Achtergrondinformatie - Leiderdorp Raadsvoorstel begroting_2023 BSGR.pdf
Tekst van het document
Pagina 1 van 3 Versie Nr.1 Registratienr.: Z/22/130780/275148
raadsvoorstel
2022
Onderwerp:
Agendapunt
Burgemeester en Wethouders
Leiderdorp,
Zienswijze begroting BSGR 2023
Aan de raad.
10 mei 2022
*Z03FCA062F3* Beslispunten 1. Als zienswijze op de begrotingswijziging 2022 en de conceptbegroting 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling BSGR in te brengen dat deze begroting gesteund wordt door de Leiderdorpse Raad en daarom vastgesteld kan worden in het Algemeen Bestuur; 2. De zienswijze kenbaar te maken middels de bijgevoegde (concept)brief aan het dagelijks bestuur, waarbij de raad dringend wil meegeven om het in de zienswijzebrief opgenomen aandachtspunt in acht te nemen. 1
SAMENVATTING De gemeente Leiderdorp neemt deel aan de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR). De BSGR heeft een begrotingswijziging 2022 en een ontwerpbegroting voor 2023-2026 opgesteld. Deze is aan de deelnemende gemeenten voorgelegd, zodat die hun zienswijze op de ontwerpbegroting kenbaar kunnen maken. Deze zienswijze zal worden betrokken bij de vaststelling van de begroting door het Algemeen Bestuur van de BSGR op 23 juni 2022.
2
Inleiding Gemeenschappelijke regeling BSGR is een samenwerkingsverband tussen 11 gemeenten en een waterschap op het gebied van de heffing en de invordering van waterschapsbelastingen en gemeentelijke belastingen en de waardebepaling in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). In de Gemeenschappelijke Regeling BSGR is het vaststellen van de begroting voorbehouden aan het Algemeen Bestuur (AB). Het Dagelijks Bestuur (DB) verzoekt de raden van de deelnemers hun zienswijzen aan het DB kenbaar te maken. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerpbegroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.
3
Beoogd effect Een zienswijze te geven op de concept begroting.
4
Argumenten - De begrotingswijziging 2022 en de concept-begroting 2023 zijn in lijn met de doelstelling die / het publiek belang dat de gemeenschappelijke regeling dient - De concept-begroting 2023 draagt bij aan de beleidsdoelstellingen in de programmabegroting en beleidsstukken van Leiderdorp, waaraan de gemeenschappelijke regeling een bijdrage levert / behoort te leveren
Pagina 2 van 3 Versie Nr.1 Registratienr.: Z/22/130780/275148
2022
Agendapunt
raadsvoorstel
- De concept-begroting 2023 voldoet aan het Financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2023 - De begroting past binnen de kaders van de meerjarenramingen uit de begroting van 2022 en de kadernota 2023 van de gemeenschappelijke regeling - De risico’s en bijbehorend weerstandsvermogen worden inzichtelijk gemaakt - In de begroting van Leiderdorp is voldoende budget beschikbaar - De raad is bevoegd om een zienswijze naar voren te brengen op de begroting Dit volgt uit artikel 35, derde lid, van de Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 31, vijfde lid van de gemeenschappelijke regeling BSGR.
5
Kanttekeningen/Risico-inventarisatie Geadviseerd wordt om in uw zienswijze op te nemen dat u opnieuw aandacht vraagt aan de BSGR om te onderzoeken welke bezuinigingen mogelijk zijn, gelet op de algemene oproep die de werkgroep financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen in december 2021 heeft verstuurd.
6
Duurzaamheid n.v.t.
7
Financiën Jaarstukken 2021 Het resultaat van 2021 is € 431.000 positief. Hiervan wordt een bedrag van € 215.000 gestort in de algemene reserve. Het restant ad € 216.000 wordt teruggegeven aan de deelnemers, conform de procentuele deelnemersbijdrage. Begrotingswijziging 2022 De begrotingsposten (economische categorieën) voor de gewijzigde begroting 2022 zijn op basis van een nieuwe inschatting opgenomen en verdeeld naar de diverse programma's (Heffen, Informatie & Inning, Waarderen, Overhead en onvoorzien). Per saldo is de begrotingsomvang niet toe- of afgenomen. Wél is de post onvoorzien verlaagd met € 27.000 om de begroting sluitend te krijgen. Door de verwerking van de nieuwe begrotingscijfers 2022 in het gehanteerde kostprijs calculatiemodel voor wat betreft de doorberekening van de kosten aan de deelnemers treedt een verschuiving op tussen de deelnemers, afhankelijk van het meer of minder afnemen van een product(groep) door een deelnemer. Voor Leiderdorp betekent dit een verhoging van de bijdrage met € 2.103 tot € 411.617. Dekking van deze hogere bijdrage kan gedekt worden uit het beschikbare budget voor 2022. Begroting 2023-2026 De indexatie van de deelnemersbijdrage 2023 is bepaald door de indexatie voor lonen en prijzen o.b.v. de verwachting prijs overheidsconsumptie van het CPB in de septembercirculaire. Het stijgingspercentage voor lonen is 3,7% en voor prijzen 2,5%.
De bijdrage stijgt ten opzichte van 2022 van € 411.617 met € 13.111 tot € 424.728. Dat is een stijging van 3,2%.
Pagina 3 van 3 Versie Nr.1 Registratienr.: Z/22/130780/275148
2022
Agendapunt
raadsvoorstel
De begroting van GR BSGR heeft een omvang van € 13.955.521, waarvan 3% wordt bijgedragen door Leiderdorp. De GR bestaat sinds 1 januari 2021 uit 11 gemeenten en één waterschap. 8
Communicatie De zienswijze van de gemeenteraad moet worden ingediend vóór 6 juni 2022 bij het Dagelijks Bestuur van de BSGR. Het AB stelt op 23 juni 2022 de begroting voor 2023-2026 definitief vast. Het Dagelijks Bestuur van de BSGR wordt na besluitvorming in de gemeenteraad schriftelijk geïnformeerd door de griffie over de zienswijze ten behoeve van de behandeling van de begroting 2023-2026.
9
Evaluatie Evaluatie vindt plaats via de jaarrekening.
Het College van burgemeester en wethouders van Leiderdorp, de secretaris,
de burgemeester,
A.M. Roos
L.M. Driessen-Jansen
Bijlagen: - Concept-begroting 2023-2026 BSGR - Concept-jaarstukken 2021 BSGR - Accountantsverklaring 2021 - Controleverklaring 2021 - Conceptbrief zienswijze raad