Document · PDF

Bijlage 1. Kadernota 2026 (Gecorrigeerd)

Gemeenteraad Voorschoten 10 juli 2025, gemeente voorschotenBij agendapunt: Kadernota 202614.154 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€

4.000.000

€

5.270.760

€

3.839.866

€

9.511.791

€

8.448.124

Zoutstrooier A Zoutstrooier B Totaal Tractie - Buiten gesloten systeem Totale Investeringen buiten gesloten systeem

€ € € €

24.000 24.000 6.731.358

€ € € €

5.734.246

€ € € €

24.000 24.000 10.559.574

€ € € €

9.955.714

Tabel 6.1.2 Investeringsplanning 2026-2029 (binnen gesloten systeem) Investeringsplanning 2026 -2029 Omschrijving investering Riolering Adegeest fase 2 Riolering Adegeest fase 3 Riolering Adegeest fase 4 Totaal IWKP - Adegeest

€ € € €

2026 3.335.500 1.858.538 5.194.038

€ € € €

2027 1.858.538 3.582.225 5.440.763

€ € € €

2028 -

€ € € €

2029 -

Persleiding Raadhuislaan/Korte Vliet (Noord) Totaal IWKP - centrale persleiding

€ €

1.500.000 1.500.000

€ €

2.400.000 2.400.000

€ €

2.400.000 2.400.000

€

Ringleiding Noord Hofland Totaal IWKP - Noord Hofland

€ €

275.000 275.000

€ €

275.000 275.000

€ €

2.100.000 2.100.000

€ €

2.100.000 2.100.000

Riolering - n.n.t.b. 2029-2040 Totaal IWKP - Overige projecten

€ €

2.000.000 2.000.000

€ €

2.000.000 2.000.000

Klimaatadaptieve maatregelen (2023-2028) Klimaatadaptieve maatregelen n.n.t.b. (2029-2040) Totaal IWKP - Klimaatadaptieve Maatregelen

€ € €

347.184 347.184

€ € €

89.556 89.556

€ € €

200.000 200.000

Investeringskrediet t.b.v. relinen/renovatie Totaal IWKP - Relinen / Renovatie

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

Waterbouwkundige kunstwerk - Adegeest fase 2 Waterbouwkundige kunstwerk - Adegeest fase 3 Waterbouwkundige kunstwerken - Adegeest fase 4 Waterbouwkundige kunstwerken n.n.t.b. (2028-2040) Totaal IWKP - Waterbouwkundige kunstwerken

€ € € € €

150.000 75.000 225.000

€ € € € €

75.000 150.000 225.000

€ € € €

150.000 150.000

€ € € € €

150.000 150.000

Totaal IWKP (riolering + Waterbouwkundige kunstwerken)

€

10.541.222

€

9.430.318

€

5.650.000

€

5.450.000

Ondergrondse - / Bovengrondse Containers Totaal Afval Rioned aanhanger (verplaatst van 2025 naar 2026) Zijlader (nav tractie beheerplan 2024-2028) Rolbezem 2 (nav tractie beheerplan 2024-2028) Pickup Kipper /kraan (nav tractie beheerplan 2024-2028) Container/kraan opbouw (nav tractie beheerplan 2024-2028) Strooier (nav tractie beheerplan 2024-2028) Totaal Tractie gesloten systeem

€ € € € € € € € €

100.000 100.000 30.000 10.000 60.000 100.000

€ € € € € € € € €

100.000 100.000 350.000 50.000 400.000

€ € € € € € € € €

250.000 250.000 400.000 400.000

€ € € € € € € € €

250.000 250.000 -

Totaal investeringen binnen gesloten systeem Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem Afslag 30% Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem

€ € € €

10.741.222 17.472.580 -5.241.774 12.230.806

€ € € €

9.930.318 15.664.564 -4.699.369 10.965.195

€ € € €

6.300.000 16.859.574 -5.057.872 11.801.702

€ € € €

5.700.000 15.655.714 -4.696.714 10.959.000

1.000.000 1.000.000 -

6.2 Gewenste investeringen

Naast de investeringsuitgaven in 6.1 zijn er ook wensinvesteringen: Dit zijn de investeringen die niet eerder in de investeringsplanning stonden opgenomen, omdat er nog geen besluitvorming aan ten grondslag lag. Deze investeringen zijn wel een wens, en hun bijbehorende kapitaallasten zijn dan ook opgenomen in het verlengd meerjarenbeeld. Deze wensinvesteringen (buiten en binnen het gesloten systeem) staan in tabel 6.2.1.

Tabel 6.2.1 Wens Investeringsplanning 2026-2029 (buiten- & binnen gesloten systeem) Wens Investeringsplanning 2026 - 2029 Omschrijving investering

2026

2027

2028

Wens: Velostrada (inclusief subsidie PZH ad € 325.000)

€

250.000

€

Wens: Verbeteren fiets- & schoolroutes (inclusief subsidie HR ad € 54.000)

€

110.000

€

Wens: Herinrichten Piet Heynlaan naar 30km/h

€

Wens: Herinrichten kruispunten Admiraal de Ruytersingel

€

Wens: Verbeteren fietsveiligheid Admiraal de Ruytersingel

€

Totaal Investeringen Verkeersmaatregelen / inrichting

€

Wens: Gemeentehuis en bibliotheek scenario E

€

360.000 -

2029 -

€

360.000

€

360.000

€

360.000

€

720.000

€

360.000

€

8.247.000

€

4.123.500

€

4.123.500

Wens: Extra Sporthal (ophoging cf sporthal standaard, besluit zwembad- sporthal)

€

752.000

€

752.000

Totaal Vastgoed

€

4.123.500

€

8.999.000

€

4.875.500

Totale Investeringen buiten gesloten systeem

€

360.000

€

4.123.500

€

9.719.000

€

5.235.500

Wens Investeringsplanning 2026 -2029 Omschrijving investering

2026

2027

2028

Wens: Aula Begraafplaats Rosenburgh

€

200.000

€

Wens: Onderkomen ambtenaren / loods begraafplaats Rosenburgh

€

800.000

€

Totaal Begraven gesloten systeem

€

1.000.000

€

Totaal investeringen binnen gesloten systeem

€

1.000.000

Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem

€

360.000

€

5.123.500

2029

1.000.000

€

1.000.000

€

1.000.000

€

10.719.000

€

5.235.500

7 Verlengd meerjarenbeeld 2026-2035 De reguliere kadernota bestaat uit zes hoofdstukken. Om verder vooruit te kijken dan de gebruikelijke vier jaar, kijken we in dit zevende hoofdstuk naar de jaren daarna. Over welke ontwikkelingen en investeringen moet de gemeenteraad nog besluiten en wat is hun effect op het begrotingssaldo? Deze tabel vat de ontwikkelingen samen, daarna lichten we dit verlengd meerjarenbeeld toe. Deze tabel is uitsluitend ter informatie ze worden niet financieel verwerkt in de begroting.

Eindsaldo Kadernota 2026

2026 2027 2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

-325

1.074

564

-166

-264

-395

-315

91 1.018

Verlengd meerjarenperspectief Verlengd meerjarenbeeld - ontwikkelingen 01. Sporthal & gymzaal

-612

-784

02. Gemeentehuis en bibliotheek scenario E

-392

03. Asfalt Hofweg 04. Deelneming Warmtebedrijf Leidse Regio (WLR) 05. Ontwikkelvisie bedrijventerreinen ROM-B 06. Investeringskredieten verkeersmaatregelen / - inrichting 08. Transitie Omgevingsplan

-6

-5

-42

-14

-78

-89

-98

-110

-116

-120

-23

-22

-50

-22

-44

-66

-88

-225

-56

-112

-199

-197

-194

-191

-26

-46

-45

-44

-43

-42

-41

-6

-39

-87

-85

-84

-82

-81

-79

-77

-20

-8

592

187

139

176

773

799

09. Gemeentewerf 10. Onderkomen ambtenaren / loods begraafplaats Rosenburgh 11. Aula begraafplaats Rosenburgh 12. Mutatie actualisatie kapitaallasten (afschrijving) wens 13. Algemene Uitkering - Effecten Voorjaarsnota Rijk 14. Actualisatie rentevisie Subtotaal Verlengd meerjarenbeeld 15. Algemene uitkering - voortzetting herverdeeleffect Eindsaldo Verlengd meerjarenbeeld

-2

-4

-29

-130

-184

-195

-213

328

517

502

667

-987

-1.409

-1.860

-209 -1.955

-204 -1.978

-227 -1.914

-384

-768

-1.152

-1.472

328

517

502

667

-1.371

-2.177

-3.012

-3.427

-3.450

-3.386

Verlengd meerjarenbeeld - mogelijke ombuigingen Gewogen rente toereken aan afval

Gewogen rente toerekenen aan riool

324

389

591

759

825

1.062

1.140

1.220

1.298

1.374

Verhogen ozb-tarieven niet-woningen Totaal mogelijke ombuigingen verlengd meerjarenbeeld

100

150

200

404

517

780

1.006

1.068

1.303

1.379

1.455

1.533

1.608

Toelichting Verlengd meerjarenbeeld - ontwikkelingen 01. Sporthal & gymzaal In de begroting 2025 is naar aanleiding van het vastgestelde sportaccommodatiebeleid een investering voor de nieuwbouw van een sporthal van € 8.000.000 opgenomen. Bij het raadsvoorstel over het zwembad en de sporthal zijn twee nieuwe scenario's voor de omvang van de sporthal opgenomen en een nieuwe gymzaal. In dit verlengde meerjarenbeeld worden de meerkosten aan kapitaallasten voor een standaard sporthal opgenomen en de kapitaallasten voor een gymzaal. Het onderzoek naar de locatie van de sporthal en de bijbehorende mogelijkheden is op dit moment in volle gang. 02. Gemeentehuis en bibliotheek scenario E Op basis van het raadsvoorstel Huisvesting gemeentehuis Voorschoten en het aanvullende erratum Uitkomsten fase 2 huisvesting gemeentehuis Voorschoten, waarin de uitwerking van het gemeentehuis en de bibliotheek volgens scenario E wordt voorgesteld, zijn de bijbehorende netto lasten opgenomen. De lasten zijn op basis van prijspeil 2026. 03. Asfalt Hofweg Het asfalt op de gemeentewerf aan de Hofweg is aan vervanging toe, door jarenlange zware belasting als gevolg van transportverkeer en verkeershandelingen door gemeentelijke vervoermiddelen. Daarnaast zorgen werkzaamheden aan de gasleiding voor aanvullende schade en verslechtering van de kwaliteit.

Vooruitlopend op de ontwikkeling van een warmteoverdrachtstation kunnen we het asfalt verwijderen en een tijdelijke verharding aanbrengen die tegelijk dienst doet als bouwplaatsverharding. De kosten voor het vervangen van het asfalt met bijbehorende aanvullende kosten zijn begroot op € 100.000. Daarvoor vragen we een investeringskrediet aan bij de voorjaarsnota. Als er op de nieuwe locatie van de gemeentewerf voldoende ruimte is voor de activiteiten aan de Hofweg, dan komt deze investering mogelijk te vervallen. Gaat de investering door, dan hebben de bijbehorende kapitaallasten (zowel afschrijvings- als rentelasten) een effect op 2026 en verder. 04. Deelneming Warmtebedrijf Leidse Regio (WLR) De huidige kosten voor het Warmtebedrijf Leidse Regio (WLR) komen voort uit de samenwerkingsovereenkomst WLR 2024-2027, waarover de gemeenteraad heeft besloten. De samenwerking WLR gaat hierna over in een Regionaal Publiek Integraal Warmtebedrijf (RPIW). De aanloopkosten zijn voor de oprichting, bemensing en algemene operatie van het regionale warmtebedrijf. Als de gemeente besluit om het regionale warmtebedrijf mede op te richten, zullen deze kosten er in ieder geval zijn. Daarnaast zal het regionale warmtebedrijf collectieve warmteprojecten uitvoeren, waarvoor het warmtebedrijf projectontwikkelkosten moet maken en moet investeren.

De gemeente zal daar waarschijnlijk ook een deel aan moeten bijdragen. Dit deel kan als investering gefinancierd worden, waardoor alleen de financieringslasten op de begroting van de gemeente drukken. Deze investering kan zichzelf terugverdienen. Daarbij nemen we nu aan dat de gemeenten van de WLR samen 33,3 procent van het eigen vermogen van het warmtebedrijf inbrengen, dat Voorschoten 9,7 procent hiervan inbrengt en dat de gemeente Voorschoten dit bedrag tegen 3,41 procent rente kan financieren. De bedragen en percentages zijn gebaseerd op een rapport van het bedrijf Fakton. De hoogte ervan kan nog veranderen; dat onderzoeken we nu. 05. Ontwikkelvisie bedrijventerreinen ROM-B In Economie071-verband onderzoeken we of we een regionale (her)ontwikkelingsmaatschappij (ROM) kunnen oprichten. Het doel van een ROM is om voldoende ruimte te creëren voor bedrijven op de verschillende bedrijventerreinen in de Leidse regio, waaronder Voorschoten. Dit past binnen het kader van de ontwikkelvisie bedrijventerreinen. Investeringen in bedrijventerreinen zijn essentieel voor werkgelegenheid, innovatie en een toekomstbestendige economie. De oprichting van de ROM vraagt om een jaarlijkse bijdrage van € 50.000 tot en met 2028.

06. Investeringskredieten verkeersmaatregelen / - inrichting Een goed functionerend verkeerssysteem is essentieel voor een toekomstbestendig en vitaal Voorschoten. Dit betekent niet alleen vlotte verbindingen met buurgemeenten, maar ook een veilige en efficiënte doorstroming binnen de gemeente. Verkeersveiligheid staat daarbij voorop. Het Verkeersplan Voorschoten onderstreept dat veiligheid zwaarder weegt dan bereikbaarheid en leefbaarheid. Helaas vinden ook in Voorschoten de meeste verkeersongevallen plaats onder kwetsbare verkeersdeelnemers, zoals voetgangers, (e-)fietsers en bromfietsers+ (bromfiets, snorfiets, speed pedelec, scootmobiel en brommobiel). Dit vraagt om gerichte maatregelen om de veiligheid van deze groep te verbeteren, en duurzame mobiliteit, zoals openbaar vervoer, te stimuleren. Om deze ambities waar te maken, zijn structurele investeringen nodig. Hoewel incidenteel externe financiering mogelijk is via de provincie Zuid-Holland en het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, ontbreekt het in de huidige begroting aan investeringskredieten. Hierdoor blijven noodzakelijke verbeteringen uit en gaan kansen op cofinanciering verloren. Ook bij grootschalige renovatieprojecten kunnen we nauwelijks aanhaken door een gebrek aan middelen.

Om de verkeersveiligheid en bereikbaarheid van Voorschoten te verbeteren, is het noodzakelijk om vanaf 2026 opnieuw investeringskredieten beschikbaar te stellen van € 360.000 per jaar voor de periode 2026-2029. Dit resulteert vanaf 2027 in kapitaallasten van circa € 22.000 oplopend tot € 88.000 per jaar vanaf 2030. 07. Optie nieuwbouw zwembad Bij de behandeling van het voorstel om het zwembad langer open te houden, bleek dat er een voorkeur was voor een nieuw zwembad, maar dat dit in verband met de netcongestie op korte termijn nog niet mogelijk is. In de investeringsplanning is bij de wensen wel een nieuw zwembad opgenomen. Als blijkt dat er ruimte is op het net, dan doen we de raad hiervoor een voorstel. Op basis van de huidige cijfers zijn de kapitaallasten van een nieuw zwembad gelijk aan de huidige onderhoudslasten bij het langer openhouden. Daarom geven we het financieel effect voorlopig weer als nihil. 08. Transitie Omgevingsplan In 2026 wordt op projectmatige basis gewerkt aan een plan van aanpak voor het opstellen van een definitief omgevingsplan. Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet op 1 januari 2024 heeft iedere gemeente op basis van overgangsrecht een tijdelijk omgevingsplan gekregen. We hebben de wettelijke verplichting om daar de komende jaren (voor 2032) een definitief omgevingsplan van te maken.

In de loop van 2026 moet op basis van een transitiestrategie (zie rubriek A16) duidelijk worden wat er nodig is en wat dat vraagt, zodat middelen voor kennis en capaciteit hiervoor kunnen worden geraamd voor de jaren 2027 tot en met 2031. De huidige schatting van de benodigde middelen is gebaseerd op benchmark-onderzoek met andere gemeenten. 09. Gemeentewerf Het college heeft besloten om de gemeentewerf elders te huisvesten. In de investeringsplanning is het onderwerp aanpassing van de gemeentewerf opgenomen bij het onderdeel wensen, het bedrag voor de investering is een globale inschatting en de daaruit berekende kapitaallasten ook. Er is verder onderzoek nodig naar een nader te bepalen locatie. De daadwerkelijke kosten zijn afhankelijk van besluitvorming over de uitkomsten van verder onderzoek naar een nader te bepalen locatie en deze vindt later plaats. Omdat deze investering vanaf 2030 wordt voorzien, is deze opgenomen in het overzicht van hoofdstuk 8.1.3, Wensinvesteringsplanning 2026-2035. 10. Onderkomen ambtenaren / loods begraafplaats Rosenburgh In de investeringsplanning is het onderwerp onderkomen ambtenaren/loods bij begraafplaats Rosenburgh opgenomen bij het onderdeel wensen. Dit omdat de kwaliteit van het onderkomen ambtenaren/loods bij de begraafplaats niet past bij goed werkgeverschap. De investering en bijbehorende kapitaallasten zijn een globale inschatting.

Om de werkplekken ambtenaren/loods op het minimaal gewenste niveau te realiseren is verder onderzoek nodig. De daadwerkelijke kosten zijn afhankelijk van besluitvorming over de uitkomsten van verder onderzoek en deze vindt later plaats.

11. Aula begraafplaats Rosenburgh De aula is verouderd en gedateerd en voldoet niet aan de wensen van de gebruikers en moet worden aangepast. In de investeringsplanning staat de aula van de begraafplaats opgenomen bij de wensen. Deze investering en bijbehorende kapitaallasten zijn globaal een inschatting. De daadwerkelijke kosten zijn afhankelijk van besluitvorming die later plaatsvindt. 12. Mutatie actualisatie kapitaallasten (afschrijving) wens Op basis van de geactualiseerde investeringsplanning zijn ook de kapitaallasten (rente- en afschrijvingslasten) herberekend. Deze mutatie betreft alleen onderdeel afschrijving van het wensdeel van de investeringen. In het wensdeel wordt geen rekening gehouden met een afslag van 30% op de investeringsplanning, omdat nog niet bepaald is dat deze investeringen doorgang vinden. 13. Algemene Uitkering - Effecten Voorjaarsnota Rijk De Voorjaarsnota 2025 van het Rijk, met daarin diverse beoogde financiële effecten voor gemeenten, is op 17 april 2025 gepubliceerd. De effecten voor gemeenten worden na instemming van de Eerste en Tweede Kamer verwerkt in de meicirculaire 2025. Om inzicht te geven in wat deze effecten zijn voor het meerjarenbeeld op basis van de nog niet goedgekeurde voorjaarsnota, hebben we een inschatting gemaakt. Voor de demping van het ravijnjaar in 2026 stelt het Rijk circa € 400 miljoen structureel beschikbaar.

Dit betreft voor Voorschoten circa € 429.000. Verder wordt een nieuwe accresraming gepresenteerd, voortgekomen uit het Centraal Economisch Plan 2025 (CEP) van het Centraal Planbureau (CPB). Dit leidt tot een voordeel van € 49.000 in 2026, oplopend tot € 130.000 in 2029. Met betrekking tot jeugd bevat de voorjaarsnota van het Rijk meerdere mutaties:

• • • • • •

compenseren van 50 procent van tekorten op jeugd; invoeren van een groeipad voor maatregelen van de hervormingsagenda; invoeren eigen bijdrage jeugdzorg; sturen op de trajectduur; indexeren van de opbrengst van de hervormingsagenda; vrijvallen van de gereserveerde middelen op de aanvullende post van het ministerie van financiën. Door het vrijvallen van de middelen op de aanvullende post kan de eerder opgenomen stelpost voor extra gelden jeugd vervallen.

Voor deze mutaties heerst nog wel onzekerheid over de eigen bijdrage, de trajectduur en de indexatie, die momenteel tot een nadeel leiden. We verwachten dat deze later mogelijk budgettair neutraal verwerkt kunnen of mogen worden. Daarnaast actualiseren we de stelpost voor het Btwcompensatiefonds (BCF). Het BCF is een fonds van het Rijk waar decentrale overheden betaalde btw kunnen terugvragen. Hiervoor moet de betaalde btw wel aan een aantal voorwaarden voldoen: de btw moet betaald zijn over een niet-ondernemerstaak en er mag geen sprake zijn van verstrekking aan een individuele derde. De omvang van het BCF wordt per jaar vastgesteld (het plafond). Blijven gemeenten gezamenlijk onder het plafond, dan wordt het resterende deel toegevoegd aan de algemene uitkering. Wordt het plafond overschreden, dan wordt dit onttrokken aan de algemene uitkering. In de septembercirculaire neemt het Rijk een voorschot op de afrekening van het BCF voor het betreffende jaar. In de meicirculaire (die gebaseerd is op de voorjaarsnota van het Rijk) van het volgende jaar wordt de definitieve afrekening bekendgemaakt. Op basis van deze afrekening mogen we vanaf T+2 een meerjarige stelpost opnemen voor toekomstige onderuitputting van het fonds. Omdat de afrekening over 2024 lager uitviel dan de afrekening over 2023, wordt de meerjarige stelpost ook lager. Dit leidt tot een verwacht nadeel van € 240.000.

Uit voorzichtigheid nemen we op een aantal mutaties een afslag van 25 procent. Dit geldt voor de niet-zekere mutaties, in deze kadernota gaat dat om de demping van het ravijnjaar, mutaties rond jeugd en het accres. De actualisatie van de stelpost BCF laten we hierbuiten, omdat dit een zekere mutatie betreft. De stand op 31 december 2024 van het fonds is immers bekend.

14. Actualisatie rentevisie Op basis van de geactualiseerde investeringsplanning zijn ook de kapitaallasten (rente- en afschrijvingslasten) herberekend. Deze mutatie betreft alleen onderdeel rente van het wensdeel van de investeringen. In het wensdeel wordt geen rekening gehouden met een afslag van 30% op de investeringsplanning, omdat nog niet bepaald is dat deze investeringen doorgang vinden. Daarnaast zit hierin de stijging verwerkt van het verhoogde rentepercentage van de langlopende geldleningen (van 2,94 procent naar 3,23 procent) voor de projecten sporthal/gymzaal en gemeentehuis/bibliotheek. 15. Algemene uitkering - voortzetting herverdeeleffect Voorschoten heeft een nadeel vanwege de herverdeling van het Gemeentefonds van € 140 per inwoner. Dit leidt tot en met 2033 tot een verder dalende algemene uitkering. Op basis van huidige inzichten is in 2033 het totale herverdeeleffect bereikt. Verlengd meerjarenbeeld – mogelijke ombuigingen Gewogen rente toereken aan afval Een investering kan zowel met vreemd als met eigen vermogen worden gefinancierd. Bij financiering met vreemd vermogen is er sprake van rentelasten. Op dit moment rekenen we bij investeringen in de riolering en afval met de omslagrente, terwijl de daadwerkelijke rente voor leningen hoger ligt.

Door de gewogen gemiddelde rente toe te rekenen aan riool en afval, drukken de rentelasten op het gesloten systeem, en niet meer op de budgetten buiten het gesloten systeem. Hierdoor wordt de riool- en afvalstoffenheffing hoger. Dus meer saldo op het taakveld riool (opbrengst gaat omhoog en kosten nemen niet toe) en daarmee hogere begrotingssaldo. Grofweg betekent dit een hogere heffing, voor dit onderdeel, van € 2,50 per huishouden bij afval, voor het begrotingjaar 2026. Gewogen rente toerekenen aan riool Een investering kan zowel met vreemd als met eigen vermogen worden gefinancierd. Bij financiering met vreemd vermogen is er sprake van rentelasten. Op dit moment rekenen we bij investeringen in de riolering en afval met de omslagrente, terwijl de daadwerkelijke rente voor leningen hoger ligt. Door de gewogen gemiddelde rente toe te rekenen aan riool en afval, drukken de rentelasten op het gesloten systeem, en niet meer op de budgetten buiten het gesloten systeem. Hierdoor wordt de riool- en afvalstoffenheffing hoger. Dus meer saldo op het taakveld riool (opbrengst gaat omhoog en kosten nemen niet toe) en daarmee hogere begrotingssaldo. Grofweg betekent dit een hogere heffing, voor dit onderdeel, van € 27 per huishouden, voor het begrotingjaar 2026.

Verhogen ozb-tarieven niet-woningen Het tarief voor de onroerendezaakbelasting (ozb) op niet-woningen eigenaren ligt in onze gemeente met 0,2818% - begroting 2025 laag ten opzichte van het regionale gemiddelde van 0,4300% procent (in 2025). Vanwege de noodzaak om structurele middelen beschikbaar te houden voor het voorzieningenniveau, is het voornemen om dit tarief stapsgewijs bij te stellen naar dat regionale gemiddelde, boven op de standaardindexatie van heffingen met de geharmoniseerde consumentenprijsindex (HICP). Met deze aanpassing beogen we op termijn € 200.000 aan extra opbrengsten te realiseren. Hierbij houden we rekening met de ozb die de gemeente voor het eigen vastgoed betaalt. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om de ozbtarieven vast te stellen. Tegelijkertijd laten landelijke ontwikkelingen, waaronder jurisprudentie, zien dat bij tariefswijzigingen een zorgvuldige belangenafweging nodig is. Daarbij is een heldere motivering belangrijk, evenals aandacht voor de gevolgen voor ozb-plichtige niet-woningen, zoals voor ondernemers en maatschappelijke instellingen.

8 Bijlagen

8.1 Bijlage 1: Investeringsplanning 2026-2035

In de volgende overzichten staan de geplande investeringen voor de periode 2026-2035: in tabel 8.1.1 staan de geplande investeringen buiten het gesloten systeem, in tabel 8.1.2 de geplande investeringen binnen het gesloten systeem (riolering, afval en begraafplaats). Naast de geplande investeringen zijn er ook wensinvesteringen. Deze wensinvesteringen (buiten en binnen het gesloten systeem) staan in tabel 8.1.3.

Tabel 8.1.1 Investeringsplanning 2026-2035 (buiten gesloten systeem) Investeringsplanning 2026 - 2035 Omschrijving investering Grieglaan Zwaluwweg Tuinderspad Grieglaan (Fortgenschool) Debussylaan Welterdreef - Het Wedde Juliana van Stolberglaan Pr. Mauritslaan Pr. Marijkelaan - L. de Colignylaan Geluidsscherm Burg. Van der Hoevenlaan Totaal Bruggen / civieltechnische kunstwerken

€ € € € € € € € € € €

2026 35.000 35.000

€ € € € € € € € € € €

2027 803.803 654.951 1.458.754

€ € € € € € € € € € €

2028 65.495 75.000 75.000 215.495

€ € € € € € € € € € €

2029 -

€ € € € € € € € € € €

2030 -

€ € € € € € € € € € €

2031 -

€ € € € € € € € € € €

2032 922.885 714.492 714.492 2.351.869

€ € € € € € € € € € €

2033 1.572.478 1.572.478

€ € € € € € € € € € €

2034 -

€ € € € € € € € € € €

2035 -

Vervanging wegen - Adegeest fase 2 Vervanging wegen - Adegeest fase 3 Vervanging wegen - Adegeest fase 3 Vervanging wegen - Adegeest fase 4 Raadhuislaan / Oranjeboomstraat e.o. Prins Bernhardlaan, straatwerk (bijgesteld bij VJN 25) Horstlaan rijbaan rehabiliteren, vervanging asfalt (bijgesteld bij VJN 25) Admiraal de Ruytersingel, vervanging asfalt Vervanging wegen o.b.v. beheerplan 2028 - 2040

€ € € € € € € € €

62.000 660.000 129.000 200.000

€ € € € € € € € €

129.000 230.000 -

€ € € € € € € € €

708.288

€ € € € € € € € €

499.302 908.288

€ € € € € € € € €

908.288

€ € € € € € € € €

908.288

€ € € € € € € € €

908.288

€ € € € € € € € €

908.288

€ € € € € € € € €

908.288

€ € € € € € € € €

908.288

Totaal Investeringen wegen

€

1.051.000

€

359.000

€

708.288

€

1.407.590

€

908.288

€

908.288

€

908.288

€

908.288

€

908.288

€

908.288

Vervangingsinvesteringen OVL Gemiddeld bedrag jaarschijf (2028-2034) Totaal Investeringen Openbare verlichting

€ € €

108.098 108.098

€

76.626

€

76.626

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

€ € €

100.000 100.000

Fietsveiligheid div. Leidseweg Verkeersveiligheid Mozartlaan (motie 336) Totaal Investeringen Verkeersmaatregelen / inrichting

€ € €

62.500 180.000 242.500

€ € €

Kruispuntkerk Fortgensschool (voorbereidingskrediet) OBV nieuw IHP

€ €

2.500.000 211.360

€ €

Fortgensschool OBV nieuw IHP Nutsbasisschool OBV nieuw IHP RKbs Emmaus OBV nieuw IHP Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Voorstraat (fase 1) Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Kruispuntkerkplein (fase 2)

€ € € € €

264.200 680.000

€ € € € €

1.525.725 -

€ € € € €

818.293 812.375 -

€ € € € €

Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Schoolstraat (fase 2)

€

630.000

€

500.000

€

Ontwikkelvisie centrum, onderdeel kerkplein Dorpstraat (fase 2) Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Aanlooproutes (fase 3)

€ €

210.000 -

€ €

630.000

€ €

Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Deltaplein (fase 3)

€

640.000

€

Ontwikkelvisie centrum, onderdeel Gemeentehuis (fase 4)

€

290.000

€

Vervangen 8 banen Forescate - onderlaag (nav sportaccommodatiebeleid) Vervangen 8 banen Forescate - toplaag (nav sportaccommodatiebeleid)

€ €

44.000 432.000

€ €

Vervangen 8 banen Forescate - ledverlichting (nav sportaccommodatiebeleid)

€

84.000

€

Honk- en softbal (nav sportaccommodatiebeleid)

€

265.750

€

311.990

€

Honk- en softbal (nav sportaccommodatiebeleid) Hockey (nav sportaccommodatiebeleid) Handbal (nav sportaccommodatiebeleid) Voetbal (nav sportaccommodatiebeleid) Voetbal (nav sportaccommodatiebeleid) 3x toplaag veld 1,2,3

€ € € € €

159.450 -

€ € € € €

134.470 401.814 115.867 -

€ € € € €

406.066 -

€ € € € €

406.066

€ € € € €

375.771

€ € € € €

375.771

€ € € € €

Hockey (nav sportaccommodatiebeleid) 3 toplaag

€

1.491.389

€

Tennis Adegeest (nav sportaccommodatiebeleid) 6 roodzand velden

€

324.000

€

Sporthal (nav sportaccommodatiebeleid € 8 mln.)(excl. ophoging cf sporthal standaard, besluit zwembad- sporthal)

€

4.000.000

€

4.000.000

€

Totaal Vastgoed

€

5.270.760

€

9.511.791

€

8.448.124

€

Zoutstrooier A Zoutstrooier B Totaal Tractie - Buiten gesloten systeem

€ € €

24.000 24.000

€ € €

24.000 24.000

€ € €

Totale Investeringen buiten gesloten systeem

€

6.731.358

€

10.559.574

€

3.839.866 5.734.246

3.525.725 1.580.000 -

9.955.714

€ € € €

2.318.498 2.301.730 -

5.319.999 6.328.287

€ € € € €

2.318.498 2.301.730 -

4.995.999 6.004.287

€

3.360.157

€

2.580.766

€

1.008.288

€

1.008.288

Tabel 8.1.2 Investeringsplanning 2026-2035 (binnen gesloten systeem) Investeringsplanning 2026 -2035 Omschrijving investering Riolering Adegeest fase 2 Riolering Adegeest fase 3 Riolering Adegeest fase 4 Totaal IWKP - Adegeest

€ € € €

2026 3.335.500 1.858.538 5.194.038

€ € € €

2027 1.858.538 3.582.225 5.440.763

€ € € €

2028 -

€ € € €

2029 -

€ € € €

2030 -

€ € € €

2031 -

€ € € €

2032 -

€ € € €

2033 -

€ € € €

2034 -

€ € € €

2035 -

Persleiding Raadhuislaan/Korte Vliet (Noord) Totaal IWKP - centrale persleiding

€ €

1.500.000 1.500.000

€ €

2.400.000 2.400.000

€ €

2.400.000 2.400.000

€ €

Ringleiding Noord Hofland Totaal IWKP - Noord Hofland

€ €

275.000 275.000

€ €

275.000 275.000

€ €

2.100.000 2.100.000

€ €

2.100.000 2.100.000

€ €

2.100.000 2.100.000

€ €

Riolering - n.n.t.b. 2029-2040 Totaal IWKP - Overige projecten

€ €

2.000.000 2.000.000

€ €

2.000.000 2.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

€ €

4.000.000 4.000.000

Klimaatadaptieve maatregelen (2023-2028) Klimaatadaptieve maatregelen n.n.t.b. (2029-2040) Totaal IWKP - Klimaatadaptieve Maatregelen

€ € €

347.184 347.184

€ € €

89.556 89.556

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

€ € €

200.000 200.000

Investeringskrediet t.b.v. relinen/renovatie Totaal IWKP - Relinen / Renovatie

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

€ €

1.000.000 1.000.000

Waterbouwkundige kunstwerk - Adegeest fase 2 Waterbouwkundige kunstwerk - Adegeest fase 3 Waterbouwkundige kunstwerken - Adegeest fase 4 Waterbouwkundige kunstwerken (IWKP) Waterbouwkundige kunstwerken n.n.t.b. (2028-2040) Totaal IWKP - Waterbouwkundige kunstwerken

€ € € € € €

150.000 75.000 225.000

€ € € € € €

75.000 150.000 225.000

€ € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

€ € € € € €

150.000 150.000

Totaal IWKP (riolering + Waterbouwkundige kunstwerken

€

10.541.222

€

9.430.318

€

5.650.000

€

5.450.000

€

7.450.000

€

5.350.000

€

5.350.000

€

5.350.000

€

5.350.000

€

5.350.000

Ondergrondse - / Bovengrondse Containers Totaal Afval Rioned aanhanger (verplaatst van 2025 naar 2026) Zijlader (nav tractie beheerplan 2024-2028) Rolbezem 2 (nav tractie beheerplan 2024-2028) Pickup Kipper /kraan (nav tractie beheerplan 2024-2028) Container/kraan opbouw (nav tractie beheerplan 2024-2028) BURG aanhanger (van 26 naar 25 verplaatst en verlaagd) Strooier (nav tractie beheerplan 2024-2028) Totaal Tractie gesloten systeem

€ € € € € € € € € €

100.000 100.000 30.000 10.000 60.000 100.000

€ € € € € € € € € €

100.000 100.000 350.000 50.000 400.000

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 400.000 400.000

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

€ € € € € € € € € €

100.000 100.000 -

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

€ € € € € € € € € €

250.000 250.000 -

Totaal investeringen binnen gesloten systeem Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem Afslag 30% Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem

€ € € €

10.741.222 17.472.580 -5.241.774 12.230.806

€ € € €

9.930.318 15.664.564 -4.699.369 10.965.195

€ € € €

6.300.000 16.859.574 -5.057.872 11.801.702

€ € € €

5.700.000 15.655.714 -4.696.714 10.959.000

€ € € €

7.700.000 14.028.287 -4.208.486 9.819.801

€ € € €

5.600.000 11.604.287 -3.481.286 8.123.001

€ € € €

5.450.000 8.810.157 -2.643.047 6.167.110

€ € € €

5.600.000 8.180.766 -2.454.230 5.726.536

€ € € €

5.600.000 6.608.288 -1.982.486 4.625.802

€ € € €

5.600.000 6.608.288 -1.982.486 4.625.802

1.000.000 1.000.000 -

Tabel 8.1.3 Wens Investeringsplanning 2026-2035 (buiten- & binnen gesloten systeem) Wens Investeringsplanning 2026 - 2035 Omschrijving investering Wens: Velostrada (inclusief subsidie PZH ad € 325.000) Wens: Verbeteren fiets- & schoolroutes (inclusief subsidie HR ad € 54.000) Wens: Herinrichten Piet Heynlaan naar 30km/h Wens: Herinrichten kruispunten Admiraal de Ruytersingel Wens: Verbeteren fietsveiligheid Admiraal de Ruytersingel Totaal Investeringen Verkeersmaatregelen / inrichting Wens: Gemeentehuis en bibliotheek scenario E Wens: Gemeentewerf Wens: Zwembad Wens: Extra Sporthal (ophoging cf sporthal standaard, besluit zwembadsporthal) Wens: Gymzaal (als sporthal wordt verplaatst) Totaal Vastgoed Totale Investeringen buiten gesloten systeem

€ € € € € € € € € €

2026 250.000 110.000 360.000 -

€ €

2027 € € € €

2028 360.000 360.000

2029 360.000 360.000 4.123.500 752.000

€ € € € € € € € € €

2030 1.740.800 -

€ € € € € € € € € €

2031 1.740.800 -

€ € € € € € € € € €

2032 -

€ € € € € € € € € €

2033 -

€ € € € € € € € € €

2034 5.500.000 -

€ € € € € € € € € €

2035 5.500.000 -

€ € € € €

4.123.500 -

€ € € € €

720.000 8.247.000 752.000

€ € € € € € € € € €

€ €

4.123.500

€ €

8.999.000

€ €

4.875.500

€ €

1.250.000 2.990.800

€ €

1.250.000 2.990.800

€ €

5.500.000

€ €

5.500.000

€

360.000

€

4.123.500

€

9.719.000

€

5.235.500

€

2.990.800

€

2.990.800

€

5.500.000

€

5.500.000

€ € € € €

2026 360.000

€ € € € €

2027 200.000 800.000 1.000.000 1.000.000 5.123.500

€

2028 1.000.000

€ € €

1.000.000 1.000.000 10.719.000

€ € € € €

2029 5.235.500

€ € € € €

2030 2.990.800

€ € € € €

2031 2.990.800

€ € € € €

2032 -

€ € € € €

2033 -

€ € € € €

2034 5.500.000

€ € € € €

2035 5.500.000

€

12.590.806

€

16.088.695

€

22.520.702

€

16.194.500

€

12.810.601

€

11.113.801

€

6.167.110

€

5.726.536

€

10.125.802

€

10.125.802

Wens Investeringsplanning 2026 -2035 Omschrijving investering Wens: Aula Begraafplaats Rosenburgh Wens: Onderkomen ambtenaren / loods begraafplaats Rosenburgh Totaal Begraven gesloten systeem Totaal investeringen binnen gesloten systeem Totaal investeringen buiten en binnen gesloten systeem

€ € €

8.2 Bijlage 2: Bestemmingsreserves

De actualisatie van de bestemmingsreserves leidt tot diverse voorgestelde wijzigingen. Hieronder zijn de wijzigingen gegroepeerd opgenomen, met daaronder de reserves die het betreft. Aanpassen doelstelling en functie Huidig Naam Doelstelling

Functie Saldo per 31-122024 Opmerkingen

Wijziging

Reserve culturele accommodatie Het dekken van de kosten die gemoeid zijn met de realisatie van een duurzame oplossing voor culturele voorzieningen Egalisatiefunctie

Het deels dan wel geheel dekken van de kapitaallasten voortkomend uit de investering in de Kruispuntkerk ten behoeve van het realiseren van een culturele accommodatie. Inkomensfunctie

€ 3.285.000 Conform RB 12/12/24 wordt het saldo taakstellend beschikbaar gesteld als investeringsbudget cultuurcentrum Kruispuntkerk.

Besluit

1. Doelstelling aanpassen 2. Functie aanpassen.

Aanpassen functie Huidig

Wijziging

Naam

Reserve gemeentewerf

Doelstelling

Dekking van de kapitaallasten huisvestingsvoorzieningen. Egalisatiefunctie

Functie Saldo per 31-122024 Besluit

€ 804.747

Reserve kapitaallasten

Doelstelling

Ter de dekking van kapitaallasten van reeds gerealiseerde investeringen meer dan € 20.000, waarvan bepaald wordt deze niet te laten drukken op de begroting. De kapitaallasten worden berekend van de bruto-investering en de reserve wordt gedurende de afschrijvingstermijn aangewend om de kapitaallasten (geheel dan wel gedeeltelijk) af te dekken. Egalisatiefunctie

Saldo per 31-122024 Besluit

Functie aanpassen

Naam

Functie

Inkomensfunctie

€ 2.828.237 Functie aanpassen

Aanpassen functie Huidig

Wijziging

Naam

Reserve reorganisatie

Doelstelling

Bestemmingsreserve ter dekking van kosten in het kader van reorganisaties Egalisatiefunctie

Functie Saldo per 31-122024 Besluit Naam Doelstelling

Functie Saldo per 31-122024 Besluit

€ 1.024.257 Functie aanpassen Reserve verevening sociale woningbouw Verevening van alle bijdragen en uitnamen die ten grondslag liggen aan de Beleidsregel Woningbouw Voorschoten Egalisatiefunctie

Functie aanpassen Reserve onderwijshuisvesting

Doelstelling

Dekking toekomstige lasten onderwijshuisvesting Egalisatiefunctie

Saldo per 31-122024 Besluit

Functie aanpassen Reserve Sporthal de Vliethorst

Doelstelling

Bekostiging levensverlengende renovatie of vervangende nieuwbouw van de Vliethorst. Egalisatiefunctie

Saldo per 31-122024 Opmerkingen Besluit

Bestedingsfunctie

€ 2.970.940

Naam

Functie

Bestedingsfunctie

€ 175.000

Naam

Functie

Bestedingsfunctie

€ 346.900 Onderzoek sporthal afwachten voor verdere acties. Functie aanpassen.

Vrijval van saldo ten gunste van de concernreserve en opheffen bestemmingsreserve Naam Doelstelling

Functie

Huidig

Wijziging

Reserve regionale investeringen (RIF) Het financieren van de uitvoering van grootschalige infrastructurele werken in regionaal verband. Financieringsfunctie

Saldo per 31-122024 Besluit

€Bestemmingsreserve opheffen.

Naam

Reserve volkshuisvesting

Doelstelling

Het verrekenen van bijdragen uit grondexploitaties en boetes opgelegd aan projectontwikkelaars waarmee specifieke investeringen ten behoeve van het volkshuisvestingbeleid van de gemeente worden gefinancierd.

Functie

Bestedingsfunctie

Saldo per 31-122024 Besluit

Naam Doelstelling

Functie Saldo per 31-122024 Besluit

Naam Doelstelling

Functie Saldo per 31-122024 Besluit

€ 398.825

Reserve egalisatiereserve Sociaal Domein Dekking toekomstige onverwachte uitgaven binnen het Sociaal Domein. Egalisatiefunctie € 598.535

Vrij laten vallen saldo ten gunste van de concernreserve en opheffen bestemmingsreserve -

Vrij laten vallen saldo ten gunste van de concernreserve en opheffen bestemmingsreserve

Reserve accommodaties gemeentelijk personeel Om de huidige huisvesting van ambtenaren op een adequaat niveau te onderhouden of op niveau te brengen. Bestedingsfunctie € 41.545 Vrij laten vallen saldo ten gunste van de concernreserve en opheffen bestemmingsreserve

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Duivenvoorde&id=141e320a-6a34-4359-bd31-dbd93a00247f