Document · PDF

Syntrophos jaarstukken begroting 2024

Commissie Algemene Zaken en Middelen 22 augustus 2023, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Jaarstukken 2022, ontwerpbegroting 2024 en 1e tussenrapportage 20239.248 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2024 & ramingen 2025 - 2027

- Samen bereiken we meer -

Versie: 1.0 Datum: 6 juni 2023

Begroting 2024

versie 1.0

Inhoud Voorwoord en inleiding ............................................................................................................................3 Begroting in het P&C-proces.....................................................................................................................4 Bestuurlijke samenvatting begroting 2024 ...............................................................................................5 1

Bedrijfsvoering Syntrophos .......................................................................................................7

1.1

Bedrijfsvoering algemeen .........................................................................................................7

1.2

Programma ICT .........................................................................................................................8

1.3

Programma GEO .................................................................................................................... 10

Bijdragen en Lasten ............................................................................................................... 13

2.1

Startpunt ................................................................................................................................ 13

2.2

Bijstellingen............................................................................................................................ 14

2.2.1

Bijstelling als gevolg het meerjarig effect van extra opdrachten ........................................... 14

2.2.2

Overige bijstellingen 2024 ..................................................................................................... 16

2.2.2.1

Bijstelling contractkosten...................................................................................................... 16

2.2.2.2

Bijstelling P-lasten ................................................................................................................. 17

2.2.2.3

Bijstelling Kapitaalslasten ...................................................................................................... 17

2.2.2.4

Bijstelling Huur en Dienstverlening Gemeente Nissewaard .................................................. 18

2.2.2.5

Bijstelling Overige Lasten ...................................................................................................... 18

2.3

Begroting en Ramingen ná bijstellingen ................................................................................ 19

2.4

Risico’s ................................................................................................................................... 20

Paragrafen ............................................................................................................................. 21

Balans c.a. .............................................................................................................................. 24

BIJLAGEN bij de Begroting 2024 Syntrophos ......................................................................................... 25 Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten. ...................................................... 26

Bijlage B

Investeringskrediet 2024 – 2027 ................................................................................... 28

Bijlage C1

Bijdragen Nissewaard 2024 - 2027 naar DVO indeling................................................... 29

Bijlage C2

Bijdragen Voorne aan Zee 2024 - 2027 naar DVO indeling ............................................ 30

Bijlage D

Financiële kengetallen 2024 t/m 2027........................................................................... 31

Bijlage E

Planning ......................................................................................................................... 32

5 juni 2023

Pagina 2 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Voorwoord en inleiding Deze begroting geeft u inzicht in de activiteiten van Syntrophos voor het jaar 2024. Als gemeenschappelijke regeling speelt het Shared Service Center een belangrijke rol in de primaire en secundaire processen van de gemeenten Nissewaard en Voorne aan Zee. Onze focus ligt op het bieden van stabiele en veilige ICT-werkplekvoorzieningen, GEO-diensten en het beheer van basisregistraties BAG, BGT en datadiensten. Hierbij heeft Syntrophos geen winstoogmerk. Bij het opstellen van de Kadernota en Begroting hebben we rekening gehouden met de I-visies van de deelnemende gemeenten. De maatschappelijke en IT-trends waar de gemeenten op inzetten hebben directe gevolgen voor de begroting van Syntrophos. We zien dat het Rijk meer taken aan de gemeenten overdraagt, waardoor digitalisering een belangrijk middel is om effectiever en efficiënter te worden. Daarnaast moeten diensten steeds meer digitaal worden aangeboden aan burgers en bedrijven. Kortom, de gemeenten zijn volop bezig met hun digitale transformatie. Financieel zien we dit terug in de autonome groei in het aantal activiteiten, gebruikers, devices, applicaties en data (gebruik en verbruik). Syntrophos verwacht dat deze groei zich voortzet in de vorm van aanvullende projectopdrachten.

Dit alles komt boven op het huidige economische klimaat, waarin leveranciers historisch hoge indexaties vragen, de loonkosten stijgen en de arbeidsmarkt krap is. Het is duidelijk dat de begroting van Syntrophos mee moet groeien met de digitale transformatie van de deelnemers. Dit heeft gevolgen voor de uitgaven op ICT-vlak. Het is belangrijk om deze ontwikkeling te omarmen en te investeren in de benodigde middelen. Om de kosten te beheersen is het van belang om kritisch te blijven kijken naar de waarde van verschillende initiatieven. Door een zorgvuldige afweging te maken tussen kosten en baten wordt er gezamenlijk gewerkt aan een verantwoorde uitgavenpost, om zo tot de meest efficiënte en effectieve oplossing te komen waardoor deelnemers optimaal profiteren van nieuwe digitale mogelijkheden. Informatiebeveiliging en privacy zijn hierin essentiële aspecten die in deze transformatie blijvend en in toenemende mate onze aandacht vragen. In de kostenbeheersing neemt Syntrophos haar verantwoordelijkheid door kostenbesparingen te realiseren in haar eigen bedrijfsvoering en schaalvoordelen te behalen door slimme inkoop via bijvoorbeeld de VNG. Het is hierbij ook aan de deelnemers om kritisch te kijken naar hun eigen vraag naar ICT/GEO en deze te beheersen, te versimpelen en op te schonen. Zo kan er nog meer waarde uit de samenwerking met Syntrophos gehaald worden.

Kortom: “Samen bereiken we meer”. Allard Mittertreiner, directeur

5 juni 2023

Pagina 3 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Leeswijzer De Begroting is opgebouwd uit: 1. 2. 3. 4.

Bestuurlijke samenvatting Verslag Bijdragen en Lasten Paragrafen Balans

De begroting moet voldoen aan de BBV-Vereisten daarom zijn de hoofdstukken 3 en 4 toegevoegd. In de bijlagen staan de gedetailleerde overzichten met betrekking tot de begroting.

Begroting in het P&C-proces

Kadernota

Begroting

Begrotings wijzigingen (via Tussenrapportages)

Jaarstukken

De begroting is gebaseerd op de Kadernota.

Kadernota

Bestuur

OntwerpBegroting

Raden

Begroting

Na behandeling in de Raden van de deelnemers en een reactie op eventuele zienswijzen wijzigt de status van Ontwerp Begroting in Begroting.

5 juni 2023

Pagina 4 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Bestuurlijke samenvatting begroting 2024 Het bestuur stelt alleen de Begroting 2024 vast, de meerjaren Ramingen zijn ter informatie. In deze bestuurlijke samenvatting wordt daarom alleen de Begroting 2024 beschreven. De meerjaren Ramingen 2025-2027 zijn onderdeel van de volgende hoofdstukken en bijlagen.

Bestuurlijke samenvatting begroting 2024 Bedragen in €

Raming 2024

Bijstellingen 2024

Begroting 2024

LASTEN Contracten onderhoud en licenties Personeelslasten Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige Lasten Bedrijfsvoeringslasten Totaal Lasten

7.602.170 4.670.351 2.746.951 696.327 493.062 1 16.208.862

1.547.030 587.412 -305.197 -39.102 -131.494 -1.554 1.657.095

9.149.200 5.257.763 2.441.754 657.225 361.568 -1.553 17.865.957

BIJDRAGEN Nissewaard: Exclusief Voorne Putten Werkt

8.379.938

879.497

9.259.435

101.898

8.379.938

981.395

9.361.333

7.614.408

784.116

8.398.524

101.898 112.618 214.516

-101.898 -6.518 -108.416

0 106.100 106.100

16.208.862

1.657.095

17.865.957

Wisselling VPW / NSW Nissewaard inclusief VPW Voorne aan Zee: Voorne aan Zee Overige opbrengsten Voorne Putten Werkt Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers Totaal bijdragen RESULTAAT

5 juni 2023

Pagina 5 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

De Raming 2024 uit de voorgaande begroting is bijgesteld met de onderstaande posten om tot de Begroting 2024 te komen. 1. De begrote contractkosten voor 2024 zijn gebaseerd op de kosten die zijn gemaakt in 2022. Deze kosten zijn aangepast met een indexatie van 8% voor de periode tussen 2022 en 2023 en een indexatie van 5% voor de periode tussen 2023 en 2024. 2. De begroting van de P-lasten is gebaseerd op de deelbegroting zoals deze is aangeleverd door de afdeling P&O van Nissewaard in het kader van de DVO. Er is rekening gehouden met een indexatie 2023-2024 van 3,5%. De stofkamoperatie op Personeelskosten heeft tot circa € 105.000 lagere overige kosten eigen personeel geleid; 3. De aanpassing van de Kapitaalslasten is gebaseerd op het structurele effect van lagere investeringen in 2022, die niet overgeheveld zijn en waardoor de begrote kapitaalslasten vrijvallen ; 4. De verlaging kosten dienstverlening is gebaseerd op de indexatie Kring van Gemeentesecretarissen en de transfer van een medewerker van Nissewaard naar Syntrophos, die eerst administratieve werkzaamheden bij Nissewaard uitvoerde ten behoeve van Syntrophos en waarvoor Syntrophos een financiële bijdrage leverde in het kader van de DVO met Nissewaard. De verlaging van de DVOkosten is gelijk aan de stijging van de salariskosten. 5.

De overige lasten zijn naar beneden bijgesteld met € 131.494, na een stofkamoperatie en vervolgens verhoogd met een indexatie van 2,76% (cf index gemeentesecretarissen voor 2023 2024). 6. De structurele beheer effecten van de al in eerdere jaren verstrekte extra opdrachten door de deelnemers bedragen in 2024 zeker € 64.705. (€ 50.915 contracten en € 13.790 personeelslasten). 7. De omzetting van de DVO met Voorne Putten Werkt naar Nissewaard verloopt budgettair neutraal, maar geeft optisch een verschuiving tussen bijdragen deelnemers (i.c. Nissewaard) en niet deelnemers (i.c. Voorne Putten Werkt).

Extra opdrachten Extra opdrachten worden door de deelnemers gezien als incidentele lasten, die met incidentele middelen gedekt mogen worden.

Strategische keuzes De begroting 2024 is gericht op “de bestaande situatie” die grotendeels beïnvloed wordt door autonome groei (meer gebruik) en externe prijs- en loonstijgingen. Eventuele wijzigingen door strategische keuzes van de deelnemers en de eventuele daaruit voortvloeiende financiële consequenties, zijn op dit moment nog niet bekend. Beheer complexiteit ligt op de loer, vandaar ons credo: “Keep IT simple”. De begroting is behandeld in de bestuursvergadering van 30 mei 2023 en wordt vastgesteld in het Bestuur van Syntrophos op 8 september 2023. Daaraan voorafgaand geldt de wettelijke termijn voor zienswijzen van 12 weken voor de Raden van de deelnemers.

5 juni 2023

Pagina 6 van 32

Begroting 2024

Bedrijfsvoering Syntrophos

1.1

Bedrijfsvoering algemeen

versie 1.0

Door de vorming van de gemeente Voorne aan Zee is de gemeenteschappelijke regeling (GR) aangepast. Gelijktijdig is in de nieuwe gemeenschappelijke regeling de nieuwe wetgeving inclusief bijbehorende verordeningen doorgevoerd. Syntrophos heeft haar (financiële) bedrijfsvoering hierop eveneens aangepast. Beide deelnemers hebben een eigen I-visie en dienstverleningsvisie opgesteld. Syntrophos verwacht dat deze in 2023 tot uitvoeringskalenders leidt, die voor Syntrophos een leidraad zijn, in de realisatie van toekomstige opdrachten en de producten & diensten catalogus. Begin 2024 verwacht Syntrophos duidelijkheid te hebben over hoe de deelnemers zich verder willen ontwikkelen, welke doelen zij zichzelf daarbij stellen en welk effect deze hebben op het shared service center. Syntrophos gaat ervanuit dat de consequenties in de kadernota’s en of perspectiefnota’s van de deelnemers worden uitgewerkt. Eenzelfde focus vanuit de top van de deelnemers en Syntrophos is essentieel voor een heldere besturing van Syntrophos. Syntrophos ziet meer werk op de gemeenten afkomen met minder financiële middelen. Complexiteits-reductie, kostenbeheersing en intensieve samenwerking met en tussen de deelnemers met korte, directe lijnen is het devies.

Schaalbare projectenorganisatie naast beheerorganisatie Gemeenten staan voor de uitdaging om burgers en bedrijven steeds sneller en efficiënter te bedienen, met beperkte budgetten. Hierdoor is verdergaande digitalisering en innovatie op dienstverlening een must. Dit zorgt voor een toename aan verander- en implementatie projecten. Het tempo van veranderen binnen de gemeenten hangt samen met de snelheid en de wijze waarop wij gezamenlijk (verander)projecten realiseren. Syntrophos is van mening dat een flexibele en schaalbare projectenorganisatie nodig is om de uitdagingen van de toekomst aan te kunnen. Dit vraagt om aanpassingen van de bedrijfsvoering en de huidige projectuitvoering. Syntrophos realiseert zich dat dit niet alleen kan en daarom is er een intensieve samenwerking nodig met de verschillende afdelingen van de deelnemende gemeenten. Informatiebeveiliging en privacy In nauwe samenwerking met de deelnemers heeft Syntrophos in 2022 de roadmap Security & Privacy opgesteld. Dit omvangrijke uitvoeringsprogramma bestaat uit 10 sporen en is risico-gebaseerd. Het programma heeft als doel om de belangrijkste informatiebeveiligings- en privacy maatregelen uit te werken en te implementeren, inclusief een structurele borging van deze taken. Hiermee worden verdere stappen gezet in de richting van compliance met de Baseline Informatiebeveiliging Overheid en de AVG.

Zowel de deelnemers als Syntrophos zullen acties ondernemen in het kader van dit programma.

5 juni 2023

Pagina 7 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

De Informatie BeveiligingsDienst (IBD) adviseert gemeenten om tussen de 10% en 20% van hun ITbegroting te reserveren voor informatiebeveiliging en privacy, afhankelijk van het gewenste risicoprofiel. Dit varieert van een minimale beveiliging tot een goed uitgeruste beveiligings- en privacyorganisatie met bijbehorende technologie. In 2023 wordt op basis van de gezamenlijk opgestelde security roadmap een vertaling gemaakt naar uitvoerings- en beheerbegrotingen. In de gemeentelijke voorjaarsnota's worden wijzigingen opgenomen. Deze zijn niet verwerkt in deze Syntrophos begroting over 2024. Personeel In een krapper arbeidsmarkt is het moeilijk om goed personeel te werven. Hiertoe werkt Syntrophos actief met instrumenten als stageplekken, trainees en medewerkers in opleiding om jong talent geïnteresseerd te krijgen voor Syntrophos. Het afgelopen jaar ziet Syntrophos dat deze werkwijze loont. Er hebben succesvolle interne mobiliteitsacties van het personeel plaatsgevonden. Om nieuw talent te werven en bestaand personeel te behouden investeert Syntrophos actief in een goede werksfeer, interne mobiliteitskansen, continue opleidingen en een concurrerend marktconform salaris. 1.2

Programma ICT

Lifecycle management Het beleid op beveiliging is zero trust wat betekent dat Syntrophos altijd bij en actueel moet zijn. Hiervoor is continu lifecycle management op onze infrastructuur en applicaties noodzakelijk. Hiermee verkleinen we de risico’s op het gebied van performance, continuïteit en beveiliging. Voor het lifecycle beheer van hard – en software worden meerjarige investeringsschema’s gemaakt en in deze begroting nader toegelicht qua bewegingen en planning en besproken met de ambtelijke adviseurs. Een belangrijke ontwikkeling is dat we in samenwerking met de functioneel beheerders, de business applicatie-lifecycle op elkaar afstemmen, zodat we zowel functioneel als technisch actueel zijn en geen onnodige risico’s lopen. Cloud is de trend In het visiedocument van Syntrophos (2021) wordt de ver-SaaS-ing van het applicatielandschap benoemd. Het is de ontwikkeling waarbij software-as-a-service wordt aangeboden, niet meer geïnstalleerd op eigen hardware, maar als dienst in een datacenter van een leverancier. Vaak in abonnementsvorm zoals Netflix. De hybride infrastructuur van Syntrophos geeft de deelnemers de optimale flexibiliteit om zowel lokaal als in de Cloud haar dienstverlening efficiënt, veilig en beheersbaar te ontsluiten. Syntrophos anticipeert op de veranderingen die het gebruik van SaaS en Cloud-diensten met zich meebrengt.

Het beheren (veilig, actueel) van groeiende ketens van externe informatiestromen vraagt steeds meer aandacht en een slimme technische inrichting en architectuur. Het vraagt andere 5 juni 2023

Pagina 8 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

werkwijzen rond contracteren, licentiemanagement, beveiliging en communicatie naar eindgebruikers. Samenwerking tussen de deelnemers en Syntrophos is hierbij essentieel. Vanuit financieel oogpunt verschuiven budgetten van investeringen naar abonnementen (exploitatielasten). Er moet extra aandacht zijn voor de verdienmodellen van Cloud leveranciers en de mate van afhankelijkheid van zo’n leverancier. Cloud is geen doel op zich of per definitie goedkoper. Uiteindelijke uitvoering van ver-SaaS-ing vereist een goede business case waarin functionele en financiële impact afgewogen worden en vooraf getoetst worden aan het recentelijk opgestelde Rijks Cloud beleid. Werkplekvisie De uitwerking op de werkplek visie is nog niet afgerond, de huidige flexibele werkplekvisie en -vorm wordt daarom aangehouden en toegepast in het life-cycle beheer. Voor 2024 is het de bedoeling om verdere stappen te zetten in de ontwikkeling van hybride werkplekken en overleginrichtingen, gericht op volledig veilig digitaal samenwerken vanuit kantoor of externe (thuis)locaties. Ook de implementatie, adoptie en het beheer van Microsoft 365 zal naar verwachting in 2024 worden voortgezet. Eventuele project- en structurele kosten die hieruit voortvloeien zullen worden verwerkt via het begrotingswijzigingsproces.

Baten en Lasten programma ICT Bedragen in €

Begr. 2023 na Begroting 2024 de 1e Turap *

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

LASTEN Contracten onderhoud en licenties Bedrijfsvoeringslasten Kapitaallasten Overige Lasten Totaal Lasten

8.302.526 3.876.570 2.623.266 711.880 15.514.241

8.582.900 3.903.880 2.125.851 116.579 14.729.210

8.782.900 3.903.880 1.889.676 116.579 14.693.035

8.982.900 3.903.880 1.689.676 116.579 14.693.035

BIJDRAGEN Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee Totaal bijdragen deelnemers

8.281.640 7.219.101 15.500.741

8.048.226 6.666.759 14.714.985

8.050.145 6.628.665 14.678.810

13.500 13.500

14.225 14.225

15.514.241

14.729.210

14.693.035

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers Totaal bijdragen RESULTAAT

*) De begroting 2023 na de 1e Turap is alleen als referentie opgenomen.

5 juni 2023

Pagina 9 van 32

Begroting 2024

1.3

versie 1.0

Programma GEO

Shared GEO service Geografische informatie is een essentieel onderdeel is van de bedrijfsvoering van de gemeenten en Syntrophos biedt hiervoor services aan. Van in-metingen in de buitenruimte, beheer op basisregistraties voor adressen en gebouwen (BAG) en Grootschalige Topografie (BGT) tot ontsluiting van deze data via diverse applicaties. Dit is een nauwsluitende keten. Door samen met de deelnemers, de kwaliteit van data te vergroten en services te harmoniseren is schaalvoordeel en efficiëntie te behalen. Datakwaliteit draagt bijvoorbeeld bij aan het verbeteren van WOZ-aanslagen/opbrengsten. Eerder inmeten en verwerken in de BAG, zorgt voor een soepeler verhuisproces en ook op het uitbesteed werk voor tekenopdrachten of het opwerken van data kan nog bespaard worden door onder andere het inzetten van automatisering. De ingewonnen mutaties kunnen door nieuwe technologie automatisch verwerkt worden. Syntrophos waakt er voor dat Geo-informatie niet versnipperd wordt, door een duidelijke regie en kwaliteitsborging. GEO-strategie deelnemers Er zijn Geo-strategie ontwikkelingen bij onze deelnemers, waarbij het van belang is dat Syntrophos tijdig betrokken wordt, enerzijds vanwege haar vakkennis en rol in de keten en anderzijds om eventuele organisatorische en financiële gevolgen voor de begroting van Syntrophos tijdig in beeld te hebben.

Bijvoorbeeld als gedeelde taken van Syntrophos worden verplaatst naar de IV-organisatie van een deelnemer, verhinderd dat de gezamenlijke gerealiseerde besparingen en continuïteitsborging. Strategische gesprekken op directieniveau zijn hiervoor essentieel. Gevolgen voor de begroting in 2024 en het personeel (en OR) van Syntrophos zijn nog niet in te schatten en derhalve niet meegenomen. De data-gedreven gemeente De gemeenten beschikken over veel data en een groeiend aantal databronnen, zowel landelijk als in de Cloud. Syntrophos vervult hierin een belangrijke muterende en regisserende rol. Gecombineerd met de IT-expertise van Syntrophos kan voor de deelnemers veilig, snel en geoorloofd data beschikbaar worden gesteld. Het verbeteren van de kwaliteit van data, data-eigenaarschap en rol gebaseerde autorisaties zijn allemaal randvoorwaarden om veilig en verantwoord meer met data te doen. Syntrophos ondersteund de deelnemers hier graag in. Met correcte data kan een vertaalslag gemaakt worden naar belangrijke beslissingsondersteunende managementinformatie en ontsloten worden via één gestandaardiseerde rapportage/dashboard omgeving. Syntrophos zal in 2023 hiertoe haar eigen bedrijfsvoeringsmanagementdashboards ontwikkelen. Dit in het kader van het “eat your own” beleid van Syntrophos. Deze kennis en kunde wordt vervolgens eventueel aangeboden in dienstverlening naar de deelnemers.

Door te werken met een digitaal model van de werkelijkheid (3D digital Twin) kan er gesimuleerd worden wat effecten van beleid of ontwikkelingen zijn. Vakafdelingen gaan hier profijt van hebben. Voorbeelden hiervan zijn onder andere 3D visualisaties van woonwijken, zonnepaneel-geschikte daken en inzicht in ontbrekende objecten voor de WOZ-belastinginning. Digitaal windmolens plaatsen en

5 juni 2023

Pagina 10 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

berekeningen maken op schaduwvlakken en slagschaduw om bezwaarschriften op voorhand te voorkomen. Deze informatie kan 3D live gevisualiseerd worden. “Zien is vele malen krachtiger.” Naast deze voorbeelden voorzien wij legio nieuwe toepassingen die van toegevoegde waarde kunnen zijn voor de gemeenten. Enkele voorbeelden zijn: • de verhouding tussen bebouwde omgeving en het groen; • het hergebruik van revisie tekeningen; • inzetten van 3D-metingen en modellen om potentieel overstromingsgevaar in kaart te brengen. De mogelijkheden en ontwikkelingen zijn eindeloos. Basisregistraties en (interne) kwaliteit Vanaf 2023 voert Syntrophos de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) uit voor alle deelnemende gemeenten. De samenwerking met het SVHW voor Voorne aan Zee blijft gestand. Syntrophos levert aan het SVHW de nodige datasets voor het uitvoeren van de inningstaak van de gemeentelijke belastingen voor Voorne aan Zee. Nissewaard heeft de belasting- en inningstaak in eigen beheer en ontvangt ook de data-sets vanuit Syntrophos. Syntrophos wil continue kwaliteit leveren in haar diensten, zoals het bijhouden van de basisregistraties BAG en BGT. Dit mede omdat deze data-kwaliteit een belangrijke basis vormt voor “het gemeentelijke data gedreven werken”.

Om te kunnen meten of wij de afgesproken kwaliteit leveren en om dit steeds efficiënter te kunnen uitvoeren zullen wij initiatieven nemen om onze interne processen verder te automatiseren. GEO in control Het programma GEO is (financieel) in control en door actief haar bedrijfsvoering te vernieuwen en te verbeteren zien we een vlakke meerjarige begrotingsontwikkeling.

5 juni 2023

Pagina 11 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Baten en Lasten programma GEO Bedragen in €

Begr. 2023 na Begroting 2024 de 1e Turap *

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

LASTEN Contracten onderhoud en licenties Bedrijfsvoeringslasten Kapitaallasten Overige Lasten Totaal Lasten

515.500 2.165.362 242.228 121.740 3.044.830

514.200 2.236.684 289.397 96.466 3.136.747

514.200 2.236.684 289.284 96.466 3.136.634

514.200 2.236.684 288.192 96.466 3.135.542

BIJDRAGEN Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee Totaal bijdragen deelnemers

1.303.892 1.653.438 2.957.330

1.313.107 1.731.765 3.044.872

1.313.069 1.731.690 3.044.759

1.311.977 1.731.690 3.043.667

87.500 87.500

91.875 91.875

3.044.830

3.136.747

3.136.634

3.135.542

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers Totaal bijdragen RESULTAAT

*) De begroting 2023 na de 1e Turap is alleen als referentie opgenomen.

5 juni 2023

Pagina 12 van 32

Begroting 2024

Bijdragen en Lasten

2.1

Startpunt

versie 1.0

Het startpunt wordt gevormd door de jaarschijven 2024, 2025 en 2026 van de Begroting 2023 evj. Deze zijn steeds bijgewerkt via begrotingswijzigingen en opgenomen in de Tussenrapportages. Na de 3de Tussenrapportage 2022 ontstond het volgende beeld:

Baten en Lasten voor bijstellingen (B&L vóór wijzigingen) Bedragen in € LASTEN Contracten onderhoud en licenties Personeelslasten Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige Lasten Bedrijfsvoeringslasten Totaal Lasten BIJDRAGEN Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee Totaal bijdragen deelnemers Overige opbrengsten Voorne Putten Werkt Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers Totaal bijdragen RESULTAAT

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

7.602.170 4.670.351 2.746.951 696.327 493.062 1 16.208.862

7.802.176 4.670.351 2.510.663 696.327 493.062 0 16.172.579

8.002.177 4.670.351 2.309.571 696.327 493.062 0 16.171.488

8.379.938 7.614.408 15.994.346

8.383.653 7.574.410 15.958.063

8.382.562 7.574.410 15.956.972

101.898 112.618 214.516

16.208.862

16.172.579

16.171.488

In basis zal 2027 gelijk gehouden worden aan 2026, wel zal rekening worden gehouden met al bekende ontwikkelingen.

5 juni 2023

Pagina 13 van 32

Begroting 2024

2.2

versie 1.0

Bijstellingen

De Bijstelling van de Raming 2024 evj bestaat uit twee onderdelen: • •

2.2.1 Bijstelling als gevolg het meerjarig effect van extra opdrachten 2.2.2. Overige bijstellingen bestaande uit bijstellingen m.b.t.: 1. 2. 3. 4. 5.

Contracten onderhoud en licenties Personeelslasten Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige Lasten

2.2.1 Bijstelling als gevolg het meerjarig effect van extra opdrachten De deelnemers hebben extra opdrachten verstrekt, hieronder staan de specificaties per opdracht en de bijdrageconsequenties per deelnemer voor de jaren 2024 t/m 2026. Specificatie bijdragen consequenties extra opdrachten uit 1TR23 in 2024 BW nr.

Omschrijving

2023001 SIMkcs en Felix PDC - Burgerzaken NSW 2023002 Verbouwing Nissewaard 2023003 Werkplek Poort van Zeeland Citta Romana (beheerdeel) 2023004 Migratie Voorne Putten Werkt NSW (investering) 2023005 Vervanging beveiliging gemeentehuis NSW 2023006 Uitbreiding en verlenging pilot BI dienst Value-Care 2023007 VIND Subsidies NSW 2023008 Omgevingsloket online StUF en AIS Mail gateway VAZ 2023009 Archiefbundel HR archief BWH 2023010 Verbouwing en inrichting werkplekken VaZ 2023011 Klant Unit Baliemodel Burgerzaken NSW 2023012 Q-matic Integrale Ingang NSW 2023013 ELT Support 2023 Coda 14 2023014 Contract LV.nu voor VaZ 2023015 Verlengd gebruik Triple forms 2023 NSW 2023016 SPSS Roaming licentie NSW 2023017 Suite4Sociale regie deel 1 inzet SYN 2023018 Data Mask - Djuma NSW 2023019 Ondersteuning JNV netwerk burgerzalen NSW 2023020 OBI4WAN VAZ contract overname 2023021 Dashboard zaken Voorne aan Zee 2023022 Begroting VPW naar Nissewaard 2023023 Migratie SDU I-navigator NSW naar Cloud 2023024 Gegevensuitwisseling RIS en Allegro 2023026 Gegevensuitwisseling RIS en Allegro addendum Mutaties deelnemersbijdragen

5 juni 2023

Nissewaard 6.920 1.616 1.680 17.590 4.420 420 5.120 476 -26.163 420 70 101.897 12.242 126.708

Voorne aan Zee 2.005 4.800 5.000 21.000 15.089 -8.000 39.894

Voorne Putten Werkt -101.897 -101.897

Totaal 6.920 2.005 1.616 1.680 17.590 4.420 4.800 5.000 420 5.120 21.000 476 -26.163 420 70 15.089 -8.000 12.242 64.705

Pagina 14 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Specificatie bijdragen consequenties extra opdrachten uit 1TR23 in 2025 BW nr.

Omschrijving

Nissewaard

Voorne aan Zee

6.920 1.616 1.680 17.590 4.420 420 5.120 476 -26.163 420 70 101.897 12.242 126.708

2.005 4.800 5.000 21.000 15.089 -8.000 39.894

Voorne Putten Werkt -101.897 -101.897

Totaal 6.920 2.005 1.616 1.680 17.590 4.420 4.800 5.000 420 5.120 21.000 476 -26.163 420 70 15.089 -8.000 12.242 64.705

Specificatie bijdragen consequenties extra opdrachten uit 1TR23 in 2026 BW nr.

Omschrijving

5 juni 2023

Nissewaard 6.920 1.616 1.680 17.590 4.420 420 5.120 476 -26.163 420 70 101.897 12.242 126.708

Voorne aan Zee 2.005 4.800 5.000 21.000 15.089 -8.000 39.894

Voorne Putten Werkt -101.897 -101.897

Totaal 6.920 2.005 1.616 1.680 17.590 4.420 4.800 5.000 420 5.120 21.000 476 -26.163 420 70 15.089 -8.000 12.242 64.705

Pagina 15 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

2.2.2 Overige bijstellingen 2024 De overige bijstellingen zijn opgenomen in onderstaande tabel en worden daarna tekstueel toegelicht in de navolgende paragrafen.

Baten en Lastenbijstellingen (begrotingswijzigingen) totaal Bedragen in € LASTEN Contracten onderhoud en licenties Personeelslasten Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige Lasten Bedrijfsvoeringslasten Totaal Lasten

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.547.030 587.412 -305.197 -39.102 -131.494 -1.554 1.657.095

1.547.024 587.412 -305.197 -39.102 -131.494 -1.553 1.657.090

1.547.023 587.412 -305.197 -39.102 -131.494 -1.553 1.657.089

BIJDRAGEN Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee Totaal bijdragen deelnemers

981.395 784.116 1.765.511

979.561 785.945 1.765.506

979.560 785.945 1.765.505

Overige opbrengsten Voorne Putten Werkt Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers

-101.898 -6.518 -108.416

Totaal bijdragen

1.657.095

1.657.090

1.657.089

RESULTAAT

2.2.2.1

Bijstelling contractkosten

De Jaarrekening 2022 is gebruikt als basis om de contracten bij te stellen. Er is rekening gehouden met een indexatie van 8% om op prijspeil 2023 te komen en een verhoging met 5% van deze uitkomst om op het prijsniveau 2024 uit te komen. De begroting gaat door de technologische- en marktontwikkelingen steeds meer van investering naar exploitatielasten. De kapitaallasten gaan daarmee omlaag maar de exploitatielasten, i.c. contractkosten, gaan omhoog. In de Raming werd al rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van € 200.000 onder een gelijktijdige verlaging van ook € 200.000 van de kapitaalslasten a.g.v. een afname van de investeringen en een toename van contracten. Het contract- en leveranciersmanagement vereist meer aandacht en strategische keuzes dienen ook vanuit deze prijspeilontwikkelingen bekeken te worden. 5 juni 2023

Pagina 16 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Autonome ontwikkelingen zoals de algemene groei van de gemeentelijke gebruiksorganisaties en de direct daarmee samenhangende verhuur van devices en contractkosten staan hier los van maar zijn wel van belang om de Total Costs of Onwnership (TCO) in control te houden. Een keuze vanuit de gemeenten kan zijn om langere gebruiksperiode te hanteren en daarmee “vrijval” van kapitaalslasten te gebruiken voor verlaging van het TCO. Daarnaast is het van belang het gebruik in control te houden met licentie- en assetbeheer.

2.2.2.2

Bijstelling P-lasten

Personeelsbezetting en Personeelskosten De personeelsbegroting 2024 en verdere jaren is gebaseerd op goedgekeurde begrotingen en begrotingswijzigingen tot een totaal van 55,0 FTE. De salariskosten zijn bijgesteld op basis van de feitelijke salarisgegevens 2023 en een verhoging van 3,5% CAO verhoging. De trend in de arbeidsmarkt is zodanig dat voor het behouden en aantrekken van personeel, een verhoging van de loonkosten te verwachten is. De uitkomsten van de CAOonderhandelingen m.n. met betrekking tot de indexatie, zal tot bijstelling kunnen leiden. In de Jaarrekening 2022 is voor de P-lasten € 5.139.535 opgenomen. In de 1e Tussenrapportage is dat voor 2023 € 5.160.500. De Begroting 2024 bedraagt € 5.257.763. In de Raming voor 2024 resteerde na de 3de Tussenrapportage een bedrag van € 4.670.351. In de 1ste Turap 2023 is een structurele verhoging van de P-Lasten van € 13.790 voorzien. Dit verklaart de begrotingswijziging van € 573.622 om tot het in de Begroting 2024 opgenomen bedrag van € 5.257.763 te komen. De stijging t.o.v. de P-lasten in de Jaarrekening is in de Begroting gering omdat er geen rekening wordt gehouden met de vervangingskosten bij ziekteverzuim. Het feitelijk ziekteverzuim in 2022 bedroeg 8,2%, waarbij circa 6% door langdurig verzuim veroorzaakt werd.

Besparing Overige P-lasten De door de afdeling P&O/NSW aangeleverde P-Begroting, houdt rekening met een stijging van 3,5%. De stijging tussen de 1ste Turap en de Begroting is slechts 2% omdat in de overige kosten eigen personeel een stofkamoperatie is uitgevoerd met een uitkomst van circa € 100.000 minder aan kosten de komende. Daarnaast is de procedure en de sturing op het inhuren van personeel verbeterd.

2.2.2.3

Bijstelling Kapitaalslasten

Investeringsbegroting voor lifecycle management De investeringsbegroting omvat meerjarig benodigde aankopen voor het onderhouden van hard- en software, als onderdeel van het lifecycle management. Het gaat dan om vernieuwingen van servers, beveiligingscomponenten, netwerkcomponenten, werkplekapparatuur, mobiele apparatuur maar ook beheer en monitoringsoftware. De investeringen zijn noodzakelijk om de continuïteit en prestaties van de diensten op orde te houden en de organisatie- en technologische ontwikkelingen te kunnen volgen. 5 juni 2023

Pagina 17 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Als afschrijving-vervangingstermijnen wordt 3 jaar gehanteerd voor mobiele apparatuur en 5 jaar voor alle andere onderdelen. Onderliggend is een meerjarig investeringsschema gemaakt met een toelichting qua bewegingen en planning. Deze is, vanwege marktwerking, geen integraal onderdeel van deze openbare begroting. Wel wordt deze vertrouwelijk besproken met de ambtelijke adviseurs. Beheersingsmaatregelen. Indexeringen zijn in 2023, gedreven door de hoge inflatie, record hoog. Syntrophos hanteert voor haar leverancierscontracten de GIBIT voorwaarden en de daaruit afgesproken indexeringen en volgt dit door middel van actief leveranciersmanagement op. Daarnaast maken we succesvol gebruik van collectieve inkopen via VNG1 om schaalvoordelen voor de deelnemers te behalen. De Kapitaalslastenbegroting is structureel verlaagd door het schrappen van 1,5 miljoen aan investeringskredieten uit voorgaande jaren.

2.2.2.4

Bijstelling Huur en Dienstverlening Gemeente Nissewaard

De Huur en Dienstverlening is per saldo met € 39.102 verminderd, door enerzijds een verhoging met het indexpercentage Gemeentesecretarissen en anderzijds een verlaging door de transfer van een medewerkster van Nissewaard naar Syntrophos, die bij Nissewaard werkzaamheden verrichte in het kader van de DVO voor Syntrophos. De kosten zijn hierdoor van de DVO-NSW verplaatst naar de PLasten eigen personeel. De zeer recent ontvangen informatie van de gemeente Nissewaard over stijgende energiekosten (met 237%) is nog niet verwerkt. Als hiertoe aanleiding is, ook na verwerking van evt. subsidies, zal deze in de 2de Tussenrapportage verwerkt worden.

2.2.2.5

Bijstelling Overige Lasten

Ook de kostencategorie “overige lasten” is kritisch beoordeeld (stofkam). Op grond hiervan is de verlaging (€131.494) berekend. Er is conform de index van de gemeentesecretarissen voor 2023 rekening gehouden met een prijsindex van 2,76% voor de kostengroep.

1 GT VNG

5 juni 2023

Pagina 18 van 32

Begroting 2024

2.3

versie 1.0

Begroting en Ramingen ná bijstellingen

De Begroting 2024 en de Ramingen 2025 t/m 2027 zijn na de bijstellingen als volgt weer te geven.

Baten en Lasten voor bijstellingen (B&L ná wijzigingen) Bedragen in € LASTEN Contracten onderhoud en licenties Personeelslasten Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige Lasten Bedrijfsvoeringslasten Totaal Lasten BIJDRAGEN Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee Totaal bijdragen deelnemers Overige opbrengsten Voorne Putten Werkt Overige niet deelnemers Totaal niet deelnemers Totaal bijdragen RESULTAAT

Begroting 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

9.149.200 5.257.763 2.441.754 657.225 361.568 -1.553 17.865.957

9.349.200 5.257.763 2.205.466 657.225 361.568 -1.553 17.829.669

9.549.200 5.257.763 2.004.374 657.225 361.568 -1.553 17.828.577

9.361.333 8.398.524 17.759.857

9.363.214 8.360.355 17.723.569

9.362.122 8.360.355 17.722.477

0 106.100 106.100

17.865.957

17.829.669

17.828.577

Binnen de diensten wordt onderscheid gemaakt tussen diensten specifiek voor een deelnemer en gezamenlijke diensten voor beide deelnemers. Kosten worden zoveel mogelijk direct toegewezen aan de diensten. Bij de niet direct toewijsbare kosten wordt onderscheid gemaakt tussen kosten bedrijfsvoering en gezamenlijke kosten. Gezamenlijke kosten voor ICT-producten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal accounts. Gezamenlijke GEO-diensten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal inwoners en het landoppervlakte per gemeente. Kosten worden onderscheiden naar de programma’s ICT en GEO. Specifieke kosten voor dienstverlening aan een afnemer worden rechtstreeks doorberekend. Kosten voor gezamenlijke diensten worden doorberekend met behulp van kostenverdeelsleutels. In bijlage A zijn de verdeelsleutels voor gezamenlijke diensten in detail uitgewerkt. In bijlagen zijn de bijdragen naar DVO indeling opgenomen voor het totaal en per deelnemer voor de jaren 2024 t/m 2026. 5 juni 2023

Pagina 19 van 32

Begroting 2024

2.4

versie 1.0

Risico’s

Kwantificeren risico’s Op verzoek van de Provincie Zuid-Holland in haar brief van 31-10-2022 over het financieel toezicht, zijn onderstaande risico’s gekwantificeerd, voor zover mogelijk. Prijsindex Er is sprake van een ongekende inflatie. Deze inflatie is nog niet zichtbaar in de gehanteerde GIBITindexcijfers (CBS cijfers zijn immers altijd achteraf) en prijscompensatie CAO. Dit kan leiden tot hogere indexaties dan begroot voor 2024 en volgende jaren. Voor de contracten en de personeelslasten samen geldt dat iedere procent afwijking resulteert in een aanpassing met € 150k. Energieprijzen Als gevolg van onrust op de brandstoffenmarkt zijn de energieprijzen zeer beweeglijk, in de begroting is uitgegaan van een stabiel prijsniveau. Mogelijkerwijs is hier een risico van circa € 150k aan de orde. Krapte op de arbeidsmarkt Op de arbeidsmarkt voor ICT is sprake van een tekort aan gekwalificeerde medewerkers. In de begroting is rekening gehouden met de vervulling van vacatures, het risico bestaat dat dit met behulp van (duurdere) inhuur ingevuld moet worden om de bedrijfscontinuïteit te bewerkstelligen. Afhankelijk van het aantal vacatures en de invulling hiervan zijn de kosten per vacature circa € 75k. In de begroting wordt rekening gehouden met 5 vacatures.

Ziekteverzuim De beleidslijn van P&O Nissewaard is geen vervanging bij ziekte te begroten, gegeven de dienstverlening van Nissewaard op dit punt, volgt Syntrophos deze beleidslijn. In praktijk is veelal direct vervanging nodig bij ziekte, gegeven de operationele werkzaamheden van Syntrophos zoals bijvoorbeeld de Helpdesk. Een inhuur bij ziekte leidt dan tot een overschrijding van de begroting, die via de tussenrapportages wordt gerapporteerd. Per langdurig ziekteverzuim wordt er een risico gelopen van € 100k. Voor kortverzuim bedraagt dit circa € 150k bij een ziekteverzuim van 2%. Informatiebeveiliging en privacy De in paragraaf 1.1. genoemde roadmap voor Security & Privacy heeft tot doel dat de belangrijkste informatiebeveiligings- en privacy maatregelen uitgewerkt en geïmplementeerd worden inclusief een structurele borging van die taken. In deze begroting is nog geen rekening gehouden met eventuele extra uitgaven als gevolg van beleidskeuzes. Dit is nog los van eventuele financiële gevolgen als men het door de IBD geadviseerde investeringsniveau wil aanhouden.

5 juni 2023

Pagina 20 van 32

Begroting 2024

Paragrafen

3.1

Inleiding

versie 1.0

Aansluitend op de bestuurlijke behandeling, vindt in het kader van repressieve toezicht door de Provincie Zuid-Holland een beoordeling plaats. Bij de eerder controle heeft de toezichthouder gevraagd aansluiting te bewerkstelligen tussen de Begroting en de Jaarrekening. Dat houdt o.m. in dat in de Begroting nu ook de Paragrafen en de Balansgegevens verwerkt zijn. Om aan de opmerkingen van de PZH te blijven voldoen zijn de aanvullende hoofdstukken 3 en 4 opgenomen.

3.2

Bedrijfsvoering

De belangrijkste elementen van de bedrijfsvoering zijn in hoofdstuk 2 beschreven.

3.3

Weerstandsvermogen

Financiële risico’s zullen, bij optreden en bij het ontoereikend zijn van de algemene reserve, gedekt worden door de deelnemers waardoor de behoefte aan Eigen Vermogen bij Syntrophos beperkt is. Syntrophos loopt risico bij opdrachten van derden (niet-deelnemers) als er vaste prijsafspraken gemaakt zijn. Indien deze verrekenmethode van toepassing is wordt de voor-calculatorische kostprijs met een risico-opslag verhoogd.

3.4

Treasury

Treasury 2024 - 2027 Opbrengst doorberekende rente Rente korte geldleningen Rente lange geldleningen Treasury resultaat

Begroting 2024 -41.165 3.531 37.633 0

Raming 2025 -41.165 3.531 37.633 0

Raming 2026 -41.165 3.531 37.633 0

Raming 2027 -41.165 3.531 37.633 0

Voor 2024 en volgende jaren is de rekenrente 0,5%. Omdat voor het treasury het streven is een nihil resultaat te halen is de in de begroting de rente voor korte geldleningen als sluitpost genomen.

3.5

Kasgeldlimiet

Er worden geen stelselmatige overschrijdingen van de kasgeldlimiet voorzien.

5 juni 2023

Pagina 21 van 32

Begroting 2024

3.6

versie 1.0

Renterisiconorm

De gemiddelde afschrijvingstermijn is circa 5 jaar. Langlopende leningen worden afgesloten met een looptijd van 5 jaar. De investeringen in de komende jaren ongeveer 2,5 miljoen euro bedragen. Het verloop van de leningenportefeuille is als volgt:

Verloop financiering 2024 - 2027 (in € 1000) Leningen (bestaand) NSW 3006 NSW 3012 NSW 3108 Leningen (prognose)

Begroting 2024 1.200 1.400 4.000

2023 2024 2025 2026 2027 Totale leningenportefeuille

Raming 2025 0 700 3.000

Raming 2026

Raming 2027

0 2.000

1.000

2.500

2.000 2.500

1.500 2.000 2.500

1.000 1.500 2.000 2.500

9.100

8.200

8.000

De bijbehorende aflossingen zijn:

Verloop aflossing 2024 - 2027 (in € 1000) Leningen (bestaand) NSW 3006 NSW 3012 NSW 3108 Leningen (prognose) 2023 2024 2025 2026 2027 Totale leningenportefeuille

Begroting 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

1.200 700 1.000

0 700 1.000

0 1.000

1.000

2.900

500

500 500

500 500 500

2.200

2.000

2.500

De renterisiconorm is 20% van de omvang van de lasten. De aflossingen houden redelijk gelijke tred met de afschrijvingen, omdat Syntrophos kapitaalsintensief is, zijn de afschrijvingen een substantieel onderdeel van de lasten. Het zal naar verwachting niet ieder jaar lukken aan de norm te voldoen. Opgemerkt wordt wel dat de investeringen teruglopen als gevolg van de trend te contracteren in plaats van te investeren.

5 juni 2023

Pagina 22 van 32

Begroting 2024

3.7

versie 1.0

Vennootschapsbelasting

Als belastbaar resultaat wordt beschouwd, het resultaat op specifieke werkzaamheden voor nietdeelnemers. Tot op heden is niet gebleken dat de fiscus het daarmee oneens is.

3.8

Overhead

Overhead 2024 - 2027 Algemeen & Directie GEO Algemeen&Manager ICT Algemeen&Manager Eindtotaal

3.9

Begroting 2024 2.295.466 127.742 171.973 2.595.181

Raming 2025 2.295.466 127.742 171.973 2.595.181

Raming 2026 2.295.466 127.742 171.973 2.595.181

Raming 2027 2.295.466 127.742 171.973 2.595.181

EMU-saldo Jaar

EMU-saldo 2024 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (-/-) Mutatie voorzieningen (+/+) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (-/-) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa (-/-) Berekend EMU-saldo

5 juni 2023

2025

2026

2027

-678.260 -25.000

-440.700 -25.000

-240.700 -25.000

-27.589 -25.000

653.260

415.700

215.700

2.589

Pagina 23 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Balans c.a.

4.1

Balans

Prognose balans ultimo 2024 82.767 8.376.808

2025 55.178 7.963.697

2026 27.589 7.750.586

2027

Vlottende activa Totaal ACTIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden

5.000.000 13.459.575 210.796 300.000 9.100.000

5.000.000 13.018.875 210.796 275.000 8.200.000

5.000.000 12.778.175 210.796 250.000 8.000.000

5.000.000 12.750.586 210.797 225.000 8.000.000

Vlottende passiva Totaal Passiva

3.848.779 13.459.575

4.333.079 13.018.875

4.317.379 12.778.175

4.314.789 12.750.586

Vaste activa

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

0 7.750.586

Het verloop van de vlottende passiva is als sluitpost genomen.

4.2

Financiële kentallen

Op grond van de huidige gegevens, worden er geen structurele wijzigingen van de kentallen verwacht. Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV (Bijlage E) . Hierbij wordt opgemerkt dat Syntrophos een gemeenschappelijke regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt, Syntrophos een gering eigen vermogen heeft en daarom vrijwel uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten.

5 juni 2023

Pagina 24 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

BIJLAGEN bij de Begroting 2024 Syntrophos

5 juni 2023

Pagina 25 van 32

Begroting 2024

Bijlage A

versie 1.0

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten.

De verdeelsleutels voor gezamenlijke kosten zijn overgenomen uit de 1ste Tussenrapportage 2023.

Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. In de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis is onder punt 5 is bepaald dat de verdeelsleutel op basis 50% van het aantal inwoners en 50% van het gecorrigeerd aantal accounts gehanteerd zou blijven tot en met 2020. Vanaf 2021 is de verdeelsleutel bepaald op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels voor kosten gezamenlijke ICT en GEO diensten 2023 Opp.land Inwoners Gecorr. # 1TR23 Active Accounts 2023 E-mail -accounts 2023 in KM2 per 31-12- accounts 2022 Deelnemer 2022 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Voorne aan Zee 126,83 73.949 820,1 900 900 900 900 900,0 58 58 58 58 58,0 Nissewaard 73,58 86.848 1111,2 1.192 1.192 1.192 1.192 1.192,0 56 56 56 56 56,0 Totaal 200,41 160.797 1.931,2 2.092 2.092 2.092 2.092 2.092,0 114 114 114 114 114,0

•

• • • • •

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het CBS. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch (bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen. Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS gegevens. De aantallen actieve accounts en e-mailaccounts zijn gebaseerd op tellingen die afgestemd zijn met de demand managers van de deelnemers. Voor de prognose van de standen per 1 april /1 juli / 1 oktober is de stand per 1-1-2023 aangehouden. Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden volgens de afspraken separaat gefactureerd aan deze niet deelnemers. De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken.

Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO-diensten. Naast standaard verdeelsleutels zijn er, voor een beperkt aantal opdrachten, specifieke verdeelsleutels bepaald door de demand managers van de deelnemers.

5 juni 2023

Pagina 26 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de actieve accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mailaccounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Accounts 2023 Verdeel sleutel Netto # 1TR23 accounts bruto # e-mail netto # in # in % vorig jaar Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

820,1 1111,2 1931,2

900,0 1192,0 2092,0

58,0 56,0 114,0

859,4 1152,8 2012,2

839,7 1132,0 1971,7

Ni s sewaard; 57,41%

Voorne aan Zee; 42,59%

42,59% 57,41% 100%

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 1/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 2/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.

Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten 1TR23 Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

5 juni 2023

GEO Inwoners (33,3%) Land opp. (67,7%) # % Km2 % sleutel 73.949 45,99% 126,83 63,29% 57,52% 86.848 54,01% 73,58 36,71% 42,48% 160.797 100,0% 200,41 100,0% 100%

Ni ssewaard; 42,48%

Voorne aan Zee; 57,52%

Pagina 27 van 32

Begroting 2024

Bijlage B

versie 1.0

Investeringskrediet 2024 – 2027

Investeringsnummer

Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget (o.a. Lifecycle : servers, beveiligings- & netwerkcomponenten, werkplek- & mobiele apparatuur) - Nader te bepalen GEO investeringsbudget (o.a. Lifecycle BGT software) Devices deelnemers

750501 750999

PGR

Budget 1.642.927

G I

TOTAAL 2024

590.313

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750999

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

1.642.927 I G I

TOTAAL 2025

590.313 2.233.240

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750999

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

1.642.927 I G I

TOTAAL 2026

590.313 2.233.240

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750999

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

TOTAAL 2027

5 juni 2023

1.642.927 I G I

590.313 2.233.240

2.233.240

Pagina 28 van 32

Begroting 2024

Bijlage C1

versie 1.0

Bijdragen Nissewaard 2024 - 2027 naar DVO indeling

Diensten naar DVO indeling

Nissewaard

Programma Services

1TR23

B2024

R2025

R2026

R2027

ICT

4.957.366 2.829.178 361.101 133.996 8.281.640 1.055.705 46.502 50.406 5.803 15.806 129.670

5.094.143 2.947.797 0 6.286 8.048.226 1.110.428 47.292 0 3.012 16.429 135.945

5.094.055 2.949.804 0 6.286 8.050.145 1.110.390 47.292 0 3.012 16.429 135.945

5.094.055 2.949.804 0 6.286 8.050.145 1.109.298 47.292 0 3.012 16.429 135.945

0 1.303.892 9.585.532

0 1.313.107 9.361.333

0 1.313.069 9.363.214

0 1.311.977 9.362.122

Basis services Basis plus services Extra Opdrachten Verhuur Totaal programma ICT GEO Basis services Beheer van (basis) registraties Extra Opdrachten Functioneel Applicatiebeheer Gegevensverbinding Inwinning en Visualisatie Verhuur Derden Totaal programma GEO Totale bijdrage

5 juni 2023

Pagina 29 van 32

Begroting 2024

Bijlage C2

versie 1.0

Bijdragen Voorne aan Zee 2024 - 2027 naar DVO indeling

Diensten naar DVO indeling

Voorne aan Zee

Programma Services

1TR23

B2024

R2025

R2026

R2027

ICT

3.681.541 2.782.435 625.905 129.220 7.219.101 1.476.279 55.790 6.820 3.953 17.475 93.121

3.783.246 2.841.466 0 42.047 6.666.759 1.559.719 56.453 0 0 18.184 97.408

3.783.181 2.841.185 0 4.299 6.628.665 1.559.644 56.453 0 0 18.184 97.408

0 1.653.438 8.872.539

0 1.731.765 8.398.524

0 1.731.690 8.360.355

5 juni 2023

Pagina 30 van 32

Begroting 2024

Bijlage D

versie 1.0

Financiële kengetallen 2024 t/m 2027

Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

begroting 2024 62,85% 62,85% 1,57% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

begroting 2025 61,59% 61,59% 1,62% 100,00% -

begroting 2026 60,87% 60,87% 1,65% 100,00% -

begroting 2027 60,79% 60,79% 1,65% 100,00% -

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

begroting begroting begroting begroting 2024 2025 2026 2027 € 9.100.000 € 8.200.000 € 8.000.000 € 8.000.000 € 600.000 € 600.000 € 600.000 € 600.000 € 3.759.575 € 4.218.875 € 4.178.175 € 4.150.586 € 13.459.575 € 13.018.875 € 12.778.175 € 12.750.586

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€ 13.459.575 € 13.018.875 € 12.778.175 € 12.750.586

Art. 17, ond. c

2.250.000 750.000 2.000.000 5.000.000 5.000.000

€ € € € €

2.250.000 750.000 2.000.000 5.000.000 5.000.000

€ € € € €

2.250.000 750.000 2.000.000 5.000.000 5.000.000

€ € € € €

2.250.000 750.000 2.000.000 5.000.000 5.000.000

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva

begroting begroting begroting begroting 2024 2025 2026 2027 € 210.796 € 210.796 € 210.796 € 210.796 € 13.459.575 € 13.018.875 € 12.778.175 € 12.750.586

Solvabiliteitsratio = A/B

5 juni 2023

Pagina 31 van 32

Begroting 2024

versie 1.0

Bijlage E

Planning

Datum 25-05-‘23

Jaarlijkse Planning en Control Product Ter bespreking: - 1ste TURAP 2023 - Ontwerp begroting 2024 (MJB 25-27) Ter besluitvorming: - Vaststellen definitieve jaarstukken 2022 - Toelichting accountant, - Jaarstukken 2022 dienen uiterlijk 15 juli aan de Provincie te worden toegezonden. Ter vaststelling: - 1ste TURAP 2023 - Reactie op (eventuele) zienswijze(n) - Begroting 2024 (MJB 25-27) Ter bespreking: - 2de TURAP 2023

28-06-2023

08-09-’23

15-12-‘23

❖ Begroting 2024 dient uiterlijk 15 september 2023 aan de Provincie te worden toegezonden. ❖ 1e TURAP 2023 dient aan de Provincie te worden toegezonden, 14 dagen na besluitvorming. Ter vaststelling: - Reactie op eventuele zienswijze(n) - 2de TURAP 2023 - 3de TURAP 2023 - Kadernota 2025 2de en 3de TURAP 2023 dienen aan de Provincie te worden toegezonden, 14 dagen na besluitvorming.

5 juni 2023

Pagina 32 van 32

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13033052/1