Raadsvoorstel najaarsnota (M&S).docx

VOORBLAD Zaaknummer: Datum collegebesluit: Datum commissievergadering: Datum raadsvergadering:

Voorstel aan de Raad Z/21/059240 dinsdag 9 november 2021 donderdag 25 november 2021 WRG donderdag 2 december 2021 M&S donderdag 9 december B&B donderdag 16 december 2021

Soort Voorstel: Onderwerp: Portefeuillehouder: Programma:

Adviesnota Najaarsnota 2021 Wethouder Cramwinckel Diverse

Kernboodschap:

Er wordt met de najaarsnota getracht een verwachting over het resultaat van 2021 te geven. De najaarsnota ligt ook voor om verslag te doen over de voortgang op uitvoering van beleid en om een aantal begrotingswijzigingen vast te stellen.

Bijlagen:

Ja 1. Najaarsnota 2. Begrotingswijziging 2021 3. Begrotingswijziging 2022 4. Projectenrapportage

Beslispunten 1) De bij de najaarsnota 2021 behorende wijzigingen van de programmabegroting 2021 en de programmabegroting 2022-2025 vast te stellen; 2) Ten gevolge van specifieke voorstellen in de najaarsnota 2021 te besluiten over de volgende reserves en voorzieningen: a) Per saldo € 250.000 uit de reserve regionale projecten vrij te laten vallen in de exploitatie i.v.m. aanpassing van de dekking van de RIF bijdrage; b) € 600.000 projectbudget ontvlechting vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de reserve reorganisatie over te hevelen naar 2022; c) € 67.000 voor ‘Langer thuis wonen’ vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de egalisatiereserve sociaal domein over te hevelen naar 2022; d) € 275.000 voor de bijdrage Intratuin vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen over te hevelen naar 2022; e) € 246.000 in 2022 te onttrekken uit de egalisatiereserve sociaal domein zo als besloten met het raadsvoorstel voor kostenombuigingen jeugdhulp (7 oktober 2021);

Pagina 1 van 6

f)

€ 90.000 te doteren aan de bestemmingsreserve Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen; g) € 92.500 te onttrekken uit de concernreserve ten behoeve van de regionale samenwerking warmtetransitie; h) € 60.000 vrij te laten vallen uit de voorziening pensioenen en wachtgelden; i) De lagere lasten voor afval ad € 201.300 ten gunste te brengen van de voorziening afvalstoffenheffing;

Relatie met:

Pagina 2 van 6

Agendapunt: (bijv. een aangehouden stuk of een stuk wat nog moet komen of al geweest is) Toezegging: Amendement/motie: Schriftelijke vragen:

Adviesnota aan de Raad Onderwerp Najaarsnota 2021 Samenvatting In deze najaarsnota geven wij de stand van zaken weer over de uitvoering van de programmabegroting 2021 tot en met augustus. Ook wordt er een verwachting uitgesproken over het in de jaarrekening te verwachten resultaat. Er wordt ook aandacht besteed aan de voortgang op beleid. Door meer aandacht te geven aan de voortgang op beleid hoopt het college dat het gesprek met de gemeenteraad over de P&Cdocumenten nadrukkelijker plaats gaat vinden over zowel de financiële voortgang als de inhoudelijke voortgang. Op basis van de cijfers over de eerste acht maanden wordt in de najaarsnota 2021 aangegeven in welke mate de begroting voor 2021 bijgesteld dient te worden, en voor zover het zich thans laat aanzien, de begroting voor 2021 gerealiseerd zal worden. Tevens worden de programma’s en projecten behandeld. Indien de ontwikkelingen daar aanleiding toe geven wordt in voorkomende gevallen beleidsinhoudelijk verslag gedaan. Beoogd effect Het informeren van de raad over de geconstateerde ontwikkelingen en het verkrijgen van de benodigde wijzigingen van de budgetten. Argumenten 1.1, 2.1 Bijstelling van de financiële kaders per programma is een verantwoordelijkheid van de raad (budgetrecht).

Alleen de raad is op basis van de gemeentewet bevoegd om de beschikbare middelen per programma aan te passen en middelen aan de reserves te onttrekken of toe te voegen. 1.2 Door bijstelling van de financiële kaders blijft de begroting actueel. Met het vaststellen van nieuwe financiële kaders bepaalt de raad de nieuwe financiële uitgangspunten voor de uitvoering van taken in 2021. Door de begroting periodiek aan te passen hebben de raad en het college inzicht in de actuele begroting. Voor de onderbouwing van de verschillende posten wordt verwezen naar de najaarsnota 2021. Kanttekeningen Niet van toepassing. Communicatie/Inwonersparticipatie Niet van toepassing. Financiën Begroting 2021 De najaarsnota 2021 geeft een positief saldo van € 2.410.000. Het voorstel is om de begroting 2021 te wijzigen n.a.v. de najaarsnota, waarna de begroting 2021 een voorlopig overschot (positief saldo van de begroting) laat zien van € 1.036.000. Onderstaande tabel geeft de saldo-effecten van deze najaarsnota op programmaniveau weer:

Pagina 3 van 6

- = nadeel, + = voordeel 2021 2022 2023 2024 P0 Bestuur en ondersteuning 2.486.000 948.000 425.000 365.000 P1 Veiligheid 95.000 P2 Verkeer en vervoer 260.000 P3 Economie -81.000 P4 Onderwijs -6.000 P5 Sport, cultuur en recreatie 202.000 P6 Sociaal domein -536.000 -29.000 P7 Volksgezondheid en milieu -10.000 P8 Wonen en bouwen 0 Totaal 2.410.000 919.000 425.000 365.000

2025 360.000

Effect op begrotingssaldi

2021

Huidig saldo

-1.374.000

Saldo na najaarsnota

1.036.000

2022

360.000

2023

2024

2025

451.000

233.000

412.000

465.000

1.370.000

658.000

777.000

825.000

Algemeen financieel beeld De totale bijstelling van de begroting 2021 bedraagt bij de najaarsnota € 2.410.000 voordelig. De grootste voordelen in de najaarsnota betreffen de netto-effecten van meicirculaire (€ 1.179.000), de netto-effecten van de septembercirculaire (€ 217.000), de afrekening van de WODV (€ 467.000), de vrijval reserve regionale projecten RIF (€ 250.000), opbrengsten Provincie Zuid-Holland (€ 250.000), de voorlopige uitkering SPUK stimulering sport (€ 159.000), lagere kosten groot onderhoud Sporthal Vliethorst en leges op kabels en leidingen (€ 95.000). Dit wordt hieronder nog verder separaat toegelicht. Bij de nadelen vormt jeugd (€ 396.000) de grootste tegenvaller. Daarnaast zijn er een aantal kleinere voor- en nadelen die per saldo tot een voordeel van € 89.000 leiden. De wijzigingen voor het begrotingsjaar 2022 worden alleen gekenmerkt door de effecten van de septembercirculaire.

Risico’s Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

A. R. de Graaf, gemeentesecretaris

Pagina 4 van 6

drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer:

Z/21/059240

De raad der gemeente Voorschoten; Gelet op artikel 6 van de Financiële verordening Voorschoten 2018 gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van woensdag 9 november 2021,

besluit: 1) De bij de najaarsnota 2021 behorende wijzigingen van de programmabegroting 2021 en de programmabegroting 2022-2025 vast te stellen; 2) Ten gevolge van specifieke voorstellen in de najaarsnota 2021 te besluiten over de volgende reserves en voorzieningen: a) Per saldo € 250.000 uit de reserve regionale projecten vrij te laten vallen in de exploitatie i.v.m. aanpassing van de dekking van de RIF bijdrage; b) € 600.000 projectbudget ontvlechting vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de reserve reorganisatie over te hevelen naar 2022; c) € 67.000 voor ‘Langer thuis wonen’ vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de egalisatiereserve sociaal domein over te hevelen naar 2022; d) € 275.000 voor de bijdrage Intratuin vooruitlopend op de jaarrekening met dekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen over te hevelen naar 2022; e) € 246.000 in 2022 te onttrekken uit de egalisatiereserve sociaal domein zo als besloten met het raadsvoorstel voor kostenombuigingen jeugdhulp (7 oktober 2021); f) € 90.000 te doteren aan de bestemmingsreserve Egalisatiereserve Omgevingsvergunningen; g) € 92.500 te onttrekken uit de concernreserve ten behoeve van de regionale samenwerking warmtetransitie; h) € 60.000 vrij te laten vallen uit de voorziening pensioenen en wachtgelden; i) De lagere lasten voor afval ad € 201.300 ten gunste te brengen van de voorziening

afvalstoffenheffing;

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op 16 december 2021

de griffier,

de voorzitter,

Drs. B.J. Urban

drs. N. Stemerdink

Pagina 5 van 6

Pagina 6 van 6