Raadsvoorstel Nota schuldenbeheersing 2022

Raadsvoorstel Zaaknummer: Datum collegebesluit: Datum commissievergadering: Datum raadsvergadering:

Z/22/065883/304727 dinsdag 7 juni 2022 donderdag 23 juni 2022 donderdag 30 juni 2022

Soort Voorstel: Onderwerp: Portefeuillehouder: Programma:

Raadsvoorstel Nota schuldenbeheersing 2022 Wethouder Cramwinckel Alle

Kernboodschap:

Door vaststelling van een verantwoord plafond voor schulden en nieuwe afschrijvingslasten blijft structureel ook op lange termijn ruimte voor nieuwe investeringen.

Bijlagen:

Ja Bijlage 1: Nota schuldenbeheersing 2022 Bijlage 2: Advies gemeente Voorschoten nota schuldenbeheersing 2022

Beslispunten:

De nota schuldenbeheersing vast te stellen en daarmee: 1. De schuldennorm relateren aan netto schuldquote en dit als volgt te faseren: a. < 100% netto schuldquote = groen, dit betekent dat er geen beperkingen zijn en dat vervangingsinvesteringen en gesloten systeem investeringen kunnen plaatsvinden. b. 100 – 130% netto schuldquote = oranje, een verhoogd risico waarbij er wel investeringen kunnen plaatsvinden, maar dat de vervangingsinvesteringen en gesloten systeem investeringen ook afgewogen dienen te worden. c. > 130% netto schuldquote = rood, in principe vinden er geen investeringen plaats, ook geen vervangingsinvesteringen tenzij dit leidt tot onveilige situaties. 2. De toename van kapitaallasten maximeren op € 400.000 voor de raadsperiode 2023-2026 (exclusief vervangingsinvesteringen en investeringen in gesloten systeem, zoals riolering). Daarbij de mogelijkheid te bieden om bij de begroting een voorstel te kunnen doen om het kader te herzien op basis van prijsontwikkelingen en/of begrotingsvolume.

Relatie met:

Kadernota 2023

Gemeente Voorschoten Leidseweg 25 | Postbus 393, 2250 AJ Voorschoten | T 14071 | E gemeente@voorschoten.nl | www.voorschoten.nl BTW NL 00179762B01 | KvK 27381083 | IBAN NL43 BNGH 0285 0796 70 | BIC BNGHNL2G

Inleiding en samenvatting De nota schuldenbeheersing is geactualiseerd. In de voorgaande nota (uit 2018) is een norm gehanteerd voor de netto schuldquote. Deze is destijds vastgesteld op 100%. De VNG hanteert een risiconorm voor gemeenten van 130% en stelt tevens dat een waarde tussen 100% en 130% als risicovol wordt gezien. Het advies vanuit de VNG is om schulden af te bouwen als de netto schuldquote boven de 130% uitkomt. Tevens is sturing en monitoring van belang, zeker als de quote zich tussen de 100% en 130% beweegt. Afhankelijk van het risicoprofiel van de gemeente wil dit echter niet zeggen dat de gemeente te veel risico’s neemt. Het is dan ook van belang één ander in samenhang en een breder perspectief te zien. Beoogd effect Door vaststelling van een verantwoord plafond voor schulden en nieuwe afschrijvingslasten blijft structureel ook op lange termijn ruimte voor investeringen. Argumenten Voor de inhoudelijke argumentatie en cijfermatige onderbouwingen wordt verwezen naar de nota schuldenbeheersing. Kanttekeningen N.v.t. Inwonersparticipatie en communicatie De nota wordt besproken in de commissies Planning en Control en Burger en Bestuur ter voorbereiding op behandeling in de raad. En de nota is ter kennisneming aan de provincie gestuurd. Financiën De twee voorgestelde scenario’s wijken af op het vlak van de grens voor de netto schuldquote: maximaal 100% of 130%.

Het voorstel is om de kaders voor de komende vier jaren vast stellen op basis van scenario 2 met een maximale netto schuldquote van 130%. In 2025 is er dan nog een investeringsruimte van ruim € 36 miljoen. Afwegingen die daarin meespelen zijn onder andere de normeringen die de VNG aanreikt op dit terrein en worden onderschreven door de financieel toezichthouder, en de investeringen die voor latere jaren nog niet zijn meegenomen in de begroting. Aan begrote kapitaallasten is voor de periode 2022-2025 een toename begroot van € 387.000 (zie bijlage 1). Dit scenario geeft aan dat de afschrijvingen binnen het kader van € 400.000 uitkomen (exclusief gesloten systeem investeringen en vervangingsinvesteringen). In de (beleidsarme) kadernota 2023 zijn geen nieuwe investeringen opgenomen voor zaken als het gemeentehuis, verduurzaming, het zwembad, het integraal huisvestingsplan voor het onderwijs. Ook mogelijke toekomstige verkoopopbrengsten voor onroerend goed zijn niet genoemd. Het opgestelde model kan daardoor worden gebruikt als een soort nul-optie voor het bepalen van de investeringsruimte voor de uitdagingen waar deze raad zich mee geconfronteerd ziet. Juridisch kader N.v.t. Risico’s De risico’s verbonden aan de schuldpositie komen in de nota schuldenbeheersing aan de orde. Duurzaamheid N.v.t.

Pagina 2 van 4

Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

A. R. de Graaf, gemeentesecretaris

Pagina 3 van 4

drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer:

Z/22/065883/304727

De raad van de gemeente Voorschoten; Gelet op de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van dinsdag 7 juni 2022,

besluit: De nota schuldenbeheersing 2022 vast te stellen en daarmee: 1.

De schuldennorm relateren aan netto schuldquote en dit als volgt te faseren:

a. < 100% netto schuldquote = groen, dit betekent dat er geen beperkingen zijn en dat vervangingsinvesteringen en gesloten systeem investeringen kunnen plaatsvinden. b. 100 – 130% netto schuldquote = oranje, een verhoogd risico waarbij er wel investeringen kunnen plaatsvinden, maar dat de vervangingsinvesteringen en gesloten systeem investeringen ook afgewogen dienen te worden. c. > 130% netto schuldquote = rood, in principe vinden er geen investeringen plaats, ook geen vervangingsinvesteringen tenzij dit leidt tot onveilige situaties.; 2. De toename van kapitaallasten maximeren op € 400.000 voor de raadsperiode 20232026 (exclusief vervangingsinvesteringen en investeringen in gesloten systeem, zoals riolering). Daarbij de mogelijkheid te bieden om bij de begroting een voorstel te kunnen doen om het kader te herzien op basis van prijsontwikkelingen en/of begrotingsvolume.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op donderdag 30 juni 2022

de griffier,

de voorzitter,

drs. B.J. Urban

drs. N. Stemerdink

Pagina 4 van 4