Technische vragen en antwoorden 10-12 juni 2024 Raad sort op prod-vraagnr

Fractie/Auditcie D66

Product 1e Berap

Onderdeel Aanbieding

Pagina

Vraagnummer 18

Vraag Is de budgetoverheveling 2023-2024 verwerkt in de 1Berap24? Hoe sluit de Berap aan op de Kadernota25?

Antwoord Nee Saldo Berap 2024-1 sluit aan op het saldo in de Kadernota 2025

D66

1e Berap

Analyse

4

19,1

Nee, dit betreft een besluit waarvan de financieel-technische verwerking in 2024 hoort.

D66

1e Berap

Analyse

4

19,2

Onder het kopje Sociaal domein staat heeft het collegebesluit een zaaknummer eindigend op -2023. Hoort deze last niet in de jaarrekening 2023 ipv 2024? In dezelfde alinea staat een dekking vermeld van € 2 miljoen uit de stelpost loon-prijscompensatie.

D66 D66 D66 D66 D66

1e Berap 1e Berap 1e Berap 1e Berap 1e Berap

Analyse Analyse Analyse Analyse Analyse

4 4 4 4 4

19,3 19,4 19,5 19,6 19,7

D66

1e Berap

Analyse

4

19,8

D66

1e Berap

Analyse

4

19,9

Hoe groot was deze stelpost in totaliteit c.q. wat blijft er nog over ter dekking van loon-prijscompensaties? Houdt deze dekking in dat andere domeinen/programma’s/taakvelden minder kunnen compenseren? Houdt deze aanwending een bezuiniging in voor andere deen van de organisatie? Welke concrete plannen zijn als er geen/minder loon-prijscompensatie beschikbaar is? Is dit een kaasschaaf bezuiniging voor de overige taakvelden? Onder het kopje Overhead/ bedrijfsvoering staat een negatieve bijstelling vermeld van € 1 miljoen. Beschreven is dat dit m.n. door de arbodienstverlening en re- integratie- trajecten als gevolg van de fusie enz. Waarom komt deze bijstelling niet t.l.v. het fusiebudget? Dit fusiebudget is toch m.n. bedoeld voor frictiekosten zoals beschreven?

Overzichtstabel: Graag de post inmiddels genomen raadsbesluiten per programma vermelden, zodat aansluiting gemaakt kan worden met de achterliggende stukken.

In totaliteit bedroeg de stelpost € 2 miljoen na de door uw raad vastgestelde eerste begrotingswijziging 2024. De aanwendig in de 1e berap 2024 voor de dekking van € 2 miljoen zorgt ervoor dat de stelpost nihil is. Ja Nee Dit is geen technische vraag. Nee Loonkosten (en wat daarmee samenhangt) zijn in de aard structurele lasten. Vanuit het fusiebudget worden alleen lasten gedekt die incidenteel van aard zijn. Op het fusiebudget kan een beroep worden gedaan als aan de volgende voorwaarden is voldaan: •Zonder herindeling zouden de uitgaven zich niet hebben voorgedaan •Kosten zijn incidenteel van aard (hiervoor geldt de BBV defini e. Investeringen kunnen bijvoorbeeld nooit gedekt worden uit Arhi gelden omdat deze leiden tot structurele kapitaallasten) De post genomen raadsbesluiten is opgenomen per programma. De bedragen komen overeen met de specificatie genomen raadsbesluiten onder Bijlage 3.

Eerste berap 2024: Ook graag per programma ivm de aansluiting. D66

1e Berap

Bijlage 1/ Berap

6

20

Financieel overzicht programma:

Kleine verschillen tussen de jaren als gevolg van verschillende begrotingswijzigingen.

De kolommen Begroting 2024, Genomen Raadsbesluiten, te nemen Raadsbesluiten en Mutaties deze Berap sluiten nagenoeg aan op de kolom “Prognose 2024”. (waarom kleine verschillen?) D66

1e Berap

Programma 1/ taakveld

7

21

Hoe zit dit bij de prognose 2025 evj? 0.4 overhead: Wat is de relatie tussen de genoemde nadelen en bijlage 2 de correctie vacaturegelden?

Er is geen relatie. De in bijlage 2 opgenomen "correctie vacaturegelden" betreft budgettair neutrale mutaties mbt inhuur. Deze bijlage is opgenomen in de berap om de mutaties, vanwege de rechtmatigheid, vast te laten stellen.

Komen ziekteverzuim, re-integratie kosten etc. t.l.v. de organisatie onderdelen waar de medewerkers werkzaam (horen te ) zijn? Kosten die samenhangen met inhuur a.g.v. ziekteverzuim komen t.l.v. het organiatie-onderdeel waar de mederwerker werkzaam is. Overige kosten komen t.l.v. het centrale budget en daarmee t.l.v. de overhead. D66

1e Berap

Programma 2/ taakveld Programma 3/ taakveld

9

22

Waarom wijkt de Prognose 2024 zo af van de Prognoses 2025-2027, qua baten en lasten?

Is opgenomen onder de toelichting afwijkingen op de taakvelden, bladzijde 10.

D66

1e Berap

12, 13

23,1

Taakveld 3.3 Waarom zijn de lasten €250k niet verwerkt in de jaarrekening 2023? Zeker nu de baten we in dat boekjaar genomen zijn?

Lasten dienen te worden verantwoord in het jaar dat de werkzaamheden worden uitgevoerd. In dit geval 2024. De baten moeten worden opgenomen in het jaar dat ze gerealiseerd worden, in dit geval 2023.

D66

1e Berap

Programma 3/ taakveld Programma 3/ taakveld Programma 4/ Taakveld

12, 13

23,2

In de tweede berap valt er budget vrij dat omdat dan de salariskosten integraal worden beoordeeld

12, 13

23,3

15

24,1

Taakveld 3.4 Waarom wordt deze last nu genomen als uiteindelijk een budgettaire neutrale actie wordt via de 2Berap24? Taakveld 6.5 Als dit een “nasleep 2023” betreft, waarom dan niet t.l.v. 2023? Taakvelden 4.3 en 5.1 Waarom komen deze indexeringen niet t.l.v. de stelpost ?

D66

1e Berap

D66

1e Berap

D66

1e Berap

Programma 4/ Taakveld

15

24,2

De vergoeding van 83 euro per dag betreft leefgeld. Taalles is aanvullend hierop.

D66

1e Berap

21

25

D66

1e Berap

Programma 5/ Taakveld Bijlage 3

Taakveld 6.1 Waarom komen deze kosten voor taallessen niet t.l.v. de vergoeding van €83 per dag, terwijl deze vergoeding kennelijk ruimhartig is (zie jaarrekening 2023). Heeft het programma Werken geen inhuur?

23

26

Bijlage te nemen raadsbesluiten;

De nog te nemen raadsbesluiten zijn administratieve verschuivingen tussen programma's en taakvelden die (afgerond) GEEN budgettair effect hebben op het begrotingssaldo. De toelichtingen hierop staan op pag.24 t/m 27. De eerdere toelichtingen gaan alleen over de mutaties van de 1e berap 2024 die WEL een budgettair effect hebben. Overal waar op pag. 24 staat: "Dekking inhuur uit centraal inhuurbudget" telt op tot een bedrag van € 2.080.635. Dat bedrag staat in bijlage 2 uitgesplitst naar de taakvelden waarvoor de inhuur ingezet is. Ten opzichte van het totale beschikbare inhuurbudget van € 2.262.430 resteert er dan nog € 181.795.

Hoe sluit bijv. taakveld 672d aan op de eerdere toelichtingen? D66

1e Berap

CDA

1e Berap

Analyse

24

27

Hoe sluit deze begrotingswijzigingen aan op bijlage 2 ?

4, 5

36

Het effect berap 2024 is €8,1 mln ten laste van het begrotingssaldo. Is hierin ook de budgetoverheveling van 2023 naar 2024 ad €4,5 mln in verwerkt die dus in 2024 aan de algemene reserve wordt onttrokken? Inhuur wordt gedekt uit het Centraal inhuurbudget. Wat zijn de totale begrote kosten voor inhuur in 2023 en hoe hoog komt nu, bij eerste Berap, de raming uit?

De oorzaak ligt weliswaar in 2023, echter de kosten ontstaan vanaf 2024. Taakveld 4.3 zijn indexeringen op de tarieven van leerlingenvervoer over meerdere jaren, de stelpost is niet toereikend. Taakveld 5.1 de verhoging van de vergoeding aan sportfondsen Hellevoetsluis wordt gedekt door taakveld 5.2 verhoging huuropbrengsten Sportfondsen Hellevoetsluis

Op dit moment is er inderdaad nog geen inhuur geraamd voor programma Werken.

Nee, de budgetoverheveling van 2023 naar 2024 wordt verwerkt bij het vaststellen van de jaarstukken 2023. De totale begrote kosten voor inhuur in 2023 zijn € 15,79 miljoen. De totale begrote kosten voor inhuur in 2024, na de 1e berap, komen uit op € 11,2 miljoen.

Pagina 1 van 8

Fractie/Auditcie CDA

Product 1e Berap

Onderdeel Programma 4/ Taakveld

Pagina 17

Vraagnummer 37

Vraag Blijkens het overzicht vallen de uitgave jeugdhulp in 2024 in totaal €4,9 mln tegen. Hiervan valt €2,4 mln te verklaren door de hogere bijdrage aan de GRJR. Waardoor wordt de overige €2,5 mln verklaard? Gaat het hier om het lokale (gemeentelijke) veld? Is er een analyse van deze laatste budgetoverschrijding? De GRJR neemt maatregelen om de uitgaven jeugdhulp te beteugelen. Hoever is de gemeente met de planvorming om meer grip te krijgen op de uitgaven lokale jeugdhulp? Is de genoemde bijna €5 mln verwerkt in de actuele meerjarenraming?

Antwoord De overige €2,5 mio gaat over de lokale Jeugdhulp. Deze budgetoverschrijding is in lijn met de regionale overschrijding: niet zozeer meer hulp, maar wel complexere hulpvragen die ook leiden tot hogere – en daarmee duurdere – indicaties. De totaal genoemde € 5 mio is tevens verwerkt in de meerjarenraming. Met betrekking tot de Jeugdzorg wordt een bestuursopdracht vastgesteld. Daarmee wordt een meerjarig programma opgesteld, waarbij toegewerkt wordt naar een andere inrichting van het jeugdhulpstelsel en grip op de financiën.

Forum voor Democratie

1e Berap

Aanbieding

3

41

Het aantrekken tot een maximum van 100 miljoen: In de begroting 2024 d.d. 17-10-2023 staat: “Op basis van het verloop van het eigen vermogen ten opzichte van het geïnvesteerde en te investeren vermogen, is de prognose dat in de periode 2024-2027 in totaal voor € 77 miljoen aan vreemd vermogen moet worden aangetrokken.” Betekent dit dat er waarschijnlijk 23 miljoen extra zal moeten worden aangetrokken? Voor welke periode geldt dit maximum? Ook 2024-2027?

In 2024 is het limiet eenmalig verhoogd in verband met de aankoop van de woningen in Brielle van Hef wonen (raadsbesluit, zaak 42432-2024).

Forum voor Democratie

1e Berap

Analyse

5

42

Begrotingssaldo na 1e Berap 2024 is nog exclusief de te nemen raadsbesluiten op blz. 23? Dat betekent nog een extra last van 2.420.000,- voor 2024 tov de Nee, het begrotingssaldo na 1e Berap 2024 is inclusief de nog te nemen raadsbesluiten, want de nog te nemen specificatie op blz. 5? raadsbesluiten zijn administratieve verschuivingen tussen programma's en taakvelden die (afgerond) GEEN budgettair effect hebben op het begrotingssaldo. Het op pagina 23 genoemde saldo bedraagt overigens niet € 2.420.000, maar € 2.420,00 want de cijfers in de tabel worden niet weergegeven in duizendtallen, maar in hele euro's. Het kleine effect van deze administratieve begrotingswijzigingen op het begrotingssaldo betreft afrondingsverschillen van begrotingswijzigingen op duizendtallen.

Forum voor Democratie ONS Brielle

1e Berap

Bijlage 3

23

43

Zie vraag bij de analyse.

1e Berap

Aanbieding

3

51,1

Wat is de reden dat op dit moment geen inzicht kan worden gegeven in de realisatie van de voorgenomen investeringen?

ONS Brielle

1e Berap

Aanbieding

3

51,2

ONS Brielle

1e Berap

Aanbieding

3

51,3

ONS Brielle

1e Berap

Analyse

4

52,1

ONS Brielle ONS Brielle

1e Berap 1e Berap

Analyse Programma 1/ taakveld

4 6

52,2 53,1

ONS Brielle

1e Berap

6

53,2

ONS Brielle

1e Berap

Programma 1/ taakveld

De keuze is gemaakt - mede gelet op het moment van voorleggen van deze berap - dat de bijstellingen in de investeringen in de 2e berap worden gepresenteerd. Op basis van de inzichten per 30 april 2024 werden geen afwijkingen verwacht. Is de verhoging van het mandaat voor het aangaan van dag- en kasgeldleningen en het aantrekken van vaste geldleningen door het college tot 100 miljoen Ja, in 2024 is het limiet eenmalig verhoogd in verband met de aankoop van de woningen in Brielle van Hef eenmalig? wonen (raadsbesluit, zaak 42432-2024). Wat is de hoogte van het bestaande mandaat? Het huidige mandaat voor het aantrekken van nieuwe leningen bedraagt Euro 56 miljoen en is opgenomen in de programmabegroting 2024. In hoeverre zijn de kostenstijgingen in het sociaal domein het gevolg van loon- en prijsstijgingen? Dit betreft 2,7 miljoen euro als gevolg van het kostprijsonderzoek. Hierin zijn de reeele tarieven van loon- en prijsstijgingen meegenomen. Als niet alles onder loon- en prijsstijgingen valt mag deze stelpost dan geheel ingezet worden? In dit geval is wel sprake van loon- en prijsstijgingen.

Wat is de specificatie van de 38.000 niet significante afwijkingen? Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Veronderstelt de 500.000 bij paspoort- en identiteitskaart afgifte een kostendekkende activiteit? Dat klopt

7

54

Wat is de specificatie van de 36.000 niet significante afwijkingen?

ONS Brielle

1e Berap

7

55,1

Waarom zijn de uitkeringen aan oud-werknemers niet geraamd in 2024?

ONS Brielle

1e Berap

7

55,2

Het bedrag van 475.000, - veronderstelt een grote loonsom, over hoeveel gaat deze uitkering in totaal?

ONS Brielle

1e Berap

7

55,3

Over welk soort oud-werknemers gaat dit? De ex-wethouders horen hier toch niet bij?

ONS Brielle

1e Berap

8

56,1

Waarom zijn de beide niet significante voor- en nadelen niet gesommeerd naar 21.000?

Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Voor- en nadelen worden apart toegelicht.

ONS Brielle

1e Berap

8

56,2

Is er inzicht te geven in de afwijkingen?

ONS Brielle

1e Berap

Programma 2/ taakveld

10

57

46.000 niet significant, kan daar een overzicht van worden gegeven?

ONS Brielle

1e Berap

12

58

ONS Brielle

1e Berap

Programma 3/ taakveld Programma 4/ Taakveld

15

59

De herstelwerkzaamheden voor het straatwerk als gevolg van uitbreidingen in het glasvezelnetwerk geeft een nadeel van € 35.000. Worden deze kosten doorgelegd naar de veroorzaker? Waarom voordeel en nadeel lastenverlaging voor decentralisering-werkzaamheden niet samengevoegd (75.000 voordeel – 57.000 nadeel)?

Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Er worden vaste vergoedingen doorberekend voor schade door kabel en leidingen bedrijven op basis van de Algemene Verordening Ondergrondse Infrastructuur. Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Voor- en nadelen worden apart toegelicht.

ONS Brielle

1e Berap

Programma 5/ Taakveld

17

60

De werkzaamheden op taakveld 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig worden geïntensiveerd waardoor minder ingezet wordt op zware zorg binnen de Wmo en de focus meer ligt op de noodzaak. Dit leidt tot een voordeel van € 320.000. In hoeverre is dit voordeel hard te maken? Landelijke cijfers geven een ander beeld.

Zie antwoord bij de analyse.

Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. Voor een deel zou dit te voorzien zijn. Dit is echter wel onderhevig aan (grote) wijzigingen. Als oudwerknemers inkomsten ontvangen, vervalt (een deel) van de uitkering. Daarnaast is een deel niet te voorzien doordat contracten niet verlengd worden. Verder worden oude dossiers aangepakt waardoor uitkeringslasten kunnen ontstaan. Met name deze laatste 2 punten zijn niet ruim van tevoren te voorzien. Er gelden verschillende uitkeringspercentages in verschillende stadia van een uitkeringstraject. Hierdoor is het per maand verschillend over welke loonsom het gaat. Iedere maand kunnen er uitkeringsgerechtigden bij komen of er vanaf gaan, percentages kunnen wijzigen, etc. Iedere uitkeringsgerechtigde heeft een eigen loonsom. Werknemers waarvan het contract niet verlengd wordt, medewerkers waarvan om diverse redenen afscheid wordt genomen maar die wel uitkeringsrechten hebben, medewerkers waarvan tijdens/na de proeftijd afscheid wordt genomen. Verder de kosten van werknemers met een WGA-uitkering. Ook (pensioen)uitkeringslasten van ex-wethouders vallen hieronder.

Abusievelijk is een link gelegd met Jeugdhulp zonder verblijf. Daling van lasten van de Wmo begeleiding is te verklaren doordat meer basis begeleiding is ingezet ten opzichte van intensieve begeleiding. Waardoor de lasten lager uitvallen.

Pagina 2 van 8

Fractie/Auditcie CDA

Product 1e Berap

Onderdeel

D66

Jaarverslag

Besluit

Pagina

Vraagnummer 101

1,1

Vraag In het gevraagde besluit 2 verzoekt het College mandaat voor het aantrekken van dag- en kasgeldleningen en het aantrekken van vaste geldbedragen tot een limiet van €100 mln. Dit wordt onderbouwd met de aankoop van de woningen van Vestia. -Hoe hoog is dit bedrag nu? -De aankoop van de woningen Ves a is (afgerond) €40 mln. Waarom ligt de gevraagde limiet €60 mln hoger. Zit hier een kwantitatieve onderbouwing onder? -Het aantrekken van middelen voor de aankoop van de woningen Ves a is jdelijk. Is het mandaat tot €100mln ook tijdelijk? Het 2de beslispunt gaat over het instellen van een tijdelijke bestemmingsreserve. In de Nota “Reserves en Voorzieningen” staat onder 5.3 “Instellingscriteria” vermeld dat het een uitgangspunt is het aantal bestemmingsreserves zoveel mogelijk te beperken zowel qua aantal als qua omvang. In de “Financiële verordening gemeente Voorne aan Zee 2023“is bepaald dat bij een voorstel tot het instellen van een reserve minimaal moet worden aangegeven: •Het specifieke doel van de reserve; •De voeding van de reserve; •De maximale hoogte van de reserve; •De maximale loop jd. Bij de behandeling van de Nota Reserves en Voorzieningen in de Raadsvergadering van 21-12-2023, zijn door het college van B&W uitspraken gedaan over het beperken van het aantal “potjes”. Het college deed eerder uitspraken over de noodzaak van concrete plannen.

Antwoord In de begroting 2024 was het limiet € 56 miljoen, ophoging is tijdelijk voor de aankoop van de woningen voor €40 miljoen en daarmee is afgerond €100 miljoen gevraagd.

Het huidige bestemmingsvoorstel wordt geactualiseerd en concreter onderbouwd ter besluitvorming.

Graag zien wij een antwoord op de vraag tegemoet waarom deze bestemmingsreserve “noodopvang” ingesteld zou moeten worden ondanks het bovengenoemde? D66

Jaarverslag

Besluit

1,2

Meer specifiek vragen wij ons ook af wat het doel is van de Reserve, c.q. wat bedoeld wordt met “Noodopvang”. (Zie verder ook onze vragen bij het taakveld 6.1 blz. 38) Het 3de beslispunt betreft het toevoegen van het voordelig saldo van € 6,9 miljoen aan de gevormde tijdelijke bestemmingsreserve noodopvang. Onze vraag is hoe het genoemde resultaat van € 6,9 miljoen aansluit op de het totaal van de resultaten per programma in het aangeboden concept jaarverslag 2023: Wij hebben een navolgende tabel opgesteld op basis van de gegevens uit dit concept jaarverslag (zie tabblad Toelichting vraag 1).

De bedoeling wordt geconcretiseerd naar aanleiding van het antwoord bij vraag 1.1.

D66

Jaarverslag

Besluit

1,3

D66

Jaarverslag

Besluit

1,4

Het vierde beslispunt betreft de overheveling van € 4,5 miljoen aan exploitatiebudgetten van het begrotingsjaar 2023 naar het begrotingsjaar 2024 met als De keuze in de conceptstukken is gemaakt om eerst de resterende middelen voor noodopvang toe te voegen dekking de algemene reserve. Door deze overheveling is het resultaat in 2023 € 4,5 miljoen lager en wordt de exploitatiebegroting 2024 met hetzelfde aan een tijdelijke bestemmingsreseve om deze specifiek voor noodopvang beschikbaar te houden. bedrag verhoogd. Waarom wordt bij de resultaatbestemming niet eerst deze € 4,5 miljoen verrekend?

D66

Jaarverslag

Besluit

1,5

Tenslotte: Aannemende dat •het in het besluit genoemde saldo voor resultaatbestemming € 7,3 miljoen bedraagt; •dat de in de reserves per saldo 0,4 bijgestort moet worden; •dat de overheveling € 4,5 miljoen bedraagt •dat bestemmingsreserve Noodopvang, € 6,9 miljoen zou moeten bedragen;

Deze aansluiting was op dat moment niet aanwezig, de cijfers zijn handmatig bijgewerkt in de laatste versie. in de definitieve jaarstukken zal het te bestemmen resultaat aansluiten op het resultaat van de programma's.

Op basis van deze cijfers en het huidige voorstel is dit juist.

Is onze onderstaande berekening van de feitelijke mutatie van de Algemene Reserve op basis van bovenstaande veronderstellingen dan juist? Saldo Baten en Lasten Programma’s €7,3 miljoen Af: Mutaties reserves ad €0,4 miljoen Blijft : €6,9 miljoen Af: Overheveling €4,5 miljoen Blijft een resultaat na overheveling van: € 2,4 miljoen

D66

D66

Jaarverslag

Overheveling

Jaarverslag

2

11

3

Af: toevoeging aan de bestemmingsreserve Noodopvang: €6,9 miljoen. Resteert: onttrekking Algemene Reserve €4,5 miljoen. De algemene vraag die wij hebben is of de organisatie in 2024 wel in staat zal zijn deze €4,5 miljoen uit te geven het is immers een hoeveelheid extra werk in 2024, die bij de geplande werkzaamheden voor 2024 komen? (capaciteit)

De standaardregel bij budgetoverhevelingen is dat het gaat om incidentele budgetten waarvan gesteld kan worden dat de werkzaamheden in het volgende jaar uitgevoerd kunnen worden. En dat is hier gebeurd.

Of is dit de aankondiging van weer een overheveling 2024 naar 2025? Is er niet feitelijk sprake van begrotingsoverschotten? ( zie bijv. versterking preventief veld) dus geen overheveling maar overschot t?

Aan het eind van elk programma is een tabel opgenomen ("Wat heeft het gekost"?). Hierin staan de taakvelden en bedragen vermeld die in het desbetreffende programma voor komen.

Gelieve in het vervolg ook de taakvelden en de totalen per programma vermelden. Tijdens de auditcommissie is reeds gewezen op de behoefte 0.4 Overhead en meer specifiek het CIB (blz.12) te specificeren naar de overige programma’s. Waarom wordt de inhuur niet standaard aan het juiste programma toegerekend?

D66

Jaarverslag

13 e.v.

D66

Jaarverslag

20 en 100 e.v. 5

D66

Jaarverslag

rekenkundig detail

22

4

6

Bij de Beleidsindicatoren ontbreken de doelen en vergelijkende cijfers. Zijn deze gegevens niet voorhanden? Taakveld 8.2 Hoe is de aansluiting op blz. 100 en volgende m.b.t. Grondexploitatie? Gaarne een aansluitoverzicht. Het saldo van nadelen en voordelen sluit niet aan bij blz. 117

Inhuur wordt conform de BBV-voorschriften zoveel mogelijk toegerekend aan de juiste programma's. Inmiddels heeft de Commissie BBV een nieuwe Notitie Overhead gepubliceerd waarin wordt ingegaan op de inhoud en reikwijdte van het begrip overhead. Deze geactualiseerde notitie is van toepassing vanaf de begroting 2025. Deze opzet is conform de verslaggevingsvereisten van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) De paragraaf Grondbeleid is met name gericht op het verloop van de boekwaardes. In de exploitatie worden met name de baten en lasten gedurende het boekjaar 2023 verantwoord. Op taakveld 8.2 die verband houden met woningbouw. Op taakveld 3.2 die verband houden met bedrijfsterreinen. De detaillering is opgenomen in het MPG. Taakveld 8.3 Wonen en bouwen omvat naast Woonbedrijf ook de exploitatie van woningen die niet onder het woonbedrijf vallen. Ook activiteiten zoals Omgevingswet, Bouw-, woning en welstandstoezicht vallen onder dit taakveld. Het taakveld 8.3 valt daarom niet aan te sluiten met dit onderdeel van de paragraaf Woonbedrijf (blz. 117).

Pagina 3 van 8

Fractie/Auditcie D66

Product Jaarverslag

Onderdeel

Pagina 38

Vraagnummer 7,1

Vraag Taakveld 6.1 In de toelichting op het voordeel ( € 7.150 K) van het taakveld 6.1, wordt gesproken over een voorstel voor reservering in de 2de Berap. Er is geen 2de Berap geweest, wel een 1ste Berap die op 23 december in de Raad is behandeld. Daar is geen voorstel gedaan of besproken. Hoe is te verklaren dat er sprake zou zijn geweest van een voorstel tot reserveren? Verder lezen wij in de toelichting dat de beschikking en (daarna) de ontvangst pas in 2024 te verwachten zijn. Wordt hier niet te vroeg een (onzekere) bate genomen? Is dit wel volgens de (wettelijke) voorschriften?

Antwoord Er is inderdaad maar 1 bestuursrapportage geweest in 2023; dit zal worden aangepast in het jaarverslag. Ten tijde van deze bestuursrapportage is intern gesproken over mogelijk reserveren van het restbedrag, echter geen concreet voorstel gedaan. De projectleider opvang Oekrainers acht de kans klein dat de vergoeding wordt afgewezen. De vergoeding is gebaseerd op het aantal opvangplekken dat een gemeente beschikbaar stelt, vermenigvuldigd met het normbedrag per plek per dag. Ja, er is een relatie tussen verzoek om tijdelijk te reserveren en het nog te ontvangen bedrag ; aangezien de ontvangen vergoedingen hierdoor op de juiste wijze worden gelabeld. Het voorkeursrecht is gevestigd om de strategische aankoop van Horizon te kunnen verzekeren. Uit het resterende bedrag van 6,9 mln kan deze aankoop vervolgens worden gedaan.

Uit de woorden “€83 per opvangplek” menen wij te begrijpen dat het hier om de opvangplekken voor Oekraïners gaat. Door het Raadsvoorstel trekken wij de conclusie dat dit i.d.d. het geval is. D66 vraagt om een duidelijkere toelichting van deze belangrijke post in de jaarstukken. Nu wij die opvang niet hebben geboden in de omvang van de vergoeding voor opvangplekken, hoe groot is dan de kans dat de ingediende onkostenvergoeding alsnog wordt afgewezen? Is er een relatie tussen het verzoek om een tijdelijke bestemmingsreserve in te stellen en deze nog te ontvangen post? Is er een relatie met het voorkeursrecht op het perceel aan de Noordweg 16 in Oostvoorne? D66

Jaarverslag

38

7,2

Tenslotte: Het saldo van Baten en Lasten programma “Leven” is circa € 12 miljoen positief. Het saldo van het programma Bestuur is circa € 5 miljoen negatief. Per saldo dus ongeveer €7 miljoen. In hoeverre zouden er uit het Centraal Inhuur Budget Kosten aan het programma Leven toegewezen moeten worden? In welke mate vinden er overhevelingen plaats binnen het programma Leven?

In de begroting is in 2024 per saldo € 830.000 overgeboekt van het CIB naar programma Leven. In de realisatie is dit een bedrag van € 787.000 geworden. (Het is niet aan te geven welke inhuur voor welk programma nog heeft plaatsgevonden nadat het CIB was uitgeput. Inhuur is een dynamisch proces waarbij inhuurverlenging en nieuwe inhuur door elkaar lopen en elkaar continue opvolgen.) De vraag over de mate van overhevelingen binnen het programma Leven is voor ons niet duidelijk genoeg om tot een goede beantwoording te komen. Aangepast in definitieve versie Nee, het zit verwerkt in het rekeningresultaat. Dit wordt verwerkt conform genomen Raadsbesluit.

D66 D66

Jaarverslag Jaarverslag

presentatie

39, 40 42

8 9

D66

Jaarverslag

Tekstueel detail

56

10

Taakvelden 7.74b en 6.81a is de afwijking wel juist gepresenteerd? (plussen en minnen) Toelichting Voordeel Taakveld 6.81a Zou de €1.577 niet als toevoeging aan de Alg. Reserve gepresenteerd moeten worden in de jaarstukken? Waarom wordt de tekst “meeste -- €12,4 miljoen” herhaald?

D66 D66

Jaarverslag Jaarverslag

Tekstueel detail

57 58

11 12

Tekst: Zou ouderenhuisvesting misschien volkshuisvesting moeten zijn? Tabel is inmiddels verwijderd maar is dit een datalek?

Ouderenhuisvesting kan veranderd wroden in volkshuisvesting Er is geen sprake van een datalek. Een datalek is een inbreuk op de persoonsgegevens. De gegevens die in de tabel zijn opgenomen zijn niet direct of indirect herleidbaar tot een natuurlijk persoon. Dat is een voorwaarde.

D66 D66 D66 D66 D66

Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag

tekstueel tekst tekst tekst

73, 75 105 107 110, 112 114

13 14 15 16 17,1

Nogal wat typo’s Laatste regel moet een “kopje ” zijn. 14 maart is verleden tijd. Zo zijn er overigens wat meer slordigheden in de teksten. Decimalen en uitlijning in tabellen Waarom geen MJOP bij het Woonbedrijf?

D66

Jaarverslag

114

17,2

Groot onderhoudsuitgaven drukken nu direct op het resultaat. Is dit wel een juiste presentatie van Baten en Lasten in enig boekjaar?

Wordt opnieuw nagelopen Aangepast in definitieve versie Actualisatieslag wordt gemaakt Aangepast in definitieve versie Het woonbedrijf heeft wel een MJOP voor de planmatig onderhoudscyclus. Deze wordt jaarlijks geactualiseerd en is de basis voor de begroting. Het beheer is opgebouwd uit het dagelijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging. Onderhoudskosten worden niet geactiveerd en drukken daarom op de exploitatie en hebben daarmee invoed het resultaat.

CDA

Jaarverslag

Bijlage 1

4

28,1

Het College wil €6,9m mln opnemen in een bestemmingsreserve voor de opvang Oekrainers. Blijkens het Besluit begroten en verantwoorden (BBV) is er sprake van een bestemmingsreserve als de bestemming nog gewijzigd kan worden. Zo niet dan is sprake van een voorziening. Aan welke doelen of ambities in de ambities wil het College de €6,9 mlen besteden. Een onttrekking aan een bestemmingsreserve dient te worden voorgelegd aan de raad. Op welke termijn verwacht het College dit te gaan doen?

Momenteel zijn we bezig met de strategische aankoop van Noordweg in Oostvoorne. Hiervoor is een bedrag van 3,1 miljoen euro nodig, plus opstartkosten van 1,2 miljoen euro. In totaal is er in 2024 een bedrag van 4,3 miljoen euro nodig om deze locatie aan te schaffen. Daarnaast kunnen we met de resterende 2,6 miljoen euro eventuele nieuwe potentiële locaties verkennen en aanschaffen om duurzame opvang te realiseren.

CDA

Jaarverslag

Bijlage 1

4

28,2

Ondanks de toevoeging van bovengenoemde €6,9 mln dalen de bestemmingsreserve met ruim €23 mln. Kan het College een overzicht geven van de onttrekkingen?

CDA

Jaarverslag

20, 22

29,1

De budgetten voor wegen en civieltechnische kunstwerken zijn ten opzichte van de begroting onderschreden grotendeels door intern en extern capaciteitsgebrek in 2023. Deze vertraagde werkzaamheden worden in 2024 opgepakt. Het budget van €260.000,= wordt doorgeschoven. Is het capaciteitsgebrek in 2024 inmiddels volledig opgelost?

Conform de door uw raad vastgestelde Nota Reserves & Voorzieningen 2023 zijn veel oude bestemmingsreserves opgeheven en het resterende saldo toegevoegd aan de Algemene Reserve VAZ, waardoor de Algemene Reserve VAZ juist stijgt met ca. € 23 mln (zie bijlage). Het capaciteitsgebrek is deels opgelost. De werkzaamheden worden nu projectmatig opgepakt met de aannemer. De exploitatiebudgetten worden in 2024 volledig benut.

CDA

Jaarverslag

20, 22

29,2

De onderhoudskosten zijn €1 mln hoger dan verwacht. In 2023 was ook als sprake van een forse overschrijding. Dit kan niet alleen het gevolg zijn van inflatie. Waarom stijgen de onderhoudskosten zo snel? Is dit structureel?

De tweede alinea onder ad. 2 is een herhaling van wat in de eerste alinea al is opgenomen. De alinea kan in zijn geheel vervallen.

Het is niet helemaal helder waar de vraagsteller dit bedrag vandaan haalt. In algemene zin worden de budgetten al jaren onvoldoende geïndexeerd, terwijl de werkelijke kosten sneller stijgen. Aanvulling: de overschrijding is inderdaad niet volledig toe te rekenen aan indexering. In 2023 zijn er meer woningen gemuteerd waarbij groot onderhoud moest plaatsvinden om de woningen op een goed niveau voor verhuur te krijgen. Dit heeft ook geleid tot de hogere kosten in 2023. Voor de begroting 2024 zijn de onderhoudslasten bijgesteld waarbij inflatiecorrectie en hoger aantal mutaties zijn meegenomen.

CDA

Jaarverslag

25

30

CDA

Jaarverslag

27

31

Ten aanzien van de ondernemers is de gemeente beter bereikbaar, aanspreekbaar en doet wat het belooft. Wordt de klanttevredenheid ook bij de Ja, er worden in het najaar van 2024 onderzoeken onder ondernemers uitgezet om de klanttevredenheid te ondernemers zelf gemeten? meten. Met COA zijn afspraken gemaakt om de overgang van een asielzoekerscentrum dat naar Voorne aan Zee zo soepel mogelijk te laten verlopen. Gaat het hier Gemeente Voorne aan Zee heeft vanaf eind juni 2024 een opvangschip voor asielzoekers & statushouders in om de boot of om een ander asielzoekerscentrum dat naar Voorne aan Zee komt. samenwerking met het COA. Het opvangschip valt echter buiten dit budget.

Pagina 4 van 8

Fractie/Auditcie CDA

Product Jaarverslag

CDA

Onderdeel

Pagina 35

Vraagnummer 32

Vraag In september is de Verwondering gestart met 88 leerlingen. Volgen het IHP (pag. 38) waren er per teldatum 63 leerlingen. Hoe kan dit verschil worden verklaard. Is het leerlingaantal van de Verwondering dalende?

Antwoord De tekst op pag. 38 van het IHP klopt. Op peildatum 01-10-2023 telde de Verwondering 63 leerlingen. Op peildatum 01-02-2024 telde de school 70 leerlingen en op dit moment zijn er 80 leerlingen. Het leerlingenaantal neemt dus toe. Waar het aantal van 88 vandaan komt, is bij ons niet bekend.

Jaarverslag

58

33,1

De algemene reserve, inclusief budgetoverheveling, bedraagt €65,2 mln. Kan een overzicht gegeven worden van het verloop van de algemene reserve tot en met het laatste jaar van de meerjarenraming kaderbrief (2028)?

CDA

Jaarverslag

58

33,2

Wanneer zakt de algemene reserve door kritische grens van €48,9 mln?

Eindsaldo 2023 65,2 miljoen Begrote mutatie 2024 -1,7 miljoen Saldo begroting na 1e berap 2024 -4,7 miljoen Eindsaldo 2024 58,8 miljoen Begrote muta e 2025 -0,4 miljoen Saldo 2025 conform Kadernota 2025 1,5 miljoen Eindsaldo 2025 59,9 miljoen Begote muta e 2026 -0,2 miljoen Saldo 2026 conform Kadernota 2025 -5,9 miljoen Eindsaldo 2026 53,8 miljoen Begrote muta e 2027 0,4 miljoen Saldo 2027 conform Kadernota 2025 -7,5 miljoen Eindsaldo 2027 46,7 miljoen Begrote muta e 2028 -0,9 miljoen Saldo 2028 conform Kadernota 2025 -7,5 miljoen Eindsaldo 2028 38,3 miljoen Op basis van het huidige meerjarenperspectief bedraagt de algemene reserve eind 2027 € 46,7 miljoen.

Forum voor Democratie

Jaarverslag

Raadsvoorstel/ Besluit

1

38

Door het niet uitvoeren van bepaalde activiteiten in 2023 is o.a. een voordeel ontstaan van 4,5 miljoen als onderdeel van de 7,3 miljoen (saldo JRK voor bestemming), zie voorgestelde budgetoverhevelingen van 4,5 miljoen. Dit voordeel wordt (na mutaties reserve van 0,4 miljoen) gebruikt voor een tijdelijke bestemmingsreserve noodopvang van 6,9 miljoen. Maar de budgetoverhevelingen gaan wel alsnog ten laste van het resultaat 2023, waardoor er een negatief resultaat van 4,5 miljoen ontstaat. Wat is de reden dat de budgetoverhevelingen niet tlv de 7,3 miljoen komen en pas daarna wordt bezien wat er met de overgebleven 2,4 miljoen (na mutaties reserves van 0,4 miljoen) dient te gebeuren? Dient de vorming van een jdelijke bestemmingsreserve normaal gesproken (indien geen winstbestemming) via een apart raadsbesluit te gaan? Waarom ten laste van het resultaat van 2023 i.p.v. 2024?

De keuze om de budgetoverhevelingen niet als eerste op te nemen is gemaakt omdat onduidelijkheid bestond over de wijze waarop omgegaan moest worden met de resterende middelen voor noodopvang. Vorming van een reserve kan naast een apart raadsbesluit plaatsvinden via de jaarrekening. Deze middelen waren specifiek in 2023 beschikbaar en niet in 2024.

Forum voor Democratie Forum voor Democratie ONS Brielle ONS Brielle ONS Brielle

Jaarverslag

Financiële hoofdlijnen 5

39

Telling klopt niet doordat de 7.300 negatief staat.

Aangepast in definitieve versie

Jaarverslag

39

40

Tellingen laatste kolom (afwijking) realisatie 2023 -/- begroting 2023 kloppen niet vanaf 6.6. t/m 6.81 Zijn omgedraaid.

Aangepast in definitieve versie

Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag

Programma Leven Bijlage 1 Bijlage 1 Bijlage 1

20 20 21

61 62 63

2.1 verkeer en vervoer: over welke vergunningen gaat het? Blz. 20 taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, hoezo voordeel van € 768.000, dit schuift toch in zijn geheel door naar 2024 ? impuls onderhoud groen,wordt er nog rekening gehouden met de situatie per oude ggemeente?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

21

64

5.7 Openbaar groen: wat is de relatie tussen het niet binnenkrijgen van 340.000 en de lasten in dit taakveld?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

21

65

taakveld 5.7 Openbaar groen, hoezo voordeel € 580.000, gezien de enorme achterstand in onderhoud van openbaar groen in Brielle onbegrijpelijk dat dit bedrag als voordeel gezien wordt. Is er voldoende reserve gevormd om de achterstand in te halen en om regulier het onderhoud in te bedden?

Voornamenlijk opbrengsten voor het leggen van glasvezelkabels. Nee, aangevraagd is om 260.000 euro mee te nemen naar 2024. Dit is een melding uit de kadernota en niet uit de jaarrekening. Uitvoering daarvan is opgenomen in het Integraal Beheer Kader (IBK) Een aantal projecten uit de Regiodeal zijn niet doorgegaan, of deels reeds opgenomen in de jaarrekening 2022. Op de uitgaven is een voordeel. Deze valt weg tegen het nadeel van het niet ontvangen van de gelden van de Regiodeal. Er is geen reserve/voorziening gevormd. Wel een extra impulsaanvraag opgenomen in de kadernota 2025. De extra middelen worden ingezet voor groenonderhoud binnen de hele gemeente.

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

21

66

7.2 riolering: waarom is er een lagere onttrekking geweest uit de voorziening?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

21

67

7.3 afval: waarom is er een lagere onttrekking geweest uit de voorziening?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

22

68

8.3 wonen en bouwen: waaruit bestaan de hogere personeelskosten van 950.000?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

28

69

2.4 economische havens en waterwegen: waarom is de 8-jarige cyclus niet verwerkt in de begroting?

ONS Brielle ONS Brielle

Jaarverslag Jaarverslag

Bijlage 1 Bijlage 1

29 35

70 71

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

35

72

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

36

73

Cultuur en Sport: opgenomen is dat we hebben bereikt dat alle kinderen uit het primair onderwijs in aanraking komen met muziek via de uitvoering van Muziek op school (d). Wordt dit programma uitgevoerd in alle klassen van alle scholen primair onderwijs in Voorne aan Zee?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

37

74

Cultuur en Sport: er wordt gerefereerd naar het Sportakkoord. Waar kunnen we de nota vinden? Is deze voorgelegd aan de commissie/raad? Zo ja, wanneer? En zo nee, waarom niet?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

37

75

ONS Brielle ONS Brielle

Jaarverslag Jaarverslag

Bijlage 1 Bijlage 1

41 41

76 77

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

41

78

Accommodaties: opgenomen is dat de besluitvorming over het IHP plaatsvindt in het 2de kwartaal van 2024. Svp een tekstcorrectie, de besluitvorming heeft reeds plaats gevonden (raadsvergadering 30 mei 2024). 5.1 Sportbeleid en activering: waar kan worden gevonden welk bedrag wordt gedekt vanuit de GALA-gelden? dit betreft €52.460 5.6 Media: opgenomen is een nadeel van 117.000 vanwege een hoger bijdrage aan de bibliotheek. Voorne aan Zee heeft meerder bibliotheken. Over welke dit betreft de volledige exploitatie en is niet uit te splitsen op locatieniveau. Oorzaak m.n. door geboekte bibliotheek (in welke woonkern) gaat dit? subsidie Informatie Digitale Overheid, ad 75k, waar wel een bijdrage (bate) tegenover staat maar niet is begroot onder de lasten. 6.1. Samenkracht en burgerparticipatie: aan klein en groot onderhoud voor buurt- en clubhuizen is 500.000 minder uitgegeven dan begroot. Was dit In het fusiejaar is minder onderhoud gepleegd aan gebouwen, ook als gevolg van harmonisatie MJOP en onderhoud niet nodig of is er een andere reden dat het niet is uitgevoerd? capaciteitsgebrek bij aannemers.

Er is minder onttrokken door lagere onderhoudskosten en uitstel van investeringen door vertraging in projecten. De uitkomst tussen de baten en lasten moet budgettair neutraal zijn. Doordat de baten hoger zijn dan de lasten is het overschot in de reserve afval gestort. Een onttrekking was niet nodig. Op pagina 117 van het jaarverslag staat een nader toelichting op de exploitatie van het woonbedrijf. Hieruit blijkt eveneens een overschrijding op de personeelslasten als gevolg van hogere inhuurkosten voor de invulling van formatieplaatsen. De overige verschillen staan daar eveneens nader toegelicht.

In de eerste bestuursrapportage 2024 is de 8-jarige cyclus voorgesteld. Bij het opstellen van de begroting 2023 was deze harmonistie van het baggerwerk nog niet afgerond. 3.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur: waar bestaat de meeropbrengst van de Plas van Heenvliet uit? Dit zijn de vergoedingen voor het storten van bagger en grond. Onderwijs: er wordt gerefereerd naar de Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Waar kunnen we de nota vinden? Is deze voorgelegd aan de commissie/raad? Zo Dit betreft een samenwerkingsagenda tussen onderwijspartners en gemeente. Dit betreft geen ja, wanneer? En zo nee, waarom niet? Idem de REA. Raadsbevoegdheid. Onderwijs: opgenomen is dat De Verwondering is september 2023 is gestart met 88 leerlingen. Recent is aangegeven dat De Verwondering momenteel ca. De tekst op pag. 38 van het IHP klopt. Op peildatum 01-10-2023 telde de Verwondering 63 leerlingen. Op 65 leerlingen heeft. Wat is het correcte aantal? peildatum 01-02-2024 telde de school 70 leerlingen en op dit moment zijn er 80 leerlingen. Het leerlingenaantal neemt dus toe. Waar het aantal van 88 vandaan komt, is bij ons niet bekend. Muziek op School wordt op alle basisscholen in Voorne aan Zee uitgevoerd. In iedere groep vindt, op basis van de behoefte van een school, structureel muziekonderwijs plaats, ten behoeve van de taalontwikkeling van kinderen.

Dit betreft een samenwerkingsakkoord tussen meerdere (sport)partners. Momenteel wordt uitvoering gegeven aan het sport- en beweegakkoord. Dit behoeft geen vaststelling door de raad. Het sportbeleid echter wel en wordt in Q4 voorgelegd aan de raad. dit is correct.

Pagina 5 van 8

Fractie/Auditcie ONS Brielle

Product Jaarverslag

Onderdeel Bijlage 1

Pagina 41

Vraagnummer 79

Vraag 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: er wordt gerefereerd naar een kostendekkende vergoeding vanuit het Rijk. Betreft dit de vergoeding voor de opvang van Oekraïners (wordt niet genoemd)? Kan worden aangegeven hoe er sprake kan zijn van een resterend bedrag van 6,9 miljoen, als het Rijk een kostendekkende vergoeding verstrekt?

Antwoord Er is een normbedrag van €63,- per opvangplek per dag vastgesteld voor de Oekraïense ontheemden. Gezien het aantal opvangplekken in 2023 voor Oekraïense ontheemden in de gemeente Voorne aan Zee, is er een bedrag van 10,5 miljoen euro ingediend bij het Rijk (Ministerie van Justitie en Veiligheid). De kosten over het jaar 2023 bedroegen ruim 3,5 miljoen euro, waardoor er een restant is van 6,9 miljoen euro.

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

47

80

0.85 overige baten en Lasten: waarom dotaties aan dubieuze debiteuren? Wat zijn de verwachtingen hierbij?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 1

63

81

Blz. 63 Wanneer worden Beheerplannen opgesteld voor de jaren vanaf 2025? (Bijna) alle beheerplannen zijn verlopen

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 2

1

82

Versterking preventief veld: wat is de oorzaak van het resterende budget? Indien de oorzaak een tekort aan uitvoeringscapaciteit is, is deze capaciteit dan wel beschikbaar in 2024?

Omdat wij van een aantal debiteuren, die al geruime tijd nota's hebben openstaan, geen betaling meer verwachten hebben wij een dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren gedaan. Hier is een grondige (ouderdoms)analyse aan vooraf gegaan. In het door de raad vastgestelde IBK (Integraal beheerkader)zijn de structureel beschikbare middelen voor beheer en onderhoud met projecten vastgesteld. In het IBK+ wordt invulling gegeven aan de beheerachterstanden. De personeelslasten waar over gesproken wordt betreffen inzet van schoolmaatschappelijk werk, kinderpsychiater en doorbraakmethode. Deze inkooptrajecten zijn inmiddels allemaal gerealiseerd.

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 2

1

83

SPUK-bijdrage clientondersteuning: 2de overheveling (ook van 2022 naar 2023). Wat is de bestedingsdeadline, die in de SPUK-regeling is opgenomen?

De bestedingsdeadline is 31-12-2024

ONS Brielle ONS Brielle

Jaarverslag Jaarverslag

Bijlage 2 Bijlage 2

1 1

84 85

DUVO-middelen: als motivatie is opgenomen dat de verdere concretisering wordt verwacht in 2024. Zijn er al plannen? (Ver)nieuwbouw voetbalaccommodaties: het college heeft aan VV Rockanje laten weten dat de vereniging de komende 10 tot 15 jaar niet hoeft te verhuizen. Waarom dan de overheveling?

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 2

1

86

Regiovisie huiselijk geweld en kindermishandeling: als motivatie is opgenomen dat de verdere concretisering wordt verwacht in 2024. Zijn er al plannen?

Het uitvoeringsprogramma wordt in september besproken met de commissie Samenleving. DIt betreft overheveling van middelen voor de renovatie. Dit is noodzakelijk om de periode te overbruggen met noodzakelijke renovatiemaatregelen. Het college onderzoekt momenteel of dit voldoende is om de periode van 10 tot 15 jaar te overbruggen. Het uivoeringsprogramma wordt in september besproken met de commissie Samenleving.

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 2

2

87

Onderwijs en Arbeidsmarkt: als motivatie is opgenomen dat wordt verwacht dat in 2024 de business cases worden opgesteld. Zijn er deze al opgesteld?

dit wordt momenteel verwerkt in de 5e tranche van de regiodeal

ONS Brielle

Jaarverslag

Bijlage 2

2

88

ja dit is toegestaan.

ONS Brielle

Jaarverslag

GALA-budget: staat de Brede SPUK-regeling overheveling van 2023 naar 2024 toe? Bij de aanvang in 2022 was alleen overheveling van 2022 naar 2023 toegestaan. Voorgestelde budgetoverhevelingen

ONS Brielle

Jaarverslag

Raadsvoorstel taakdocument

90

Auditcie

Jaarverslag

91

in het overzicht van kosten inhuur staat dat dit ongeveer in evenwicht is. Kan dat in de paragraaf bedrijfsvoering nader worden toegelicht

In het jaarverslag kunnen wij niet vinden dat de kosten van inhuur ongeveer in evenwicht zijn. Waar staat dit?

Auditcie

Jaarverslag

92

Bij afval is een verschil van € 1,5 miljoen. Hoe is dit te verklaren als het kostendekkend zou zijn. Wat zijn de oorzaken van de hogere kosten

Rekening houdend met een aandeel in de overhead sluit het jaar 2023 budgetneutraal/kostendekkend.

Auditcie

Jaarverslag

93

Auditcie

Jaarverslag

94

Kunnen voorzieningen van de voormailge gemeenten zo bij elkaar worden opgeteld of zou daar eerst nog een verdeling moeten plaatsvinden. Bijvoorbeeld Ja, geen verdeling van toepassing. over de inworders van de voormalig gemeenten Op kpagina 29 staat een meeropbrengst van € 237.000 uit de Plas van Heenvliet.Waar komt dit vandaan. Dit zijn de vergoedingen voor het storten van bagger en grond.

Auditcie

Jaarverslag

95

Op pagina 29 staat een lagere opbrengst van de toeristenbelasting (-€ 195.000). Waarop is de geschatte opbrengst van de toeristenbelasting gebaseerd.

Auditcie

Jaarverslag

96

Auditcie

Jaarverslag

Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024

Instelling van een reserve opvang zou anders moeten. Dit voldoet niet aan de criteria uit de Nota Reserves & Voorzieningen. Hier is een nadere toelichting op papier voor nodig. Op pagina 39 , onder 6.74B (jeugdhulp) klopt de optelling van de bedragen niet. Idem bij 6.81A op pagina 40.

De constatering is correct. Het betreft een verkeerde presentatie.

Auditcie

Jaarverslag

98

Auditcie

Jaarverslag

Er is een bestedingsdaling van de SPUK gelden en het GALA budget wordt overgeheveld naar 2024. Vanwaar de daling van de besteding SPUK gedlen en mag de overheveling van de GALA-gelden wel? Op pagina 102 staat een stukje over de locatie Jan Matthijssenlaan. Inmiddels wonen de mensen er al, dus goed om de tekst nog eens na te lopen.

Omdat de Gala gelden pas in september 2023 beschikbaar zijn gesteld mogen gemeenten 20% van de gelden van 2023 meenemen naar 2024 omdat 2023 een opstart jaar is. Aanpassingen worden verwerkt.

Auditcie

Jaarverslag Jaarverslag

Op pagina 107 staat over de Riekse Boomgaard dat de raad op 14 juli zal besluiten. Dit is inmiddels gebeurd, dus ook hier goed om de tekst nog eens na te lopen. Voordelig saldo van € 6,9 miljoen toevoegen aan noodopvang. Nadere uitleg waar deze gelden voor gebruikt gaan worden en hoeveel subsidie hiervoor ontvangen wordt?

Aanpassingen worden verwerkt.

IBV

Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Auditcie 3 juni 2024 Raadsvoorstel/ Besluit

IBV

Jaarverslag

IBV IBV

IBV IBV IBV IBV

89

97

99 100 1

102

29

103

Jaarverslag Jaarverslag

29 47

104 105

Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag Jaarverslag

50 58 102 102

106 107 108 109

Bijlage 1

De 260 duizend euro betreft alleen onderhoud wegen. In 2024 worden in eerste instantie 8 bruggen vervangen of gerepareerd. Daarnaast is er op dit moment een inspectie van alle civieltechische kunstwerken. Op basis van Is het onderhoud van de bruggen in Brielle opgesloten in ‘Groot onderhoud wegen’? Zo ja, dan lijkt € 260.000 een erg laag bedrag. Graag specificeren welke de inspectie wordt een MJOP (Meerjaren onderhoudsplanning) gemaakt en aangeboden aan de raad. wegen/bruggen in 2024 worden onderhouden? Hoe heeft het college het bedrag van 6,9 mio voor de bestemmingsreserve noodopvang bepaald? Welk bedrag wordt verwacht van het Ministerie van Van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt verwacht dat zij het volledige ingediende bedrag van 10,5 Justitie en Veiligheid? IS dit geen break-even transactie? ZO ja, dan zou de reservering van de gelden voor noodopvang anders moeten worden miljoen euro goedkeuren, aangezien dit bedrag is gebaseerd op de vastgestelde normbedragen en het aantal geregistreerd, kosten en baten opvangplekken. Wat betreft de vraag of dit een break-even transactie betreft: ja, de bedoeling is inderdaad dat de kosten en baten in evenwicht zijn. Echter, een reservering zorgt ervoor dat de gemeente voorbereid is op toekomstige uitgaven voor nood/duurzaam opvang.

Programma 3 Werken punt 3.4 Daarnaast is een meerwerkopbrengst uit de plas van Heenvliet van € 237.000,- waar komt deze post vandaan is nergens verklaard? Programma 3 Werken punt 3.4Toeristenbelasting is € 195.000,- lager dan begroot (€ 2.249.000,-) hier is geen verklaring voor gegeven? Programma Middelen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden een voordeel van € 415.000,- omdat er minder onderhoud is gepleegd dan noodzakelijk was. Dit is in strijd met wat we willen bereiken namelijk Een goede kwaliteit en instandhouding van het gemeentelijk vastgoed. Hierdoor ontstaat toch achterstallig onderhoud?

De raming toeristenbelasting 2023 Voone aan Zee is een optelling van de ramingen van de voormalige gemeenten met daarop een indexatie van 4,9% (inflatiecorrectie). Het bestemmingsvoorstel wordt op basis van huidige inzichten opnieuw vormgegeven en toegelicht.

Het voordelig saldo van € 6,9 miljoen is een reeds ontvangen subsidie voor noodopvang. De ontvangen middelen waren groter dan de gemaakte kosten, er wordt voorgesteld een deel van het overschot te reserveren. De resterende gelden zijn beoogd op een later moment in te zetten voor onder meer huisvesting van ontheemden. De meeropbrengst bestaat uit niet geraamde vergoedingen voor het storten van bagger en grond. Het werkelijk aantal toeristenovernachtingen is lager dan vooraf ingeschat. Door het beperkte inzicht van de beheer en vervangingsopgaven bij de overdracht van werkzaamheden vanuit de fusiegemeenten zijn werkzaamheden in het kader van het MJOP opnieuw in beeld gebracht en werkzaamheden opnieuw ingepland. De uitvoering wordt op basis van de vastgestelde opgaven opnieuw gepland en waar nodig met voorrang uitgevoerd.

Hondenbelasting staat dat tarief 2022 nog steeds van toepassing is, hondenbelasting wordt toch afgeschaft? De hondenbelasting is afgeschaft per 1 januari 2024. Post onvoorzien op welke wijze is deze ingezet in 2023? Bedrag van ruim € 180.000,De post onvoorzien is vrijgevallen bij de bestuursrapportage 2023. Glaspark Vierpolders hier staat dat de geplande levering 1 april 2024 aan een koper gepland staat. Graag actualiseren. Dit wordt aangepast in de definitieve jaarstukken. Locatie Jan Matthijssenlaan Brielle, ook hier achterhaalde informatie omdat de herontwikkeling van de rijks-HBS reeds is gerealiseerd en reeds enkele jaren Dit wordt aangepast in de definitieve jaarstukken. wordt bewoond.

Pagina 6 van 8

Fractie/Auditcie CDA

Product Kadernota

Onderdeel Hst2

Pagina 7

Vraagnummer 34,1

Vraag In uw brief van 1 februari jl. aan de provincie (kenmerk 4092-2024) zegt u toe “ In de komende kadernota de raad te informeren over de mogelijkheden die het College ziet om ook in 2026 en latere jaren een sluitende begroting te presenteren”. In de kadernota kom ik deze mogelijkheden niet tegen. Klopt dat? En zo ja; Heeft u hierover contact met de provincie gehad? En zo ja; Wat vindt deze van het niet nakomen van deze toezegging?

Antwoord Het klopt dat er geen concrete ombuigingen zijn opgenomen voor de jaren 2026 -2028. In de kadernota (hoofdstuk 3) is het proces om te komen tot een sluitende begroting wel uitgebreid beschreven. Dit gebeurt in twee stappen en de toezichthouder van de provincie is in dit proces meegenomen. De toezichthouder steunt het advies van de VNG om ingrijpende bezuinigingen niet in de komende meerjarenbegroting 2025 te verwerken.

CDA

Kadernota

Hst2

7

34,2

Dit advies is gepubliceerd op vrijdag 1 maart en is terug te vinden op de website van VNG.

CDA

Kadernota

Hst2

7

34,3

U beroept zich op pag. 7 op de VNG om geen ingrijpende bezuinigingen in de komende meerjarenbegroting 2025 te verwerken. Bedoelt zal worden de meerjarenraming bij de begroting 2025. Waar en hoe is dit advies van VNG gegeven? Kan de raad hiervan kennis nemen?

CDA

Kadernota

Hst2

7

34,4

Hoe staat de provincie hier tegenover?

De provincie steunt het advies van de VNG om ingrijpende bezuinigingen niet in de komende meerjarenbegroting 2025 te verwerken. De toezichthouder heeft kennis genomen van de concept kadernota en is bekend met onze aanpak.

CDA

Kadernota

Hst3

9

35

U stelt dat bij begroting 2025 de tekorten (in de meerjarenraming) over 2026-2026 substantieel worden teruggedrongen. Pas in het vierde kwartaal van 2025 zijn evenwel de beïnvloedbare budgetten in kaart gebracht. Deze bevinding kunnen dus bij de begroting 2025 noch bij de begroting 2026 een rol spelen. Kan dit onderzoek naar voren gehaald worden (op zijn minst voor de kaderbrief/begroting 2026)?

Er is hier sprake van een typfout, vierde kwartaal 2025 moet zijn vierde kwartaal 2024. De resultaten van het onderzoek en de concrete bezuinigingsvoorstellen worden in februari 2025 met de gemeenteraad gedeeld. Na de beraadslaging met de gemeenteraad nemen we de concrete voorstellen uit het bovengenoemde onderzoek op in de kadernota voor de meerjarenbegroting voor 2026 (juni 2026).

Forum voor Democratie

Kadernota

Hst 1

4

44,1

“De Kadernota 2025 richt zich op een positief sluitende begroting 2025, zodat we daarmee de tijd benutten om scenario’s voor de langere termijn te ontwikkelen.” => Kunt u dit verder uitwerken/verklaren?

De gekozen aanpak stelt zorgvuldigheid bij het ingrijpen in de begroting voorop, vandaar het aangekondigde onderzoek in kwartaal 4/2024. Daarnaast is weegt het advies van VNG om ingrijpende bezuinigingen niet in de komende meerjarenbegroting 2025 te verwerken mee. Toch is gekeken hoe er, zonder de uiteindelijk noodzakelijke ombuigingen, het tekort nu al zoveel mogelijk terug te dringen. Hiermee is de werkelijke ombuigingsopdracht transparant gemaakt. Het is gelukt om de structurele tekorten in de jaren 2026 - 2028 (ten opzichte van het startsaldo (na 1e Berap 2024) met ruim € 10 miljoen terug te dringen. IIn het vierde kwartaal van 2024 brengen we in samenwerking met een onafhankelijk onderzoeksbureau de beïnvloedbare budgetten in beeld en worden bezuinigingsvoorstellen concreet gemaakt. Deze worden in februari 2025 met de gemeenteraad gedeeld zodat een en ander in de kadernota 2025 voor de meerjarenbegroting 2026 kan worden verwerkt.

Forum voor Democratie

Kadernota

Hst 1

4

44,2

Waarom is een positief sluitende begroting nodig (dus niet negatief) om scenario’s te kunnen ontwikkelen?

Voor repressief (regulier) toezicht moet minimaal de eerste of laatste jaarschijf structureel sluiten (structurele lasten en structurele lasten zijn in evenwicht). We spreken dan van een positief sluitende begroting maar technisch gezien voldoet een begroting met een neutraal structureel saldo (0,00) ook aan die voorwaarde. Als niet aan bovengenoemde voorwaarde wordt voldaan zal Voorne aan Zee onder preventief toezicht geplaatst worden en kan de raad geen besluiten meer nemen zonder toestemming van de provincie vooraf.

Forum voor Democratie Forum voor Democratie

Kadernota

Hst 1

4

44,3

Is dit om het toezicht regulier te behouden?

Dat klopt.

Kadernota

Hst 3

9

45

“Voor de restant bezuinigingsopdracht brengen we in het 4e kwartaal van 2025 de beïnvloedbare budgetten in kaart” => moet dit niet 4e kwartaal 2024 zijn, want de resultaten worden in februari 2025 met de gemeenteraad gedeeld?

Dat klopt, het betreft een typfout. Het onderzoek vindt plaats in het vierde kwartaal 2024 en de resultaten worden in februari met de raad gedeeld.

Forum voor Democratie Forum voor Democratie

Kadernota

Hst 3

9

46

“…kadernota voor de meerjarenbegroting voor 2026 (juni 2026)” => moet juni 2025 zijn?

Dat klopt.

Kadernota

Hst 3

9

47

“Behoedzaam begroten zodat de structurele doorwerking naar de jaren 2026-2028 beperkt blijft.” => Wat wordt hiermee bedoeld? Kunt u dit verder uitwerken/verklaren? Betekent dit niet teveel begroten of niet te weinig?

Hiermee wordt vooral gedoeld op de ontwikkeling van de structurele lasten in 2025. Door autonome ontwikkelingen stijgen de structurele lasten vanaf 2025 aanzienlijk. Om de problematiek rond het ravijnjaar niet verder te vergroten is er beleidsarm begroot.

ONS Brielle

Kadernota

3

48

Welke maatregelen zijn genomen voor een kwalitatief betere dienstverlening?

* Continue aandacht voor bewustwording dienstverlening en daarbij horende houding / gedrag * Werkprocessen zijn duidelijker ingericht en er wordt gewerkt met betere systemen voor informatieanalyse. * Inzicht in prestaties gebruikt voor individuele verbetering (gesprekscyclus). * Ontwikkeling samenhangende training dienstverleningsaspecten. * Telefonische bereikbaarheid: * Verbeterde informatie voor het KCC voor directe beantwoording of gerichte verwijzing. * Piketdiensten voor continue beschikbaarheid van verantwoordelijke teams. * Mailboxen voor tijdige afhandeling terugbelverzoeken. * Monitoring terugbelverzoeken. * Ontvangstbevestigingen e-mail / post * Automatische ontvangstbevestigingen worden verstuurd. * Analyse systemen ter verbetering en effectuering. * Processen geoptimaliseerd, continue onderdeel bedrijfsvoering. * Inwonerspeiling dienstverlening “Waarstaatjegemeente”.

U kunt dit advies nalezen op: https://vng.nl/nieuws/vng-brengt-advies-uit-voor-begroting-2025-2028

Pagina 7 van 8

Fractie/Auditcie ONS Brielle

Product Kadernota

Onderdeel Hst 4

Pagina 12

Vraagnummer 49

Vraag Antwoord In de Meicirculaire 2024 wordt vermeld dat op basis van een andere indexatiegrondslag een gemeente van 70.000 inwoners rond de 1 miljoen misloopt aan De indexatie verandert inderdaad. Het bedrag in de Algemene Uitkering dat gemoeid is met de inflatiecorrectie loon- en prijscompensatie. Voor gemeenten die de prijscompensatie bij hun begroting voor 2025 al volledig in hun budgetten hebben verwerkt, betekent daalt. Deze daling wordt echter gecompenseerd omdat het volumeaccress stijgt. Een deel van de huidige dit dat zij voor dit effect aanvullende dekking moeten zoeken. Op welke wijze werkt dit door in de doorkijk naar 2025? inflatiecorrectie (variabel) wordt daarmee vast, waardoor het financieel meerjarenperspectief dus niet direct verandert. Naar de toekomst toe is er wel een risico. De belangrijkste zorg is dat bij gebruikmaking van de index prijs Bruto Binnenlands Product de gemeenten onvoldoende voor de inflatie worden gecompenseerd omdat bijvoorbeeld de zorgkostenstijging boven het niveau van pBBP ligt. In de voorjaarsnota is hiervoor wel een tijdelijke compensatie opgenomen die oploopt van € 75 miljoen in 2026 (VaZ ~€ 250.000) tot € 300 miljoen in 2029 (€ 1.000.000).

Omdat het hier in principe een prijscompensatie voor onder andere de sterk(er) stijgende zorgkosten in de jaren 2026 -2029 betreft (en Voorne aan Zee op basis van constante prijzen begroot) heeft de toezichthouder aangegeven dat wij deze compensatie nog niet in de ontwikkeling van de Algemene Uitkering mogen opnemen. We zouden dan immers wel de stijgende baten opnemen maar nog niet de door inflatie stijgende lasten.

ONS Brielle

Kadernota

Hst 4

12

50

De mutaties algemene uitkering voor 2026 en verder zijn positief opgenomen. Voor de loon en prijscompensatie wordt uitgegaan van een totale compensatie. In hoeverre wordt rekening gehouden een tegenvallende algemene uitkering en loon- en prijscompensatie?

De begroting van Voorne aan Zee is net als veel Nederlandse gemeenten gebaseerd op constante prijzen. Dit betekent dat in de begroting 2025 de cijfers van alle jaarschijven zijn weergeven op het prijsniveau van 2025. De inflatiecorectie in de Algemene Uitkering die voor 2025 is opgenomen werkt structureel door in de jaren 2026 - 2028. Zodra de meicirculaire is verwerkt zal het bedrag dat voor de inflatiecorrectie is opgenomen voor 2025 (nog gebaseerd op de septembercirculaire 2023) bestaan uit een deel inflatiecorrectie (van 2024 naar 2025) en een deel volumeaccress (zie ook antwoord op voorgaande vraag).