VERVALLEN Conceptraadsvoorstel begroting 2023-2026

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Conceptbegroting 2023-2026 Robert van der Kooi 58940-2023

Gevraagd besluit 1. Kennis nemen van de begroting 2023 en aan te nemen als rechtmatigheidskader om dit jaar mee te werken. 2. Het college de opdracht te geven om de begroting 2023 te gebruiken als uitganspunt voor het maken van een herstelplan om de begroting 2024 structureel in financieel evenwicht te brengen.

Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! 1.

Inleiding

Per 1 januari 2023 is de fusie tussen de voormalige gemeenten Hellevoetsluis, Brielle en Westvoorne tot de gemeente Voorne aan Zee een feit. Tijdens het opstellen van deze programmabegroting is de nieuwe gemeenteraad gekozen en is er een coalitieakkoord bekend gemaakt. De nieuwe speerpunten uit het coalitieakkoord zijn op het moment van opstellen nog niet verwerkt in een collegeprogramma en daarom niet opgenomen in de begroting voor 2023. Deze begroting is dan ook “nieuw-beleidsarm” opgesteld. De basis voor dit document zijn de vastgestelde meerjarenbegrotingen 2022-2025 uit de oude gemeenten. De begrote baten en lasten voor 2023 uit deze stukken zijn samengevoegd in de voorliggende begroting. De programmateksten komen onder andere uit de diverse programmabegrotingen 2022 en de beleidsstukken die tijdens het fusieproces zijn vastgesteld. Het voorliggende document speelt wel in op autonome maatschappelijke en wettelijke ontwikkelingen. De effecten van het coalitieakkoord en het collegeprogramma worden in de loop van 2023 verwerkt in de meerjarenbegroting 2024 en verder. De voorgelegde programmabegroting voldoet nog niet aan de wettelijke plicht om een structureel sluitende begroting vast te stellen. Parallel aan het opstellen van de begroting is daarom gewerkt aan het herijken en valideren van de budgetten.

De uitkomsten van de eerste fase van deze herijking zijn opgenomen en toegelicht onder het hoofdstuk financiële positie in de begroting. Met deze herijking zijn de eerste stappen gezet. Om te komen tot een structureel sluitende begroting is het echter noodzakelijk om in de tweede fase te werken aan een herstelplan voor de begroting 2024. Dit herstelplan moet zorgen voor een structureel sluitend financieel meerjarenperspectief wat ook ruimte laat voor nieuwe beleid. In aanloop naar de fusie en het tot stand komen van het voorliggende document is intensief contact geweest met de provincie. Daarbij heeft de provincie toestemming gegeven voor het gebruik van de al vastgestelde begrotingen 2022 als rechtmatigheidskader voor 2023. Hiermee kunnen uitgaven voor bestaand beleid doorgang vinden. Zoals aangeven voldoet de voorgelegde programmabegroting nog niet aan de wettelijke plicht om een structureel sluitende begroting vast te stellen. Zouden we de voorliggende begroting formeel vaststellen als nieuwe begroting, dan is de provincie ook juridisch verplicht om deze te toetsen aan de voorschriften uit het BBV. Dit zal leiden tot een ondertoezichtstelling op financiële gronden en de opdracht van de provincie aan de gemeente om te komen met een herstelplan voor de begroting 2023.

Omdat er een nauwe samenhang zit tussen het herstelplan en het verwerken van het collegeprogramma in de begroting is het advies dit gezamenlijk op te pakken en te verwerken in de programmabegroting 2024 en verder. Het aannamen van de begroting 2023 als rechtmatigheidskader geeft de ruimte om uitvoering te geven aan bestaand beleid.

2.

Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten

De begroting maakt onderdeel uit van de planning en controlcyclus. De begrotingsbehandeling is bij uitstek het moment voor uw raad om de rechtmatigheidskaders te stellen. In aanloop naar de fusie is voor deze begroting geen kadernota ter besluitvorming aan uw raad voorgelegd.

3.

Argumenten

De begroting is een belangrijk instrument bij het uitoefenen van de kaderstellende en controlerende rol van uw raad. Door de begroting vast te stellen geeft uw raad het college toestemming om de budgetten te besteden voor de afgesproken activiteiten. De begroting dient jaarlijks voor 15 november te worden vastgesteld door uw raad en aan de provincie te worden toegezonden. Als gevolg van de fusie wordt de begroting op dit moment aan u voorgelegd. De gemeente staat onder preventief toezicht van de provincie. Dat is enerzijds gevolg van het wettelijk Arhitraject, waardoor de begroting pas na het wettelijk tijdstip wordt vastgesteld. Anderzijds is dat een gevolg van het structureel resultaat van de begroting. We willen de begroting zo snel mogelijk zowel structureel als reëel in evenwicht krijgen. Daarvoor willen we samen met uw raad inzetten op een herijking van de begroting zodat deze voor 2023 structureel in evenwicht is.

4.

Communicatie en participatie

Bij het aanbieden van de begroting aan de raad stelt het college een persbericht op. Nadat uw raad de begroting heeft vastgesteld, wordt deze op de gemeentelijke website geplaatst.

5. Duurzaamheid Voorne aan Zee is een klimaatbestendige, natuurinclusieve en duurzame gemeente met een fijne leefomgeving nu en in de toekomst. Hoe de gemeente ervoor wil zorgen dat de inwoners ook in de toekomst goed te kunnen wonen en leven in Voorne aan Zee wordt nader uitgewerkt in het programma Wonen. Daarnaast streven we naar een duurzaam financieel evenwichtige begroting.

6. Kosten, baten en dekking De programmabegroting laat voor 2023-2026 de volgende resultaten zien: Bedragen x € 1.000 2023 2024 2025 Saldo Programma’s 10.791 5.478 5.548 Effecten eerste herijking -5.255 -5.309 -5.063 Financieel meerjarenperspectief 5.536 -345 77

2026 12.473

-4.165 8.309

De financiële effecten van de begroting worden nader toegelicht onder “financiële positie” in de Programmabegroting 2023 (+ is een negatief saldo/ - is een positief saldo)

7.

Regionale afstemming N.V.T.

Bijlage(n): Programmabegroting 2023

2

3