststelt en kan wijzigen. Kanttekeningen Niet van toepassing. Inwonersparticipatie en communicatie Niet van toepassing.

Pagina 2 van 4

Financiën Samengevat heeft de Nota van wijzigingen het volgende effect op het structureel meerjarig begrotingssaldo:

Effect Nota van Wijzigingen

2026

2027

2028

2029

Geraamd resultaat begroting 2026-2029

282

813

1.216

1.937

Effect septembercirculaire

-131

-163

-173

-317

Effect BUIG

-79

-79

-79

-79

-210

-242

-252

-396

Geraamd resultaat na Nota van Wijzigingen

72

571

964

1.541

Waarvan incidenteel

75

0

0

0

Structureel begrotingssaldo na Nota van Wijzigingen

-3

571

964

1.541

Totaal Nota van Wijzigingen

Bedragen x € 1.000, - = nadeel, + = voordeel

De effecten van de septembercirculaire en de BUIG leiden in de jaren 2026 tot en met 2029 tot een verslechtering van het structureel begrotingssaldo. De geactualiseerde begroting laat voor 2026 een minimaal negatief structureel begrotingssaldo zien. Voor de jaren 2027 tot en met 2029 is dit een positief structureel begrotingssaldo. Juridisch kader Op grond van artikel 192 lid 1 Gemeentewet is de raad bevoegd om de begroting te wijzigen. Risico’s Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

E.A. van Wattingen, gemeentesecretaris

Pagina 3 van 4

mw. drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer:

Z/25/104899/467332

De raad van de gemeente Voorschoten; Gelet op artikel 192 lid 1 van de Gemeentewet gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van dinsdag 14 oktober 2025,

besluit: 1.

Gelet op de Nota van Wijzigingen de programmabegroting 2026-2029 te wijzigen door het vaststellen van de bij dit besluit behorende begrotingswijziging.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op donderdag 6 november 2025

de griffier,

de voorzitter,

dhr. drs. E. Krijgsman

mw. drs. N. Stemerdink

Pagina 4 van 4