Bijlage 1 Jaarstukken 2021 (raad).pdf
Tekst van het document
1
Colofon Uitgave Gemeente Voorschoten Postbus 393 2250 AJ Voorschoten info@voorschoten.nl
2
Infographic
3
Inhoudsopgave Infographic ..........................................................................................................................3 Leeswijzer ...........................................................................................................................5 Jaarverslag 2021 ..................................................................................................................7 Inleiding ............................................................................................................................8 Algemeen .......................................................................................................................8 Financiële resultaten ...................................................................................................... 11 Recapitulatie ................................................................................................................. 24 P0 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................. 25 P1 Veiligheid .................................................................................................................... 41 P2 Verkeer en vervoer .......................................................................................................
48 P3 Economie .................................................................................................................... 54 P4 Onderwijs.................................................................................................................... 59 P5 Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................ 65 P6 Sociaal Domein ............................................................................................................ 77 P7 Volksgezondheid en milieu ............................................................................................ 97 P8 Wonen en bouwen ...................................................................................................... 108 Verplichte paragrafen ...................................................................................................... 117 Paragraaf Lokale heffingen ............................................................................................ 118 Paragraaf Weerstandsvermogen..................................................................................... 125 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................... 135 Paragraaf Financiering ..................................................................................................
141 Paragraaf Verbonden partijen ........................................................................................ 148 Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................................. 162 Paragraaf informatieveiligheid en privacy ........................................................................ 165 Paragraaf Grondbeleid .................................................................................................. 169 Paragraaf Bezuinigingen, taakstellingen en ombuigingen ................................................... 172 Paragraaf Corona ......................................................................................................... 173 Jaarrekening 2021 .......................................................................................................... 174 Balans per 31 december 2021 .......................................................................................... 175 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ............................................................. 177 Toelichting op de balans per 31 december 2021 ................................................................. 181 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ................................................................
211 Incidentele baten en lasten .............................................................................................. 212 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ..................................................... 219 Specificatie gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen ........................................................ 220 Overzicht van baten en lasten per taakveld ........................................................................ 220 Specifieke uitkeringen: Single information, Single Audit ...................................................... 223 Wet normering Topinkomens ........................................................................................... 233 Rechtmatigheidsverklaring ............................................................................................... 235 Bijlagen .......................................................................................................................... 236 Bijlage 1: Bestuursovereenkomst: Structuur Staat van de gemeente .................................... 237 Bijlage 2: Overzicht over te hevelen en af te sluiten kredieten.............................................. 241 Bijlage 3: Algemene uitkering ..........................................................................................
245 Bijlage 4: Subsidies ........................................................................................................ 249 Bijlage 5: Controleverklaring van de accountant ................................................................. 251
4
Leeswijzer Voorwoord en inleiding Met de jaarstukken 2021 legt het college van burgemeester en wethouders van Voorschoten verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid. Het jaarverslag start met de inleiding waarin kort en bondig wordt ingegaan op de belangrijkste inhoudelijke en financiële ontwikkelingen in 2021. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) bestaan de jaarstukken uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening omvat het zogenaamde overzicht van baten en lasten en de balans waarop de controleverklaring van de accountant betrekking heeft. Daarnaast is detailinformatie beschikbaar in de vorm van bijlagen. Hierin is ook de wettelijk verplichte informatie als de SiSa-bijlage en het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld opgenomen. Jaarstukken Op grond van artikel 8 van het BBV volgt deze jaarrekening de beleidsbegroting 2021 waar de programma's onderverdeeld zijn in taakvelden. In de programma’s is opgenomen welke maatschappelijke doelen we nastreven op de langere termijn en wordt aangegeven welke activiteiten per taakveld we in 2021 daarvoor hebben uitgevoerd en wat het heeft gekost. De beleidsindicatoren geven aan in hoeverre de gewenste maatschappelijke effecten zijn gerealiseerd en hoe deze effecten worden gemeten.
Deze beleidsindicatoren worden aangereikt vanuit de VNG (waarstaatjegemeente.nl), tenzij anders aangegeven. Programmaverantwoording De programmaverantwoording bevat de beleidsmatige verantwoording over 2021, een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, de kosten van de overhead, het gebruik van de post onvoorzien en het bedrag voor de vennootschapsbelasting. In dit deel gaan we vooral in op de beleidsmatige verantwoording aan de hand van de volgende vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we hiervoor gedaan? 3. Wat heeft het gekost (inclusief verschillenverklaring)? Beleidsindicatoren Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 (Stb. 101) zijn gemeenten voortaan gehouden om in de programmaverantwoording in het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende programma’s worden 5
beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren. Deze indicatoren dragen bij om het jaarverslag meer beleidsmatig te maken. Paragrafen Naast de programma's moet de gemeenten minimaal zeven programma overstijgende paragrafen in de jaarrekening opnemen. In de paragrafen staat belangrijke informatie voor het krijgen van inzicht in de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. De Jaarrekening De jaarrekening omvat de balans met toelichting en het zogenaamde overzicht van baten en lasten met een toelichting per programma. Controleverklaring De jaarrekening is onderworpen aan de accountantscontrole en leidt tot een controleverklaring van de onafhankelijke accountant met een oordeel over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening. Algemene disclaimer Doordat tabellen in de jaarrekening gecomprimeerd worden gepresenteerd, kunnen door afrondingen verschillen ontstaan.
6
Jaarverslag 2021
7
Inleiding
Algemeen In deze Jaarrekening staan we stil bij de resultaten die in 2021 zijn geboekt en bij de uitgaven die de gemeente daarvoor heeft gedaan. Deze inleiding geeft een beeld van de hoofdlijnen. Aan de hand van de programmalijnen worden deze hoofdlijnen langsgelopen. Maar eerst zal speciale aandacht worden besteed aan de ontwikkelingen in de gemeente. Dat zijn zaken waarmee we aan de slag zijn geweest in het laatste jaar van deze raadsperiode. Inmiddels is er een nieuwe raad van start gegaan en is het college op dit moment demissionair. Voor Voorschoten drukte in 2021 niet alleen corona een stempel op het werk, het was ook het jaar waarin we weer aan de slag gingen met onze eigen ambtelijke organisatie. Start eigen ambtelijke organisatie Na een periode van ruim een jaar waarin de Werkorganisatie Duivenvoorde werd ontvlecht, is per 1 september 2021 de nieuwe, eigen ambtelijke organisatie van de gemeente Voorschoten van start gegaan. Een zelfstandige ambtelijke organisatie van Voorschoten vraagt om andere keuzes en een herijking vanuit financiële zelfstandigheid. Met een nieuwe organisatiestructuur én -cultuur zet de organisatie zich in om de gemeentelijke taken zo goed mogelijk uit te voeren voor de inwoners van Voorschoten.
Opgavegericht, datagericht, samenwerkend, inclusief en met participatie van inwoners: dit zijn kernwaarden die het werken van de nieuwe organisatie definiëren. Meer taken bij gemeenten Er komen steeds meer taken bij gemeenten te liggen. Hiervoor blijft veelal de rijksfinanciering achter, maar gemeenten wordt wel gevraagd deze op te pakken. De decentralisatie van de jeugdzorg, werk en inkomen en zorg aan langdurig zieken en ouderen is daar een voorbeeld van. Daarnaast is er in 2021 gewerkt aan de voorbereiding van de Wet Inburgering die per 2022 is ingegaan. Voorschoten werkt aan regionale samenwerking We werken aan fysieke vraagstukken zoals ruimtelijk, wonen en klimaat en energievraagstukken vooral samen op de grotere schaal van Holland Rijnland. Samenwerking met minder partners betekent ook minder bestuurlijk gedoe en beter democratische controle. Inzet en resultaten moeten duidelijk zichtbaar en controleerbaar zijn voor de gemeenteraad. Waar het gaat om regionale samenwerking met andere gemeenten richten wij ons nadrukkelijk op de Leidse regio, de gemeenten Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest en Zoeterwoude. Voorschoten heeft een bouw- en woonagenda Voorschoten werkt aan een drietal grote en een flink aantal kleinere bouwlocaties. Goede afweging van het bouwprogramma, hoeveel woningen, welke categorieën, doelgroepen en prijsklassen, maar 8
ook het voorzien in voldoende groen en het voldoen aan de duurzaamheidseisen vraagt om goede voorbereiding en afweging. Om toch flinke voortgang te realiseren wordt er volgens een zowel ambitieuze als realistische bouwagenda worden gewerkt. Voorschoten wordt steeds duurzamer We bouwen zo duurzaam mogelijk. Voor bestaande bouw wordt verduurzaming besproken met de eigenaren, corporaties en bewoners. Voorschoten energieneutraal is een ambitieus streven, belangrijk is het om ieder jaar concrete, maar haalbare stappen te zetten. De gemeente wil dit doen samen met inwoners en organisaties, iedereen heeft hierin een verantwoordelijkheid. Maatregelen wordt genomen om het dorp klimaatbestendig te maken, zoals opvangen van hemelwater. Levendig dorp vraag om gezonde bedrijvigheid De winkelgebieden in stand houden vraagt om keuzes, zoals meer concentratie van winkels in een beperkter gebied en mogelijk uitbreiding met aanvullende activiteiten, zoals horeca en culturele bedrijvigheid. Juist compacte en gezellig drukke plekken zijn aantrekkelijk voor zowel bezoekers als ondernemers. Door concentratie van bedrijvigheid komen plekken vrij voor o.a. woningbouw. In 2021 worden voor de betreffende gebieden knopen doorgehakt. Een nieuwe economische visie met uitvoeringsagenda en een ontwikkelprogramma voor locaties in het centrum geven daarbij voor de korte en lange termijn richting.
Goede voorzieningen op dorpse schaal Voorschoten staat wat betreft woonaantrekkelijkheid in de top 10. Naast goede woningen en woonomgeving dragen maatschappelijke en culturele voorzieningen daar aan bij. We hebben een start gemaakt met een aantal combinaties die hieraan bijdragen, zoals de combi bibliotheek en multifunctionele accommodatie voor culturele en maatschappelijke activiteiten, waarvoor de eerste besluiten zijn genomen. Er is hier voor de bibliotheek gekozen om een multifunctionele accommodatie te ontwikkelen na bijna 15 jaar discussie. Participatie van inwoners voor beter beleid Door belanghebbenden op het goede moment te betrekken bij plannen worden de beste resultaten bereikt. Sommige plannen worden alleen met de betreffende wijkbewoners besproken, andere plannen met alle geïnteresseerden in het dorp; participatie op maat. Ook de mate van participatie kan op maat; soms is goede informatie of goed overleg voldoende, bij andere plannen kunnen bewoners het initiatief nemen of overnemen. Belangrijk is dat vooraf duidelijk is wat de door de raad vastgestelde kaders zijn. Een hulpmiddel dat de gemeente hiervoor gebruikt is het participatiekompas. Jeugdzorg, maatschappelijke ondersteuning en arbeidsparticipatie De structureel toenemende kosten op het terrein van Jeugd zijn op termijn niet te beheersen en hollen gemeentelijke voorzieningen uit.
We zijn begonnen met maatregelen ten behoeve van preventie en controle, lokaal vanuit het actieplan jeugd, regionaal door aanscherpingen binnen H10 verband. Concreet is dit gericht op betere beheersing van de toegang, verbreden van het voorveld, 9
beter contractmanagement en strakkere controle en verantwoording. Ondertussen wordt met kracht bij het Rijk gelobbyd voor meer geld. Dat geldt ook voor de toenemende kostenstijging in de WMO. Voorschoten maakt een bouwagenda Een flink aantal bouwlocaties is in beeld. Op dit moment voeren we de Uitvoeringsagenda Wonen uit. Concreet zijn opgeleverd: Roosenhorsten ook zijn er knopen doorgehakt over Segaar/Arsenaal. Tevens zijn er regels vastgesteld om de sociale woningvoorraad sociaal te houden, de zgn. doelgroepenverordening. Er zijn goede afwegingen gemaakt in het bouwprogramma, er zijn afspraken gemaakt over de hoeveelheid woningen, welke categorieën, doelgroepen en prijsklassen, maar ook het voorzien in voldoende groen en het voldoen aan de duurzaamheidseisen. Voorschoten wordt steeds duurzamer Voor bestaande bouw is verduurzaming besproken met de eigenaren en bewoners. Alle nieuwe projecten moeten duurzaam zijn, halve oplossingen worden niet geaccepteerd. Voorschoten energieneutraal in 2030 is een ambitieus streven, de belangrijkste stappen hiervoor hebben we gezet.
10
Financiële resultaten Rekeningresultaat 2021 In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is bepaald dat per programma eerst alle baten en lasten en het saldo daarvan worden verantwoord. Om het gerealiseerde resultaat te bepalen worden vervolgens per programma toevoegingen en/of onttrekkingen aan reserves verantwoord. De resultaatbestemmingen die in dit hoofdstuk samengevat zijn weergegeven, worden in mindering gebracht op het gerealiseerde resultaat. Het hierna resterende bedrag wordt het saldo na bestemming 2021 genoemd en wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Tabel Opbouw resultaat jaarrekening 2021 (bedragen x € 1.000)
Totaal baten Totaal lasten Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten
Onttrekking reserves Toevoeging reserves Saldo toevoeging/onttrekking aan reserves
Gerealiseerde resultaat
Begroting
Rekening
65.285
64.354
-67.171
-62.663
-1.886
1.691
8.182
6.572
-5.761
-5.761
2.422
812
536
2.503
Bestemming resultaat Budgetoverhevelingen (A+B) Toevoeging en onttrekking aan reserves/ bestemming resultaat (C)
Saldo na bestemming
386 1.279
536
838
Gerealiseerd resultaat 2021 Het verwachte resultaat op basis van de najaarsnota 2021 bedroeg € 536.000 voordelig. Het gerealiseerde resultaat over 2021 (voor bestemming) bedraagt € 2.503.000 voordelig. Een uitgebreide toelichting op het verschil tussen het verwachte resultaat in de najaarsnota en het gerealiseerde resultaat treft u aan in de financiële toelichtingen aan het eind van de verschillende programma’s in het programmaverslag van de jaarrekening 2021.
11
In hoofdlijnen wordt het verschil tussen het verwachte resultaat na de najaarsnota (€ 536.000 voordelig) en het gerealiseerde resultaat over 2021 (€ 2.503.000 voordelig) van € 1.967.000 veroorzaakt door een viertal ontwikkelingen: 1. Gevolgen van het coronavirus. Er is sprake van extra inkomsten uit de algemene uitkering van het gemeentefonds bij de decembercirculaire, onderschrijding bij het bedrijfsrestaurant, facilitaire zaken en personeelsactiviteiten door een lagere kantoorbezetting en (ontmoetings)mogelijkheden tijdens corona. Tevens zijn de stelpost en de compensatieregeling voor kostendekkende huren niet volledig benut. 2. Start eigen ambtelijke organisatie. Na een periode van ruim een jaar waarin de Werkorganisatie Duivenvoorde werd ontvlecht, is per 1 september 2021 de nieuwe, eigen ambtelijke organisatie van de gemeente Voorschoten van start gegaan. Een zelfstandige ambtelijke organisatie van Voorschoten vraagt om andere keuzes en een herijking vanuit financiële zelfstandigheid. Oorspronkelijk was rekening gehouden met een ontvlechting per 1 april 2021. Er zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor (inzet voor) de transitie en opbouw van de nieuwe organisatie die niet volledig zijn benut. Het restantbudget wordt overgeheveld. 3. Basis op orde.
Er is sprake van een aantal technisch administratieve correcties en afwikkeling uit voorafgaande boekjaren, zoals de vrijval van de voorziening wachtgelden en pensioenen (oud) wethouders , CAO-ontwikkeling, hogere legesopbrengsten en voordelen bij de onderdelen BTW en OZB niet-woningen. 4. Planningsoptimisme. De werkzaamheden in het kader van corona, de ontvlechting en opbouw van de nieuwe ambtelijke organisatie, de arbeidsmarktconjunctuur en levering van materialen en aannemers legden druk op de organisatie, waardoor er in 2021 voor verschillende projecten onvoldoende capaciteit en materialen beschikbaar zijn geweest. Daarnaast was sprake van externe factoren waardoor verschillende (investerings)projecten en werkzaamheden niet binnen de voorgenomen termijn (volledig) konden worden uitgevoerd. Vertragingen van werken en projecten doen zich binnen de gehele organisatie voor. Deze ontwikkelingen beslaan de volgende onderdelen:
12
Tabel Verschillenverklaring Jaarrekening 2021
Voordelen
Bedragen
Nadelen
X € 1.000 Bedrijfsrestaurant en facilitaire zaken
228
OZB niet-woningen
76
Algemene uitkering
958
Restant stelpost corona
116
Stimulering lokale economie
74
Vrijval voorziening pensioenen
236
Bedragen X €1.000
Nabetaling SPUK uitkering 20192021 Ondersteuning statushouders
83
Uitvoeringskosten arbeidsparticipatie
65
Woonvoorzieningen
55
Jeugdzorg
228
Geëscaleerde zorg 18+
90
Bouw-/Omgevingsvergunningen
100
Diverse budgetten
19
Totaal
2.328
Saldo
1.967
361
361
De onderschrijding bij de investeringskredieten (55%) met name in de openbare ruimte wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door wijziging van de gemeentelijke aanpak en levering van materialen en aannemers / projectontwikkelaars. In afwachting van de (nieuwe) programmering op basis van Integraal Gebiedsgericht Werken (IGW) is de vervanging van oude riolering en de hieraan gekoppelde onderdelen zoals wegen en herinrichting van de openbare ruimte vertraagd. Bij de tractie- en vervoersmiddelen is als gevolg van het huidige aanbod sprake van langere levertijden. De afgelopen jaren is planningsoptimisme een terugkerend item waarbij we het afgelopen jaar ook nog extra andere oorzaken zien waardoor planningen niet gehaald worden. Het hebben van een realistische investeringsplanning waarbij wordt gekeken naar beschikbare capaciteit, planning en financiële middelen is essentieel en wordt in 2022 gedegen naar gekeken, gezien de onderschrijdingen in afgelopen jaren en als onderdeel van de basis op orde. We zien jaar na jaar dat er (budget)overhevelingen plaatsvinden waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan. Bij de volgende jaarrekening geven we daar nader invulling aan.
13
Resultaatbestemming In 2021 zijn de beschikbare budgetten niet in alle gevallen volledig benut. Voor een deel van de middelen die hierdoor niet zijn besteed wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2022. In totaal gaat het hier om een bedrag van € 2.844.609. Naast de budgetoverhevelingen ten laste van het resultaat (A+C; € 386.207+ € 1.279.039) betreft dit overhevelingen welke in 2021 reeds dekking hadden vanuit reserves danwel toegezegde subsidies (€ 1.179.363). Het saldo van de jaarrekening voor resultaatbestemming (€ 2.503.028) wijzigt als gevolg van bovenstaande resultaatbestemming naar een positief bedrag van € 837.782. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de concernreserve. De toelichting op de bestemming van het resultaat volgt hieronder. De letters A t/m C verwijzen naar de tabel "Opbouw resultaat jaarrekening 2021" voorin deze paragraaf.
A. Budgetoverheveling ten laste van het resultaat 2021 € 386.207 Afkoop beheer en onderhoud Intratuin (ad. -€ 20.054) Op de her-ontwikkellocatie Intratuin is voor de afkoop van beheer en onderhoud voor een periode van 18 maanden een opbrengst geraamd van € 20.054. De voorwaarden voor ontvangst van de opbrengsten zijn nog niet voltooid. Dit wordt verwacht in 2022. Het wordt voorgesteld om het restantbedrag ad € 20.000 (nadeel) over te hevelen naar 2022 ten laste van het begrotingssaldo. Ondersteuning lokale economie (ad. € 73.800) Om de lokale economie te ondersteunen is in de begroting 2021 een budget ad € 80.000 beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt het restantbudget à € 73.800 over te hevelen naar 2022. Economische agenda (ad. € 8.400) Voor de nieuwe Economische agenda 2020-2023 zijn de maatregelen vastgesteld. Met de economische agenda wordt ervoor gezorgd dat de Voorschotense economie klaar is voor de toekomst. Hiervoor is in de begroting 2021 een incidenteel budget ad € 20.000 beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt het restantbudget à € 8.400 over te hevelen naar 2022. Projecten Leidse regio (ad. € 12.000) Voor de uitvoering van projecten uit de agenda Leidse regio is in de begroting 2021 een incidenteel budget ad €26.000 beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt het restantbudget à € 12.000 over te hevelen naar 2022. Juridische bijstand (ad.
€ 8.000) In de voorjaarsrapportage is incidenteel budget ad € 10.000 toegekend voor externe juridische bijstand voor het toenemend aantal grote/belangen en het ondersteunen bij bezwaar- en beroepszaken en het toetsen van ruimtelijke vraagstukken op juridische risico’s. Hiervan is in 2021 14
kleine € 2.000 uitgegeven. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 8.000 over te hevelen naar 2022. Woonvisie (ad. € 30.000) Om in de zowel ambitieuze als realistische bouwagenda een flinke voortgang te kunnen realiseren is er in de begroting 2021 een budget van € 139.500 beschikbaar gesteld voor extra ambtelijke capaciteit. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 30.000 over te hevelen naar 2022. Kerkenvisie (ad. € 21.800) In Wassenaar en Voorschoten is in maart 2021 besloten om de Kerkenvisie te gaan uitvoeren en hiervoor een decentralisatie-uitkering (€ 25.000) aan te vragen. De basis voor de uitvoering ligt in dit besluit en de handreiking voor de uitvoering van het Rijk. Vanaf oktober 2021 is de eerste fase van het kerkenvisieproject van start gegaan. In deze verkenningsfase is aan de hand van gesprekken met kerkeigenaren, lokale erfgoed platforms (LEP, KBG Cultuurhistorie), adviescommissie Welstand en Cultureel Erfgoed, betrokken portefeuillehouders en ambtelijk medewerkers van Erfgoed, RO en Sociaal domein een beeld verkregen van de specifieke opgaven voor Wassenaar en Voorschoten en de urgentie van het uitvoeren van de Kerkenvisie. Ook is de bereidheid gepolst onder de belangrijkste stakeholders om bij te dragen aan dit project. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 21.800 over te hevelen naar 2022.
In de meicirculaire 2021 waren hiervoor middelen gereserveerd. Afkoop beheer en onderhoud Starrenburg III (ad. € 28.500) Voor afkoop beheer en onderhoud voor Starrenburg III heeft de gemeente een bedrag van € 28.500 ontvangen. Voor het uitvoeren van de werkzaamheden is eenzelfde bedrag geraamd. Deze werkzaamheden zijn vertraagd (€ 28.500 voordeel). Voorgesteld wordt om het budget over te hevelen, zodat de werkzaamheden in 2022 kunnen plaatsvinden. Aansluiting VRI's op Mobimaestro (ad. € 33.438; subsidie € 17.556) De aansluiting van de VRI's op Mobimaestro zijn gaande en voor uitvoering in 2022 is het restantbudget benodigd. Voorgesteld wordt het restantbudget ad € 33.438 inclusief dekking uit subsidie door de Provincie Zuid-Holland (€ 17.556) over te hevelen naar 2022. Groot onderhoud groen Leidseweg Noord (ad. € 40.000) Voor groot onderhoud groen is in verband met de vervangingsopgave Leidseweg Noord een incidenteel budget beschikbaar gesteld van € 40.000. Door vertraging in het rioleringswerk, hebben de groeninrichtingswerkzaamheden ook vertraging opgelopen. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 40.000 over te hevelen naar 2022. Inburgering (ad € 45.879) De werkzaamheden voor de implementatie van de Wet inburgering zijn in 2021 nog niet geheel afgerond en lopen door in 2022.
Daarnaast is 2022 een doorontwikkeljaar, waarbij pilots geëvalueerd worden en de gemaakte afspraken worden gemonitord. Daarom wordt voorgesteld het resterend budget van € 45.000 voor de implementatie over te hevelen naar 2022. 15
Opstellen cultuurvisie (ad € 5.000) Het opstellen van de cultuurvisie is in 2021 nog niet geheel afgerond. Ter dekking van de laatste werkzaamheden wordt daarom voorgesteld het resterend budget van € 5.000 over te hevelen naar 2022. Juridisch medewerker Toezicht en Handhaving (ad. € 26.000) De juridisch medewerker Toezicht en Handhaving verricht corona gerelateerde werkzaamheden en deze werkzaamheden lopen door tot 1 september 2022. Als gevolg van corona is een achterstand ontstaan op werkzaamheden voor handhaving Openbare Orde en Veiligheid die nog moeten worden ingehaald. Ter dekking van de laatste werkzaamheden wordt daarom voorgesteld een budget van € 26.000 afkomstig uit het projectbudget coronagelden over te hevelen naar 2022. Motie 227 BUIG (ad. € 91.000) Bij behandeling van de najaarsnota 2021 is motie 227 aangenomen, waarin het college werd verzocht het mogelijk resterend budget BUIG en voor ondersteuning statushouders in te zetten om werkzoekenden aan werk te helpen. Er is sprake van een resterend budget van per saldo € 91.000. Er wordt voorgesteld om dit budget over te hevelen en in te zetten voor mensen met een (langere) afstand tot de arbeidsmarkt. De middelen gaan bijdragen aan een betere verbinding tussen ondernemers in de Leidse regio en de huidige arbeidsmarktregio en het werkgeversservicepunt. Daarnaast wordt aangesloten bij het project WIJIJ (Talent op Maat).
B. Budgetoverheveling waarvoor specifieke dekking beschikbaar is (geen invloed op het resultaat) Projectgelden versnelling infrastructurele projecten (ad. € 62.000) Ter voorbereiding van het project verduurzamen vastgoed en de invulling van het communicatietraject is in de begroting 2021 een incidenteel budget van € 62.000 beschikbaar gesteld. Er hebben nog geen uitgaven plaatsgevonden. Voorgesteld wordt om dit budget budgetneutraal door inzet van de concernreserve over te hevelen naar 2022. Burgerparticipatie (ad. € 7.569) We willen hard aan de slag met participatie en maken graag gebruik van het totale toegewezen budget. Voorgesteld wordt voorgesteld om het restantbudget ad € 7.600 over te hevelen naar 2022 en dit budgettair neutraal te dekken door de concernreserve. Multatulilaan (ad. € 60.000) Om de verkeersveiligheid in de Multatulilaan rondom de basisschool te verbeteren is € 60.000 beschikbaar gesteld, De opdracht is oktober 2021 verstrekt. Uitvoering wordt verwacht zomer 2022. Dit is een vertraging van de oorspronkelijke planning. Het heeft tot Q4 2021 geduurd voordat er intern en extern concensus was bereikt over inhoudelijke uitwerking van het project. Uitvoering was voorzien Q1 2022, maar door uitval projectleider is dit vertraagd. Voorgesteld wordt 16
het budget van € 60.000 over te hevelen naar 2022 en dit bedrag budgettair neutraal te dekken uit de concernreserve. Fietsstation De Vink (ad. € 14.638) Voor de bijdrage aan de fietsstation de Vink is een incidenteel budget ad € 46.000 beschikbaar gesteld. In 2021 hebben diverse onderzoeken plaatsgevonden voor een bedrag ad € 31.400. Daarnaast is een provinciale subsidie ad € 15.700 beschikbaar gekomen die niet geraamd was. Hierdoor is voor dit bedrag minder beslag gelegd op de concernreserve. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 14.638 over te hevelen naar 2022 inclusief de dekking uit de concernreserve. Beeldkwaliteitsplan (ad. € 42.720) Voor het beeldkwaliteitsplan is een restantbudget beschikbaar van € 42.720. Voorgesteld wordt dit restantbudget over te hevelen naar 2022 en budgettair neutraal te dekken door de concernreserve. Duivenvoordecorridor wandelpanden (ad. € 316.950) Voor recreatieve maatregelen t.b.v het realiseren van wandelpaden in de Duivenvoordecorridor is in 2021 een bedrag van € 33.000 uitgegeven. Hiermee is invulling gegeven aan de inrichting van de groene (her)inrichting van de Kniplaan. Het restant van de ILG-subsidie en de EFRO subsidie bedraagt € 316.950 en is bedoeld voor de ecologische inrichting van weidegrond tegenover de ingang van kasteel Duivenvoorde (grond van Stichting Duivenvoorde).
Voorgesteld wordt om € 316.950, inclusief dekking door ILG subsidie budgettair neutraal over te hevelen naar 2022. Verduurzaming Dobbewijk (ad. € 34.666) De gemeente wil ondernemers stimuleren te verduurzamen door in duurzame maatregelen op het bedrijventerrein Dobbewijk te investeren. In 2021 is hier een bedrag ad € 2.508 besteed. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 34.666 overhevelen naar 2022 en dit bedrag budgetneutraal te dekken door inzet van de subsidie (€ 21.146) en de bestemmingsreserve duurzaamheid (€ 13.520). Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) (ad. € 90.220) In het kader van deze landelijke regeling is een subsidie ad € 139.000 toegekend. Met deze subsidie kan gewerkt worden aan energiebesparing bij huur- en koopwoningen. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 90.220 over te hevelen naar 2022 en budgetneutraal te dekken door inzet van de subsidie. Warmtelinq (ad. € 76.606) Om de doelstellingen uit de warmtetransitie verder vorm te kunnen geven is in de Leidse regio een programma-organisatie met 6 gemeenten opgezet. In de begroting 2021 is hiervoor een incidentele bijdrage ad € 92.500 beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 76.606 over te hevelen naar 2022 en budgetneutraal te dekken door inzet van de concernreserve.
17
Versnellingsgelden infrastructurele projecten (ad. € 48.130) In de begroting 2021 was uit de versnellingsgelden voor infrastructurele projecten een budget ad € 52.500 beschikbaar. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 48.130 over te hevelen naar 2022 en dit budgetneutraal te dekken door inzet van de concernreserve. Transitievisie warmte / klimaatgelden (ad. € 51.456) Ter voorbereiding van de transitievisie warmte is in 2021 een bedrag beschikbaar gesteld van € 166.000. Hiervan is een bedrag van € 114.544 besteed voor het opstellen van de transitievisie warmte en het participatieproces. Voorgesteld wordt het restantbudget à € 51.456 over te hevelen naar 2022 en dit budgetneutraal te dekken door inzet van de bestemmingsreserve klimaatgelden. Fonds duurzaamheid (ad. € 70.069) De beschikbare middelen vanuit de reserve duurzaamheid ad € 72.000 zijn in de begroting 2021 beschikbaar gesteld ten behoeve van de 'Verordening duurzaamheidsfonds Voorschoten'. Deze middelen dienen ter ondersteuning van activiteiten in Voorschoten die bijdragen aan de energietransitie en duurzaamheid. Met de financiële bijdrage van de gemeente worden activiteiten haalbaar en aantrekkelijker. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 70.069 over te hevelen naar 2022 en dit budgetneutraal te dekken door inzet van de bestemmingsreserve duurzaamheid. Invoering omgevingswet (ad.
€ 14.500) Het programma Omgevingswet is opnieuw uitgesteld naar 1-1-2023. Ook in 2022 staan veel activiteiten op stapel. Voor die activiteiten is voldoende budget randvoorwaardelijk. Voorgesteld wordt om het restantbudget ad € 14.500 over te hevelen naar 2022 en dit budgetneutraal te dekken door inzet van de bestemmingsreserve invoering omgevingswet. Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (ad. € 74.475) Het rijksbudget voor gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid wordt jaarlijks aan gemeenten beschikbaar gesteld in de vorm van een specifieke uitkering. Voor niet bestede middelen in het tijdvak 2019-2022 geldt dat deze aan het einde van het tijdvak moeten worden terugbetaald aan het rijk. Het t/m 2021 niet bestede deel ter hoogte van € 74.475 moet daarom inclusief de dekking worden overgeheveld naar 2022. Nationaal Programma Onderwijs (ad. € 58.602) De specifieke uitkering voor het inhalen van onderwijsachterstanden door de coronacrisis (Nationaal Programma Onderwijs) mag in de jaren 2021-2023 worden besteed. Voor niet bestede middelen in dit tijdvak geldt dat deze aan het einde daarvan moeten worden terugbetaald aan het rijk. Het voor 2021 niet bestede deel ter hoogte van € 58.602 moet daarom inclusief de dekking worden overgeheveld naar 2022 Digitalisering BGT (ad.
€ 10.900) Al meerdere jaren wordt gewerkt aan het digitaliseren van gegevens van onder andere de openbare ruimte. Deze gegevens worden ook steeds vaker ontsloten voor inwoners. Voor het beheer van de openbare ruimte wordt gebruik gemaakt van verschillende software pakketten die 18
nog niet allemaal met de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) zijn gekoppeld. Momenteel wordt de laatste hand gelegd om deze informatie te kunnen uitwisseling tussen de verschillende systemen. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget ad € 10.882 inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2022. Openbare verlichting (ad. € 30.000) In Voorschoten is het grootste deel van het kabelnet van de openbare verlichting in eigendom en beheer bij Liander. Voor een klein deel is het kabelnet van de gemeente Voorschoten. Van dit kabelnet is onvoldoende in beeld wat de kwaliteit hiervan is. Het is daardoor nodig om het kabelnet door te laten meten. Door de huidige marktomstandigheden waren er handen beschikbaar voor het uitvoering van de deze werkzaamheden en zijn de werkzaamheden doorgeschoven naar 2022. Er wordt dan ook voorgesteld om dit budget ad €30.000 inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2022. Omklappen sociaal domein (ad. € 51.677) In 2021 zijn er kosten gemaakt voor diverse onderzoeken die het omklappen van het sociaal domein verder konden concretiseren. Inmiddels is voor het onderdeel Werk en Inkomen pas op de plaats gemaakt, maar voor de onderdelen jeugdhulp en wmo worden in 2022 nog verdere stappen verwacht.
Voorgesteld wordt daarom om het resterend budget inclusief dekking uit de concernreserve van € 52.000 over te hevelen naar 2022. Skaeve huse (ad. € 9.100) De specifieke uitkering voor de huisvesting van kwetsbare doelgroepen voor het project 'Skaeve Huse' mag in de jaren 2020-2022 worden besteed. Voor niet bestede middelen in dit tijdvak geldt dat deze aan het einde daarvan moeten worden terugbetaald aan het rijk. In 2021 zijn er nog geen uitgaven gedaan, waardoor het budget van € 9.000 inclusief de dekking moet worden overgeheveld naar 2022. Valkewegbruggen (ad. € 10.500) De technische uitwerking van de bruggen op de Valkeweg is vertraagd en zal in 2022 afgerond worden. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget inclusief dekking uit de concernreserve over te hevelen naar 2022. Tunnel Horst en Voordelaan (ad. € 23.400) In de betonwanden bij de tunneluitloop van de spoortunnel Horst en Voordelaan zijn scheuren geconstateerd. Uit onderzoek is gebleken dat er in het beton een chemische reactie plaatsvindt waardoor het beton gaat uitzetten en gaat scheuren. Op basis van het huidige onderzoek is de inschatting dat er geen acuut gevaar is voor de stabiliteit. Wel is er een vervolgonderzoek nodig om de constructieve veiligheid en benodigde maatregelen in beeld te brengen.
Wanneer deze informatie in beeld is wordt de raad via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de uitkomsten en eventuele vervolgstappen. Er wordt voorgesteld dit (restant-) budget over te hevelen naar 2022.
19
Uitvoeringskosten TOZO (ad. € 21.203) Vanuit het rijk ontving de gemeente in 2021 per behandeld TOZO-dossier een bedrag voor de uitvoeringskosten. Deze uitvoeringskosten zijn in 2021 niet geheel besteed. Omdat er in 2022 nog nazorg wordt verricht, wordt voorgesteld het resterend budget, inclusief dekking uit de rijksbijdrage, over te hevelen naar 2022.
C. Bestemming van het resultaat ad. € 1.279.039 Reserve Rekenkamercommissie (ad. € 23.572) De gemeente Voorschoten voert de administratie van de Rekenkamercommissie. In het jaar 2021 was het jaarrekeningresultaat van de Rekenkamercommissie € 23.572 voordelig. Voorgesteld wordt om conform de aanwezige afspraken het voordelig resultaat 2021 van € 23.572 te storten in de daarvoor benoemde reserve Rekenkamercommissie. Voorziening wachtgelden en pensioenen (oud) wethouders (ad. € 1.255.467) Bij het bepalen van het benodigde saldo van de voorziening voor wachtgelden en pensioenen voor (oud)wethouders is de afgelopen jaren gebruik gemaakt van een bepaalde systematiek. Deze systematiek was conform de regelgeving uit het BBV, en gebaseerd op een overgangsregeling. De overstap naar een nieuwe systematiek vraagt een besluit van uw raad, en daarom zal hiervoor een apart voorstel worden voorgelegd. Om het saldo van de voorziening op basis van de nieuw te hanteren berekeningsmethode aan te kunnen vullen, wordt voorgesteld hiervoor ruim € 1,2 miljoen uit het voordelig jaarrekeningresultaat te bestemmen.
Resterend saldo Na de voorgestelde bestemmingen resteert een positief jaarrekeningresultaat na bestemming ter grootte van € 837.782. Voorgesteld wordt dit resultaat toe te voegen aan de concernreserve.
Afwikkeling oude investeringskredieten en -budgetten Jaarlijks stelt de raad middelen beschikbaar voor het doen van investeringen. De praktijk wijst uit dat we door omstandigheden niet alle projecten binnen de voorgenomen termijn (volledig) kunnen uitvoeren waardoor kredieten (deels) onbenut blijven. Om te voorkomen dat door de gemeenteraad beschikbaar gestelde kredieten te lang aan de integrale afweging van de aanwending van schaarse middelen onttrokken blijven, is in de nota activabeleid verwoord dat kredieten voor investeringen maximaal 2 jaar beschikbaar blijven. Daarom houden we bij het opstellen van de jaarrekening de projecten tegen het licht mede om te zien of de nog niet bestede middelen nodig zijn in 2022.
20
Voorgesteld wordt om in lijn met Bijlage 2 Jaarrekening 2021 "overzicht over te hevelen en af te sluiten kredieten": 1. Een bedrag van € 173.879 aan restantkredieten af te boeken. Deze restantkredieten hebben betrekking op 11 afgeronde en naar achteren verschoven investeringsprojecten; 2. Een bedrag van € 1.721.749 voor 15 restantkredieten die in 2020/2021 zijn gestart conform het activabeleid 2 jaar beschikbaar te stellen voor de uitvoering in 2022; 3. In afwijking op de nota activabeleid 18 lopende investeringsprojecten uit de periode 2018 t/m 2019 ad € 1.678.662 nog één jaar beschikbaar te houden voor de afronding. Reserves en Voorzieningen Reserves en voorzieningen worden jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geëvalueerd. Bij alle reserves wordt beoordeeld of het doel waarvoor de reserves zijn gevormd nog relevant is en of de omvang nog in overeenstemming is met de gestelde doelen. Toelichting op de vermogenspositie Eigen vermogen Onder voorbehoud van de resultaatbestemming neemt het eigen vermogen ten opzichte van eind 2020 in eerste instantie toe met € 0,5 miljoen aan het eind van 2021. In deze (sub)paragraaf gaan we met name in op de ontwikkeling van de concernreserve, het vrij besteedbare deel en de financieringspositie.
bedragen x € 1.000 Algemene reserves* Bestemmingsreserves* Gerealiseerde resultaat
31-12-2021
31-12-2020
20.538 13.765 2.503 36.807
22.258 11.119 1.739 35.116
*Voor een toelichting op de reserves verwijzen we u naar de balanstoelichting verderop in de jaarstukken.
De algemene reserves De algemene reserves zijn te onderscheiden in een vrij besteedbaar deel (de concernreserve) van € 16,5 miljoen eind 2021 en een reserve Weerstandsvermogen van € 4,0 miljoen. Het vrij besteedbare deel is in 2021 afgenomen met € 1,7 miljoen. De bestemmingsreserves nemen met € 2,6 miljoen in omvang toe. Het gerealiseerde resultaat 2021 laat een positief gerealiseerd resultaat van € 2,5 miljoen zien en dat is meer dan het uiteindelijk begrote overschot van € 0,5 miljoen.
21
Een bedrag van per saldo € 0,3 miljoen van dit resultaat komt voort uit incidentele baten en lasten. Het materieel resultaat bedraagt een overschot van € 2,2 miljoen wat onder andere veroorzaakt wordt door een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds en een vrijval van de voorziening pensioenen. Wat is nu het effect van dit resultaat op de financiële positie en het eigen vermogen van de gemeente? Op deze vraag gaan wij hieronder nader in. Ontwikkeling van het eigen vermogen In de veronderstelling dat de voorstellen voor resultaatbestemming worden gehonoreerd neemt de concernreserve toe met € 0,8 miljoen tot € 21,4 miljoen. Ontwikkeling van de schuldpositie Ultimo 2021 is sprake van een financieringstekort van € 19,7 miljoen dat voor € 23,5 miljoen uit lang aangetrokken geldleningen, voor € 3,8 miljoen uit lang uitgezette geldleningen en voor € 0,0 miljoen uit kort aangetrokken gelden bestaat. In totaliteit is dit ca. € 6,9 miljoen gunstiger dan vorig jaar, met name door aflossing op langlopende geldleningen. Dit heeft wel geleid tot een afname van de schatkistvordering van € 8,2 miljoen naar € 4,0 miljoen. De netto schuldquote is licht gunstiger uitgevallen met 31% (was 33%). Toekomstig kader investeringsbeslissingen In het huidige meerjarenperspectief wordt rekening gehouden met de uitvoering van nog openstaande investeringen uit 2019 en eerder van ca.
€ 1,7 miljoen, openstaande investeringen uit 2020/2021 van € 1,7 miljoen en van voorgenomen investeringen vanaf 2022 van in totaal € 19,3 miljoen. Aan deze investeringsuitgaven is een financieringsbehoefte verbonden omdat het eigen vermogen niet in liquide middelen beschikbaar is. In het lange meerjarenperspectief leiden de hierboven gekwantificeerde investeringen tot een netto schuldquote die oploopt naar ca. 61% per eind 2025. Dekkingsaspect investeringen De omvang van de vrije besteedbare ruimte van de concernreserve neemt op basis van de resultaatbestemming en voorgenomen toekomstige onttrekkingen af tot € 17,8 miljoen. Deze ruimte zou in beginsel kunnen worden ingezet om de afschrijvingen verbonden aan nieuwe investeringen te dekken door de benodigde middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve kapitaallasten. Dit vermogen is echter niet in liquiditeit beschikbaar. Het heeft om die reden de voorkeur om de afschrijvingslasten van zowel nieuwe investeringen, maar zeker van vervangingsinvesteringen te dekken binnen de exploitatie zonder de inzet van reserves. Financiering investeringen De overweging om de afschrijvingen van investeringen binnen de exploitatie te dekken en niet door middel van inzet van de reserves wordt ingegeven door het feit dat de laatste het terugverdienen van de uitgegeven liquiditeiten in de weg staat.
De afschrijvingslasten worden dan immers gedekt 22
door beschikkingen over de reserves (die geen inkomsten zijn) en niet door een verhoging van baten die wel inkomsten vormen. Tegenover deze overwegingen om gedurende de levensduur van investeringen liquiditeiten ‘terug te verdienen’ staat natuurlijk de initiële voorfinanciering van de investeringsuitgave zelf. Voorschoten beschikt niet over een positief liquiditeitensaldo en zal elke grotere uitgave extern moeten financieren. Gedurende de levensduur worden de liquiditeiten voor de benodigde aflossingen (mede) verkregen uit de afschrijvingen. Het is dus zaak om zowel in de exploitatie als in de liquiditeitenplanning voldoende ruimte voorhanden te hebben om de investeringslasten (afschrijvingen, maar ook onderhoud e.d.) en de aflossingen te kunnen voldoen. De exploitatiebegroting dient structureel en reëel sluitend te zijn. Met dit gegeven is niet uit te sluiten dat vermogen toch ingezet wordt om afschrijvingslasten van investeringen te dekken binnen de exploitatie.
23
Recapitulatie Bedragen x € 1.000 ( "-" = nadeel / "+" = voordeel ) Programma's
Begroting
Begroting
Rekening
primair 2021
na wijziging 2021
2021
baten
lasten
saldo
baten
lasten
saldo
baten
lasten
saldo
P0 Bestuur en ondersteuning
555
-5.027
-4.472
721
-5.133
-4.412
1.044
-4.635
-3.592
P1 Veiligheid
205
-2.160
-1.955
417
-2.238
-1.821
384
-2.203
-1.819
P2 Verkeer en vervoer
124
-3.580
-3.455
501
-3.547
-3.046
574
-3.437
-2.863
P3 Economie
68
-408
-340
77
-520
-442
89
-431
-342
P4 Onderwijs
284
-1.673
-1.389
488
-2.150
-1.662
353
-2.009
-1.656
P5 Sport, cultuur en recreatie
253
-4.274
-4.022
1.108
-5.720
-4.612
594
-5.405
-4.811
P6 Sociaal Domein
5.440
-20.509
-15.068
7.121
-24.406
-17.285
6.945
-23.345
-16.400
P7 Volksgezondheid en milieu
6.852
-6.938
-86
7.598
-8.248
-650
7.106
-7.502
-395
P8 Wonen en bouwen
3.909
-5.688
-1.779
3.768
-5.165
-1.397
2.399
-3.560
-1.160
Totaal programma's
17.691
-50.258 -32.567
21.800
-57.128 -35.328
19.488
-52.526 -33.038
Algemene dekkingsmiddelen
40.922
-884
40.037
42.747
-886
41.861
43.822
-853
42.969
Overhead
20
-8.179
-8.159
739
-9.131
-8.393
1.043
-9.281
-8.238
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
0
-2
-2
Onvoorzien Saldo van baten en lasten
0
-26
-26
0
-26
-26
0
0
0
58.633
-59.348
-715
65.285
-67.171
-1.886
64.354
-62.663
1.691
250
0
250
3.916
-3.763
153
3.334
-3.763
-429
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.017
-600
417
2.071
-600
1.471
1.916
-600
1.316
0
0
0
44
0
44
1
0
1
Reserves P0 Bestuur en ondersteuning P1 Veiligheid P2 Verkeer en vervoer P3 Economie P4 Onderwijs
0
0
0
8
0
8
3
0
3
P5 Sport, cultuur en recreatie
57
-36
21
410
-536
-127
264
-536
-272
P6 Sociaal Domein
562
0
562
920
-600
320
579
-600
-21
0
0
0
399
0
399
139
0
139
P8 Wonen en bouwen
565
0
565
417
-261
156
336
-261
74
Mutaties reserves
2.451
-636
1.815
8.182
-5.761
2.422
6.572
-5.761
812
Gerealiseerde resultaat
61.084
-59.984
1.100
73.468
-72.931
536
70.926
-68.423
2.503
P7 Volksgezondheid en milieu
* De Algemene dekkingsmiddelen (taakveld 0.5, 0.61, 0.62, 0.64, 0.7 en taakveld 3.4, de overhead (taakveld 0.4), de heffing vennootschapsbelasting (taakveld 0.9) en het bedrag voor onvoorzien (taakveld 0.8 alleen bedrag onvoorzien) zijn in deze tabel apart zichtbaar gemaakt en met regels onder het totaal van programma's opgenomen. De bedragen van deze taakvelden horen bij programma 0 en programma 3 en zijn in deze tabel anders dan in de overige tabellen in deze begroting in mindering gebracht op de bedragen in te tabelregel van programma 0 en programma 3.
24
P0 Bestuur en ondersteuning
Doelstelling: "Wat wilden we bereiken ?" De ambitie is vijf sterren dienstverlening. De dienstverlening is duidelijk, tijdig, klantgericht en toegankelijk. De komende jaren richten we ons op het optimaliseren en stimuleren van de digitale dienstverlening; Voorschoten is een zelfstandige gemeente met haar eigen bestuur en eigen agenda. Het college werkt constructief samen met de gemeenten uit de Leidse Regio en met Wassenaar en Leidschendam-Voorburg; Burgers herkennen zich in het Voorschotense bestuur. De bestuursstijl is betrouwbaar, open en transparant. Daarom komt beleid zoveel mogelijk tot stand in samenspraak met burgers en hun vertegenwoordigers. Wij stimuleren hierbij het particulier initiatief en scheppen zoveel mogelijk de randvoorwaarden om deze initiatieven mogelijk te maken; De gemeente houdt de lasten in reële termen gelijk en geeft niet meer geld uit dan dat er binnenkomt; Kernwoorden bij de aanpak zijn een integrale en strategische benadering van al het gemeentelijk bezit en het vergroten van het inzicht in de financiële resultaten ervan. Daarbij is de aanpak gericht op de uitgangspunten dienstverlenend (in- en extern) en flexibel.
Het college vult deze doelstelling in met de volgende taakvelden:
Taakveld: 0.1 Bestuur
Wat waren we van plan ?
Wat hebben we daarvoor gedaan ?
Focus van regionale samenwerking in de
Per 1 september 2021 is de zelfstandige
Leidse regio
gemeentelijke organisatie gerealiseerd. Start van de taskforce Participatie met 3 pilots (Samen Doen). Intensivering van samenwerking in de Leidse regio en gezamenlijke toekomst bepalen.
Opgavegericht werken
We zijn gestart met een meer opgavegericht
25
werken met hulp van Twynstra Gudde. Omgevingswet
Toewerken naar invoering omgevingswet 2022 en zorgen dat de stappen worden genomen om dit te kunnen realiseren.
Invoering Omgevingswet De Omgevingswet zou op 1 januari 2022 in werking treden. Dit was echter uitgesteld naar 1 juli 2022. Begin februari 2022 is de beoogde ingangsdatum opnieuw uitgesteld. Maart 2022 is kenbaar geworden dat de nieuwe invoeringsdatum 1 januari 2023 gaat worden. De stappen die in 2021 zijn gezet worden verantwoord op programma 8. Hier zijn ook de budgetten geraamd voor de invoering Omgevingswet. Organisatie Er zijn in 2021 diverse informatiebijeenkomsten en werksessies voor medewerkers gehouden. Het doel hiervan was de kennis van de Omgevingswet bij medewerkers te vergroten en inzicht te geven in wat er gaat veranderen in het werk. De beëindiging van de WODV en het plaatsingsproces heeft veel impact op de organisatie. Beschikbare kennis en capaciteit is een aandachtspunt. De projectorganisatie voor de Omgevingswet is na de beëindiging van de WODV gesplitst en gaat na 1-1-2022 zelfstandig verder. Nieuwe medewerkers zijn aangetrokken en worden ingewerkt. Besluitvorming De raad is meegenomen in de veranderende wet- en regelgeving. De voorstellen generiek delegatiebesluit, verzwaard adviesrecht en het toetsingskader participatiebeleid zijn door de raad vastgesteld. Eind 2021 is de raad middels een informatiebrief geïnformeerd over de laatste stand van zaken.
Focus van regionale samenwerking in de Leidse regio Zelfstandige gemeentelijke organisatie vanaf 1 september 2021 stond in het teken van de verzelfstandiging van de gemeentelijke organisatie. Vanaf 1 september heeft gemeente Voorschoten weer haar eigen ambtelijke organisatie. De afbouw van de werkorganisatie Duivenvoorde en de opbouw van de nieuwe gemeentelijke organisatie hebben veel van de ambtenaren gevraagd. Dat er tegelijkertijd sprake was van een coronacrisis hielp natuurlijk niet. Ondanks dat heeft de reorganisatie geen nadelige effecten gehad op de gemeentelijke dienstverlening en lijkt daarmee voor de inwoners geruisloos te hebben plaatsgevonden. Geconcludeerd mag worden dat het reorganisatietraject voorspoedig is doorlopen. Wel dient daarbij de kanttekening te worden gemaakt dat de organisatie nog niet staat, maar nog steeds in opbouw is.
26
Regionale samenwerking Er is door Voorschoten veel samengewerkt met regionale partners, op meerdere beleidsterreinen en in verschillende samenwerkingsverbanden. Het doel daarbij is dat de samenwerking bijdraagt aan het bereiken van de eigen doelstellingen op de maatschappelijke en ruimtelijke opgaven. Of dat het meerwaarde heeft om iets regionaal op te pakken én we iets bij kunnen dragen aan een groter geheel. Regionale samenwerking is voor Voorschoten erg belangrijk. Doelen die soms alleen in samenwerking met andere partners kunnen worden bereikt. Samen met de raad is het project Grip op Gemeenschappelijke regelingen geïnitieerd, waarbij de essentiële vraag was hoe we meer kunnen sturen op gemeenschappelijke regelingen en zorgen dat de raad goed wordt geïnformeerd. Met het vaststellen van het raadsvoorstel Grip op Gemeenschappelijke regelingen in de raadsvergadering van 21 november zijn nadere afspraken gemaakt over een jaarlijks op te leveren dashboard. Daarnaast zijn afspraken gemaakt over de interne coördinatie en de wijze waarop de raad wordt geïnformeerd over de bestuursvergaderingen van GR-en. Al deze afspraken hebben als doel het in kaart brengen van het Voorschotens belang en hoe de gemeente invloed kan uitoefenen op de gemeenschappelijke regelingen. Wij zijn voornemens onze samenwerking op gebied van het sociaal domein in de Leidse regio te versterken.
In 2021 is uitvoering gegeven aan het project “omklappen van het sociaal domein” Daarbij zijn de verdere verkenningen gedaan naar maatschappelijke en financiële gevolgen van een verschuiving naar de Leidse regio. Over de vorderingen is de raad meerdere malen geïnformeerd. Communicatie & Participatie Het jaar 2021 is wat betreft communicatie een uitdagend jaar geweest. De coronacrisis en de opbouw van de nieuwe organisatie hebben gezorgd voor vele communicatie-uitingen. Dit heeft veel gevraagd van communicatie, mede doordat het team nog niet op volle sterkte was. Daardoor zijn keuzes gemaakt in wat we wel en wat we niet communiceerden. Daardoor is niet alles in de communicatie even goed gegaan. Dit willen we in de komende periode gaan verbeteren. De gemeente Voorschoten heeft ambitieuze doelen en die kunnen we alleen samen met inwoners en stakeholders bereiken, daarvoor is een start gemaakt met een communicatiestrategie. Deze moet in de komende periode verder worden uitgewerkt. Waar het gaat om participatie is een start gemaakt met het participatiekompas. Het participatiekompas ondersteunt de beleidsmedewerkers bij het bepalen van in te zetten participatietrajecten. Dit helpt om inwoners meer te betrekken bij het maken van beleid.
Terugkijkend op 2021 was sprake van succesvolle participatietrajecten bij de ontwikkeling van plannen voor Huize Bijdorp en met betrekking tot energiemaatregelingen.
27
Samenwerkingsverbanden Samenwerkingsverband Leidse Regio Juridische vorm
Informele bestuurlijke samenwerking
Vestigingsplaats
Leiden
Bestuur en toezicht
Samenwerkingsverbanden in de regio Portefeuillehouders regio van de 5 Leidse regio-gemeenten (Leiden, Oegstgeest, Leiderdorp, Voorschoten en Zoeterwoude).
Doelstelling
De gemeente Voorschoten werkt waar dit meerwaarde biedt samen in de Leidse regio (gemeenten Leiden, Leiderdorp, Voorschoten, Oegstgeest en Zoeterwoude). We zien daarin de Leidse regio als een “daily urban system”. Afhankelijk van het onderwerp kan dit op verschillende schaalniveaus zijn. Soms is dat Holland Rijnland-niveau, soms Hollands Midden en soms Leidse regio. Gemeenten kunnen meer bereiken voor hun inwoners wanneer zij hun krachten bundelen en samenwerken met burgers, bedrijven en maatschappelijke partners. Uitgangspunt is dat Voorschoten zelfstandig blijft. We zien daarin regionale samenwerking als het slimste antwoord op de opgaven van de toekomst: de overgang naar duurzame energie; toenemende vergrijzing; een groeiende zorgbehoefte; behoud van banen en welvaart; de beschikbaarheid van voldoende betaalbare woningen; de bereikbaarheid van huis, school en werk; een leefbare en veilige omgeving.
Bestuurlijk belang
Bestuurlijk belang omdat de Leidse regio met vijf gemeenten, hun inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen één stedelijk gebied gebruiken, is samenwerking noodzakelijk. Relatie met andere verbonden partijen Holland Rijnland en de Leidse Regio zijn voor de gemeente communicerende vaten. Dat betekent dat weer meer gedaan wordt in de Leidse Regio en minder in de Samenwerking Holland Rijnland. De gemeenten die deelnemen aan de samenwerking Leidse Regio maken daarnaast ook alleen deel uit van de regionale samenwerking Holland Rijnland.
28
Taakveld: 0.2 Burgerzaken
Wat waren we van plan ?
Wat hebben we daarvoor gedaan ?
Eind 2020 is de twee-jaarlijkse burger- en
Wij hebben de dienstverlening aan inwoners
ondernemerspeiling gehouden van
en bedrijven verder verbeterd op basis van
Waarstaatjegemeente.
de uitkomsten van de peilingen in 2020 en de continue feedback die wij vragen.
Een van de uitgangspunten van onze
We onderzoeken of we chat kunnen invoeren
dienstverlening is digitaal waar kan en
om gebruikers te kunnen ondersteunen die
persoonlijk waar nodig.
vastlopen in het digitale proces.
Door digitalisering en meer aandacht voor
Het team burgerzaken is zo ingericht dat zij
identiteitsfraude is het vakgebied
klaar is voor de toekomst.
burgerzaken in ontwikkeling. Meer aandacht voor adresfraude in het kader
We starten met huisbezoeken om
van ondermijning.
adresfraude tegen te gaan.
Vanuit BZK is een traject ingezet om te
Toewerken naar een Samenhangende
komen tot een uniforme Samenhangende
Objectenregistratie.
Objectenregistratie met daarin basisgegevens over objecten in de fysieke werkelijkheid. Op 17 maart 2021 vinden de verkiezingen
Goed verlopen verkiezingen voor de Tweede
voor de Tweede Kamer plaats.
Kamer op 17 maart 2021 met extra aandacht voor toegankelijkheid.
Dienstverlening Afgelopen jaar is er weer feedback ontvangen op onze (digitale) dienstverlening. Waar mogelijk past de gemeente op basis van deze feedback de dienstverlening aan. Dit kan een link zijn die niet werkt, verouderde informatie of een tekst die niet helemaal meer klopt. Er is overgegaan op een nieuw telefoonsysteem, dat beter aansluit op het dagelijks gebruik van de medewerkers waardoor de verwachting is dat de bereikbaarheid zal toenemen en ook de chatfunctie wordt mogelijk. De ontvlechting legde een groot beslag op onze Informatisering en Automatisering (I&A) waardoor er minder ruimte was voor nieuwe technologieën en services. De receptie was dagelijks (met uitzondering van de vrijdagmiddag) geopend zodat inwoners binnen kunnen lopen tussen half negen en vijf uur.
29
Burgerzaken Afgelopen jaar was het vooral opvallend veel drukker in de normaal al drukke maanden mei, juni en juli. Door de Coronacrisis zijn in 2020 minder paspoorten en identiteitsbewijzen verstrekt. Er was sprake van een inhaaleffect in 2021, waardoor de wachttijden op liepen. Dit is opgelost door tijdelijk een afhaalloket in te voeren, bemand door de vaste medewerkers van telefonie en receptie. Hierdoor konden de wachttijden worden teruggebracht en de opgelopen achterstanden worden weggewerkt. De burgerlijke stand had wederom een druk jaar op het gebied van de naturalisaties en opties. Inwoners in de Europese Unie of in het Caribische deel van het Koninkrijk der Nederlanden kunnen de Nederlandse Nationaliteit aanvragen via een optie. De verklaring van de drukte is dat vluchtelingen na vijf jaar in aanmerking komen voor naturalisatie en de Brexit zorgde voor meer optie-verzoeken. Het is de verwachting dat de naturalisaties de komende jaren op een hoog aantal blijven. Samenwerkende objectregistraties (SOR) De samenwerkende objectregistaties is een basisregistratie met daarin de basisgegevens over objecten in de fysieke werkelijkheid. Hierbij valt te denken aan gebouwen, wegen, water, spoorlijnen en objecten als bomen, kasten en palen aangevuld met woonplaatsen, gemeentegrenzen en openbare ruimten.
In deze registratie gaan in ieder geval de objecten van de basisregistratie adressen en gebouwen (BAG) en de grootschalige topografie (BGT) op. Het is de bedoeling dat ook gedeelten van de WOZ-administratie, en de basisregistratie topografie (BRT) en het nationaal wegenbestand hierin worden opgenomen. Vooruitlopend hierop is besloten om de functionarissen die nu een rol hebben in de objectenregistraties over te hevelen naar het gastheerschap I&A en de verdere implementatie van de SOR vanuit hier vorm te gaan geven. Verkiezingen In maart zijn de tweede kamerverkiezingen georganiseerd. Dit was een grote uitdaging omdat het Coronaproof moest zijn, er sprake was van meerdere dagen waarop gestemd kon worden en omdat briefstemmen voor een bepaalde leeftijdscategorie mogelijk was. De verkiezingen zijn goed verlopen met een tijdige uitslag. Voor wat betreft de toegankelijkheid waren alle stembureaus toegankelijk voor inwoners met een lichamelijke of andere beperking.