Achtergrondinformatie: Presentatie Finolia nota schuldenbeheersing Voorschoten commissie P&C 15 juni 2022.pptx

Nota Schuldenbeheersing 2022 15 juni 2022

“De schuldpositie beheersbaar houden”

Voorstellen Ik ben Jan-Willem Duifhuis Master (drs.) in Bedrijfswetenschappen – Bedrijfseconomie, Registercontroller (RC) Ervaring in gemeenten en samenwerkingsorganisaties (GR-en). Ik ben Hilko de Boer Eigenaar Finolia, Qualified Controller Ervaring in profit sector, gemeenten. Voornamelijk betrokken bij veranderprocessen planning & control

2

Inhoud

1. Actualisatie nota schuldenbeheersing 2. De financiële positie 3. Bijstellen van de kaders 4. Advies

3

1. Actualisatie

◉ Actualiseren van de nota schuldenbeheersing - Nota uit 2018 - Nieuwe raadsperiode 2022-2026 - Visualiseren van ontwikkeling ambities in relatie tot ontwikkeling schuld ◉ Kaderstelling, zodat: - Beheersbare schuldpositie - Voldoende ruimte voor noodzakelijke investeringen - Passende fasering van benutting financiële ruimte - Flexibiliteit tussen de jaarschijven 4

2. De financiële positie - Meerjarenraming Programmabegroting 2022-2025: sluitende meerjarenbegroting - Oordeel provinciaal toezichthouder

5

2. De financiële positie - Financiële conditie index

6

2. De financiële positie

- Woningbouwprognose Een groei van gemiddeld 225 woningen per jaar (‘22-’25)

- Vergelijking omliggende gemeenten Oplopende schuldpositie bij meeste gemeenten Norm: VNG normering Overall beeld laat een gezonde financiële positie van gemeente Voorschoten zien Geen directe aanleiding voor een scherpere normering 7

3. Bijstellen van de kaders Voorstel:

1. Kader van het schuldenplafond te wijzigen van een absoluut bedrag naar een koppeling naar de netto schuldquote: < 100% netto schuldquote

100 – 130% netto schuldquote

> 130% netto schuldquote

8

3. Bijstellen van de kaders Voorstel:

2. De toename van kapitaallasten maximeren op € 400.000 voor de raadsperiode 2023-2026 (exclusief vervangingsinvesteringen en investeringen in gesloten systeem, zoals riolering).

Daarbij de mogelijkheid te bieden om bij de begroting een voorstel te kunnen doen om het kader te herzien op basis van prijsontwikkelingen en/of begrotingsvolume.

Gewijzigd: - van 100.000 op jaarbasis naar 400.000 voor de raadsperiode - jaarlijks de mogelijkheid tot aanpassing bij de begroting (aansluiten bij ontwikkelingen en een sluitende meerjarenbegroting) 9

3. Bijstellen van de kaders

3. Visualiseren van de netto schuldquote ten opzichte van de investeringsambitie

10

4. Advies a) integreer schuldenbeheersing in uw financiële verordening; b) neem de ontwikkelingen van de schuldenlimiet en de toename van kapitaallasten op in uw P&C documenten en gebruik daarbij de visualisaties zoals in deze nota opgenomen; c) blijf in de jaarrekening de raad informeren over de realisatie van de investeringen in relatie tot de schuldpositie en leg hier verantwoording over af in de paragraaf financiering; d) informeer de raad, bij tussentijdse, substantiële investeringsplannen en kredietvoorstellen, over de impact op de kaders van de nota schuldenbeheersing. Op deze manier kan de raad weloverwogen besluiten nemen

11

Vragen

12