VAZ Raadsvoorstel Begroting 2024

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Robert van der Kooi

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit: 1. De begroting 2024 op programmaniveau vast te stellen. 2. De meerjarenraming 2025 – 2027 ter kennisgeving aan te nemen. 3. In te stemmen met de investeringen 2024 zoals deze zijn opgenomen in het investeringsoverzicht en daarvoor de benodigde kredieten te voteren. 4. In te stemmen met de voorgestelde toevoegingen / onttrekkingen aan de reserves en voorzieningen. 5. In te stemmen met de verwerking van de financiële effecten van de nieuwe geharmoniseerde nota reserves en voorzieningen die nog moet worden vastgesteld.

Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! 1. Inleiding Het college biedt de raad jaarlijks een ontwerp aan van de begroting, met toelichting, en een meerjarenraming voor tenminste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. Bij de begroting stelt de raad de kaders vast voor het beleid en de financiën, de allocatie en autorisatie van de middelen. 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten In deze begroting staat welke plannen wij hebben voor 2024. De nieuwe wettelijke taken waar we uitvoering aan moeten geven, zijn hierin meegenomen. In 2024 wikkelen we de laatste harmonisaties op verschillende beleidsterreinen af, dat zijn we wettelijk verplicht. We hebben daar twee jaar de tijd voor, te rekenen vanaf de datum van herindeling. Tenslotte geven we aan welke stappen we zetten in het uitvoeren van ons collegeprogramma. Tijdens de bespreking van de kaderbrief voor het zomerreces, hebben we een heel globaal beeld geschetst van de financiën. Een beeld dat tekorten liet zien in alle jaren van 2024 tot en met 2027. We hebben een aantal concrete stappen gezet om dat beeld bij te stellen. De volgende tabel geeft inzicht in de totstandkoming van het begrotingssaldo 2024, opgebouwd vanuit het saldo uit de begroting 2023.

-/- = voordeel +/+ = nadeel, bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

Begrotingssaldo vanuit de begroting 2023

-345

76

8.307

8.307

Raadsbesluiten 2023 met structureel effect

1.311

1.214

1.207

1.207

Begrotingen gemeenschappelijke regelingen

1.656

2.120

2.327

2.327

Herijking budgetten 2e ronde

-1.135

-1.606

-1.606

-1.606

Technische mutaties waaronder de meicirulaire

-10.061

-10.263

-8.229

-8.008

Uitkomsten septembercirculaire

-1.797

-1.599

-1.396

-3.581

Autonome ontwikkelingen, wettelijke taken en harmonisatie

3.569

3.433

4.535

6.856

Nieuwe budgetten

4.559

4.699

5.385

5.914

Waarvan incidenteel dekking uit de alg.reserve

-959

Begrotingssaldo 2024-2027

-3.202

-1.927

10.530

11.416

waarvan saldo incidentele baten / lasten

1.759

1.317

715

588

-1.443

-610

11.245

12.004

Structureel begrotingssaldo

Bij de raadsinformatiebijeenkomst over de begroting op 19 september 2023 hebben wij u bovenstaande informatie verstrekt op basis van de toen bekende gegevens. De opbouw van de begroting was toen nog onderhanden en er zijn nog enkele financieel-technische mutaties uitgevoerd, zoals correcties op rente en kapitaallasten. Daarnaast is de uitkomst van de septembercirculaire over de algemene uitkering van het rijk opgenomen. Dit alles leidt tot een positief saldo in 2024 van € 3,2 miljoen. Om te beoordelen of de begroting structureel sluitend is moet dit saldo gecorrigeerd worden met het saldo van incidentele lasten en baten. Na deze correctie bedraagt het structurele saldo € 1,4 miljoen. Op de totale begroting van Voorne aan Zee is dit afgerond 0,5%. Met deze uitkomst verwachten we te voldoen aan de eisen die de financieel toezichthouder, de provincie Zuid-Holland, stelt om onder repressief toezicht te komen. Daarmee komt de periode van preventief toezicht als gevolg van de fusie ten einde. De jaren 2026 en 2027 laten een tekort zien. De bijdrage van het Rijk vanuit het Gemeentefonds (de algemene uitkering) is in 2026 en 2027 ruim € 12 miljoen lager dan in de jaren ervoor. Als de bijdrage niet zou dalen, hadden we ook in deze jaren een positief saldo. 3.

Argumenten Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting voor 15 november 2023 aan Gedeputeerde Staten (artikel 191 Gemeentewet). Eventuele consequenties van moties en amendementen, die worden aangenomen tijdens de begrotingsbehandeling worden, indien nodig, verwerkt in een begrotingswijziging. 4. Communicatie en participatie De ontwerpbegroting is voor eenieder inzichtelijk via de site van de gemeente. In de begroting is een begroting in één oogopslag (BIEO) opgenomen. 5. Duurzaamheid Niet van toepassing. 6. Kosten, baten en dekking Kortheidshalve verwijzen wij naar het onderdeel Financieel Meerjarenperspectief in de aanbieding in de begroting.

2

7. Regionale afstemming Niet van toepassing. Bijlage(n): Begroting 2024 8.

3