Raadsvoorstel Begroting 2022

VOORBLAD

Voorstel aan de Raad

Zaaknummer: Datum collegebesluit: Datum commissievergadering: Datum raadsvergadering:

Z/21/58228/266756 dinsdag 21 september 2021 donderdag 4 november 2021 donderdag 11 november 2021

Soort Voorstel: Onderwerp: Portefeuillehouder: Programma: Kernboodschap:

Adviesnota Programmabegroting 2022 - 2025 Wethouder Cramwinckel Allen Het college biedt uw gemeenteraad een structureel en reëel sluitende begroting aan. Tegelijkertijd met dit positieve begrotingsbeeld benadrukt het college dat er onzekere ontwikkelingen zijn en zodra er een nieuw kabinet is gevormd er zeker nog financiële mutaties te verwachten zijn.

Bijlagen:

Ja: 1. Programmabegroting 2022; 2. Verordening rechten begraafplaats Rosenburgh Voorschoten 2022 3. Tarieventabel verordening rechten begraafplaats Rosenburgh Voorschoten 2022; 4. Verordening hondenbelasting Voorschoten 2022; 5. Verordening marktgelden Voorschoten 2022; 6. Verordening precariobelasting Voorschoten 2022 7. Tarieventabel precariobelasting Voorschoten 2022; 8. Verordening rioolheffing Voorschoten 2022; 9. Verordening toeristenbelasting Voorschoten 2022.

Beslispunten

1. 2. 3. 4.

Relatie met:

Pagina 1 van 6

De programmabegroting voor 2022 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenramingen 2023-2025. Alle genoemde kredieten voor de investeringen in 2022 zoals vermeld in de bijlage ‘investeringen’ bij de programmabegroting 2022 beschikbaar te stellen; Het positieve saldo van de begroting te reserveren op taakveld 0.8 Overige baten en lasten; De volgende belastingverordeningen voor 2022 vast te stellen: a. Verordening rechten begraafplaats Rosenburgh Voorschoten 2022 inclusief de daarbij behorende tarieventabel b. Verordening hondenbelasting Voorschoten 2022 c. Verordening marktgelden Voorschoten 2022 d. Verordening precariobelasting Voorschoten 2022 inclusief de daarbij behorende tarieventabel e. Verordening rioolheffing Voorschoten 2022 f. Verordening toeristenbelasting Voorschoten 2022. Agendapunt: (bijv. een aangehouden stuk of een stuk

wat nog moet komen of al geweest is) Toezegging: Amendement/motie: Schriftelijke vragen:

Pagina 2 van 6

Adviesnota aan de Raad Onderwerp Programmabegroting 2022 - 2025 Samenvatting Uit de voorliggende begroting blijkt een overschot voor 2022 van € 451.000. Dat overschot is het gevolg van extra rijksmiddelen, voor jeugdzorg en vanuit de meicirculaire, alsmede door het pakket maatregelen dat de gemeente zelf voorstelt te nemen om de kosten te beheersen. Dat overschot is ook nodig om een aantal nog niet of niet geheel in deze begroting verwerkte ambities in te vullen, zoals de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed en de huisvesting van de nieuwe organisatie. Het meerjarig beeld van de begroting van Voorschoten is positief, maar blijft kwetsbaar door externe, moeilijk te beïnvloeden risico’s zoals jeugdhulp, de herijking van het gemeentefonds en effecten van de coronacrisis. De meerjarig kwetsbare financiële positie betekent dat de gemeente Voorschoten haar ambities met beperkte middelen moet realiseren, dan wel die ambities naar beneden moet bijstellen en/of temporiseren. Over een aantal ambities kan vanzelfsprekend pas een besluit worden genomen als de claim duidelijk is en als er meer zekerheid ontstaan is over de mate waarin herijking van het gemeentefonds onze structurele financiële ruimte verkleint. Naar verwachting ontstaat daarover in december/januari meer zekerheid.

Beoogd effect Het vaststellen van een structureel en reëel sluitende programmabegroting 2022-2025 Het vaststellen van enkele belastingverordeningen. Argumenten 1. Vastellen begroting door gemeenteraad Met het vaststellen van de programmabegroting wordt voldaan aan de Gemeentewet. Volgens de Gemeentewet dient de gemeente uiterlijk 15 november voorafgaand aan het begrotingsjaar een materieel sluitende begroting in te dienen voor de door de gemeenteraad gewenste uit te voeren taken en activiteiten alsmede de daarvoor aan te wenden middelen. 2. Beschikbaar stellen investeringskredieten Door het beschikbaar stellen van diverse kredieten van in totaal € 737.000 voor de in de bijlage ‘investeringen’ van de programmabegroting 2022 opgenomen investeringen in het jaar 2022 kunnen deze worden uitgevoerd. 3. Het positieve saldo van de begroting te reserveren op taakveld 0.8 Overige baten en lasten Voorschoten heeft een reëel en structureel sluitende begroting, er is sprake van een voordelig structureel saldo. Omdat we rekening moeten houden met enkele mogelijk nadelige ontwikkelingen in de toekomst zetten we het positieve saldo van de begroting op een stelpost in de begroting. We kunnen daar toekomstige nadelen (gedeeltelijk) mee opvangen. 4.

Vaststellen belastingverordeningen Om planning technische redenen is het noodzakelijk om al bij de begrotingsbehandeling zoveel mogelijk belastingverordeningen vast te stellen, anders kunnen de verordeningen niet op tijd rechtsgeldig in de aangewezen publicatiekanalen worden gepubliceerd. De legesverordening en belastingverordeningen waarbij de tarieven mede afhankelijk zijn van waardeontwikkeling, zoals de OZB worden in december ter vaststelling voorgelegd. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Pagina 3 van 6

Burgerparticipatie Niet van toepassing. Communicatie Persbericht na verzending aan de raad. Online presentatie van de begroting op www.voorschoten.nl. Financiën Zie inliggend voorstel. Samengevat ziet de meerjarige ontwikkeling van de begroting er als volgt uit. Ontwikkelingen meerjarenbegroting 2022-2025 ( bedragen * € 1.000,-/ "-"= nadeel, "+"= voordeel) Omschrijving / Jaar

2022

2023

2024

2025

A. Startsaldo begroting 2022 ( kaderbrief 2022)

-795

-2.078

-990

-664

1. Overige ontwikkelingen / Uitwerkingen kadernota

362

3

-102

-158

2a. Meicirculaire 2021

658

299

194

138

2b. Amendement 125 - Besparing Jeugdhulp

-273

-273

-273

-273

2c. Verduurzaming gemeentelijk vastgoed

-23

-23

-23

-23

1.507

1.897

1.451

1.313

2a. Inzet stelpost herijking gemeentefonds

375

625

625

625

2b. Inzet deel stelpost indexering

132

132

130

130

0

390

196

58

2d. Extra rijksmiddelen Jeugdzorg

1.000

750

500

500

3. Wijzigingen na kadernota

-623

411

53

-26

3a. Correctie stelpost indexering

-132

-132

-130

-130

3b. Rentevoordeel

35

35

15

15

3c. Extra rijksmiddelen Jeugd

280

124

374

374

3d. Stelpost Hervormingsagenda Jeugd

-280

0

0

0

3e. Stelpost Herijking gemeentefonds

0

-193

-385

-578

3f. Vrijvallen stelpost medicijnen maatstaven

0

255

260

265

3g. Correcties Kaderbrief

-122

142

-190

-141

3h. Correcties bestemmingsreserve Sociaal Domein

-410

-58

-58

-58

3g. Kostendekkendheid afval

0

200

200

200

3i. Kleine wijzigingen

6

38

-33

27

1.246

2.311

1.402

1.129

451

233

412

465

2. Dekkingsvoorstel Kadernota

2c. Inzet bestemmingsreserve Sociaal Domein

B. Totaal ontwikkelingen Begrotingssaldo 2022-2025 (A + B)

Pagina 4 van 6

Risico’s Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders,

A. R. de Graaf, gemeentesecretaris

Pagina 5 van 6

drs. N. Stemerdink, burgemeester

Besluit Zaaknummer:

Z/21/58228

De raad der gemeente Voorschoten; Gelet op artikel 191 en 212 van de Gemeentewet, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van dinsdag 21 september 2021,

besluit:

1. 2. 3. 4.

De programmabegroting voor 2022 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenramingen 2023-2025. Alle genoemde kredieten voor de investeringen in 2022 zoals vermeld in de bijlage ‘investeringen’ bij de programmabegroting 2022 beschikbaar te stellen; Het positieve saldo van de begroting te reserveren op taakveld 0.8 Overige baten en lasten; De volgende belastingverordeningen voor 2022 vast te stellen: a. Verordening rechten begraafplaats Rosenburgh Voorschoten 2022 inclusief de daarbij behorende tarieventabel b. Verordening hondenbelasting Voorschoten 2022 c. Verordening marktgelden Voorschoten 2022 d. Verordening precariobelasting Voorschoten 2022 inclusief de daarbij behorende tarieventabel e. Verordening rioolheffing Voorschoten 2022 f. Verordening toeristenbelasting Voorschoten 2022.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad der gemeente Voorschoten, gehouden op donderdag 11 november 2021, de griffier,

de voorzitter,

Drs. B.J. Urban

drs. N. Stemerdink

Pagina 6 van 6