Raadsvoorstel kadernota 2025 (get.)

Raadsvoorstel Zaaknummer:

Z/24/086946/399079

Datum collegebesluit:

dinsdag 11 juni 2024

Datum commissievergadering:

donderdag 27 juni 2024

Datum raadsvergadering:

donderdag 11 juli 2024

Soort Voorstel:

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Kadernota 2025

Portefeuillehouder:

Wethouder Van der Elst

Programma:

Diverse

Kernboodschap:

Op grond van de financiële verordening biedt het college voor het zomerreces de kadernota aan ter voorbereiding op het opstellen van de begroting 2025-2028. De kadernota bevat de algemene begrotingsuitgangspunten, de autonome ontwikkelingen, indexaties, nieuw beleid en het financieel meerjarenperspectief. Daarnaast is de investeringsplanning voor de periode 2025-2034 toegevoegd.

Bijlagen:

1.

Kadernota 2025

Beslispunten:

De kadernota 2025 vast te stellen als uitgangspunt voor de begroting 2025.

Relatie met:

Coalitieakkoord

Gemeente Voorschoten Leidseweg 25 | Postbus 393, 2250 AJ Voorschoten | T 14071 | E gemeente@voorschoten.nl | www.voorschoten.nl BTW NL 00179762B01 | KvK 27381083 | IBAN NL43 BNGH 0285 0796 70 | BIC BNGHNL2G

Inleiding en samenvatting De kadernota 2025 geeft de financiële en beleidsmatige kaders voor de komende meerjarenbegroting 2025-2028 aan. Naast de autonome ontwikkelingen, de verwachte loon- en prijsontwikkelingen en actualisatie van kapitaallasten, zet het college in op vier prioriteiten uit het coalitieakkoord. Het reëel structureel saldo van de kadernota is vanaf 2026 negatief. Verwacht wordt een reëel structureel begrotingsoverschot in 2025 van € 231.000. In het meerjarenperspectief loopt het begrotingstekort vanaf 2026 substantieel verder op. Dit tekort hangt samen met de sterke terugval van de inkomsten uit de algemene uitkering van het gemeentefonds, ook bekend als de ravijnjaren 2026 en 2027. Dit vraagt om ombuigingsmaatregelen om in deze jaren het begrotingstekort weg te werken. Beoogd effect Het vaststellen van de uitgangspunten voor de programmabegroting 2025-2028. Argumenten 1.

De vaststelling van de kadernota is een bevoegdheid van de gemeenteraad

Conform de financiële verordening biedt het college voor het zomerreces een kadernota ter vaststelling aan de raad aan. Bij de kadernota stelt de raad de financiële en beleidsmatige kaders waarbinnen de begroting 2025 moet worden uitgewerkt. Na vaststelling dient de kadernota als uitgangspunt voor opstelling van de programmabegroting 2025—2028. Kanttekeningen 1.

De effecten van de meicirculaire 2024 zijn niet verwerkt in de kadernota. De raad wordt geïnformeerd via een aparte raadsinformatiebrief. Er wordt voorgesteld om de concernreserve in te zetten om het verwachte negatieve effect voor 2025 volledig te compenseren. Hiermee zal de meicirculaire geen invloed hebben op huidige saldo van 2025.

Inwonersparticipatie en communicatie Bij het opstellen van de kadernota 2025 heeft geen inwonersparticipatie plaatsgevonden. Financiën Zoals onderstaande samenvattende tabel laat zien kan op basis van de huidige kadernota een structureel sluitende begroting 2025 worden opgewerkt.

Pagina 2 van 5

Samenvatting Startpunt kadernota

2025

2026

2027

2028

€

545

€

- 148

€

- 614

€

- 258

€

- 574

€

- 782

€

- 662

€

- 1.414

€

197

€

- 122

€

- 124

€

- 138

C. Kapitaallasten

€

63

€

62

€

318

€

364

D. Speerpunten coalitieakkoord

€

- 686

€

- 665

€

- 640

€

- 701

E. Nieuw beleid

€

- 548

€

- 518

€

- 518

€

- 744

F. Ombuigingen

€

334

€

354

€

374

€

394

Begrotingssaldo na kadernota

€

- 1.214

€

- 1.819

€

- 1.866

€

-2.497

Waarvan incidenteel

€

900

€

0

€

0

€

0

Reëel structureel saldo na kadernota

€

231

€

- 1.819

€

- 1.866

€

-2.497

A. Autonome ontwikkelingen B. Loon- en prijsontwikkelingen

Bedragen x 1.000

Juridisch kader Conform artikel 189 gemeentewet en artikel 3 van de financiële verordening biedt het college de raad jaarlijks voor het zomerreces een kadernota aan met de financiële kaders van de programmabegroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Bij de kadernota is ook rekening gehouden met de kaders zoals gesteld in de nota schuldenbeheersing 2022. Risico’s Het risico bestaat dat exogene ontwikkelingen, zoals de ontwikkeling rond de inkomsten van het gemeentefonds (meicirculaire) en loon-, prijs- en renteontwikkelingen, zich anders voordoen dan waar nu in de financiële kaders rekening mee is gehouden. Duurzaamheid Niet van toepassing. Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

Pagina 3 van 5

E.A. van Wattingen, gemeentesecretaris

Pagina 4 van 5

drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer: Z/24/086946/399079

De raad van de gemeente Voorschoten; Gelet op Gemeentewet artikel 189, Financiële Verordening Gemeente Voorschoten, artikel 3 gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van dinsdag 11 juni 2024,

besluit: De kadernota 2025 vast te stellen als uitgangspunt voor de begroting 2025.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op donderdag 11 juli 2024

de griffier,

ValidSigned door B.J. Urban op 12-07-2024 drs. B.J. Urban

Pagina 5 van 5

de voorzitter, ValidSigned door Nadine Stemerdink op 12-07-2024

drs. N. Stemerdink