Raadsvoorstel Meicirculaire Gemeentefonds 2024

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Meicirculaire 2024 Robert van der Kooi 121180-2024

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit - Kennis te nemen van de effecten van de meicirculaire gemeentefonds 2024; - De mutaties voor het jaar 2024 uit de meicirculaire te verwerken in een begrotingswijziging 2024; - De mutaties voor de jaren 2025 t/m 2028 uit de meicirculaire te verwerken in de begroting 2025. Advies van commissie De commissie AZM heeft in de vergadering van 18 september 2024 geadviseerd om dit voorstel als hamerstuk te agenderen voor de raadsvergadering van 26 september 2024. 1. Inleiding Op dinsdag 28 mei jl. is de nieuwe meicirculaire van het gemeentefonds verschenen. Vanuit het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) zijn er jaarlijks minimaal twee momenten waarop het Rijk de algemene uitkering actualiseert. Dit is de meicirculaire (de eerste circulaire van het jaar) hierin worden de effecten van de voorjaarsnota vanuit het Rijk op de algemene uitkering opgenomen. De financiële effecten van de meicirculaire worden verwerkt in een begrotingswijziging 2024 en meerjarig in de begroting 2025 (meerjarig 2026 – 2028). Aan de hand van berekeningsmodellen van het ministerie is een vertaalslag gemaakt naar onze gemeente. Meestal verschijnen jaarlijks drie circulaires. In mei, september en december.

Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de Rijksoverheid, september de vertaling van de Miljoenennota, december rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten Het gemeentefonds kent een algemene uitkering en decentralisatie-uitkeringen (waaronder ook integratie-uitkeringen). De algemene uitkering wordt jaarlijks geïndexeerd. Die indexatie bestaat uit het accres, waaronder ook aanvullende niet-taakgebonden kortingen en toevoegingen aan de algemene uitkering. Het accres exclusief deze kortingen en toevoegingen is te splitsen in een volume-accres en een prijs-accres die volgens een methodiek worden berekend. Door taakmutaties vinden wijzigingen van de algemene uitkering plaats. Met de Voorjaarsnota 2024 is de indexatie van de algemene uitkering om twee redenen aangepast. Ten eerste heeft de reguliere verwerking van nieuwe ramingen uit het Centraal Economisch Plan 2024 plaatsgevonden. Dit betreft vooral mutaties van de indexatie voor het opvangen van prijsontwikkelingen, waaronder ook die van de lonen. De prijs-accressen zijn erdoor gewijzigd. Ten tweede zijn tijdens de besluitvorming over de voorjaarsnota van het rijk afspraken gemaakt, waardoor de methode waarmee de algemene uitkering jaarlijks wordt geïndexeerd, is gewijzigd. Hierdoor zijn zowel de prijsaccressen als de volumeaccressen gewijzigd.

De belangrijkste wijzigingen zijn:

Incidentele compensatie voor het vervroegen van de gewijzigde bbp-indexatie De voorgenomen overgang naar een nieuwe systematiek voor de bepaling van het accres is versneld ingevoerd van 2026 naar 2024. Deze overgang resulteert in een aanzienlijk nadeel in 2024 en 2025. Daarom heeft het demissionair Kabinet op aandringen van de VNG besloten tot een incidentele compensatie. Schrappen oploop opschalingskorting Het demissionaire Kabinet heeft besloten om de verdere oploop van de opschalingskorting vanaf 2026 te schrappen. In de kadernota is al vooruitgelopen op de ontwikkeling van de Algemene Uitkering. Voor de jaren na 2025 is de ontwikkeling voordeliger. In de kadernota zijn ook stelposten opgenomen voor de afrekening BCF en middelen Jeugd. Deze blijven gehandhaafd. 3. Argumenten Dit voorstel heeft tot doel u te informeren over de effecten van de meicirculaire 2024 en deze verwerken in de P&C control documenten. Het effect -van de meicirculaire 2024 ten opzichte van de decembercirculaire 2023- geeft een lichte stijging in de algemene uitkering. De meicirculaire biedt echter geen oplossing voor het financieel ravijn dat vanaf 2026 ontstaat door de structurele korting op het gemeentefonds. De voortgekomen effecten worden verwerkt in een begrotingswijziging 2024 en meerjarig in de begroting 2025. 4. Nvt

Communicatie en participatie

5. Nvt

Duurzaamheid

6. Kosten, baten en dekking In onderstaande tabel treft u de ontwikkeling van de algemene uitkering (meicirculaire 2024) van de gemeente Voorne aan Zee ten opzichte van de decembercirculaire 2023 en de begroting 2024. Meicirculaire 2024 (x € 1 miljoen)

2024

2025

2026

2027

Begroting 2024 (na Kadernota 2025)

133,7

138,2

130,6

130,4

Beginstand Decembercirculaire 2023

133,0

134,9

123,9

123,7

139,8

131,9

131,6

+1,6

+1,3

+1,2

Meicirculaire Verschil Algemene Uitkering meicirculaire tov Begroting 2024 na Kadernota

135,1 +1,4

2028

133,3

2

Waarvan taakmutaties (x€ 1 miljoen) Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Werkdrukverlaging jeugdbescherming Vrijval reservering compensatie-regelingen Voogdij 18+ Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg Loon- en prijsbijstelling Voogdij 18+ Wmo hulpmiddelen Landelijke Vreemdelingen Voorziening Waarvan andere mutaties: Uitvoeringskosten Omgevingswet Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen Kleine verschillen Totaal mutaties

2024

2025

2026

2027

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,0 0,0

0,0

0,0

0,0 0,3

0,0 0,3

0,0 0,3

-0,1 0,0 0,0 -0,1 0,3 0,0 0,0 0,4

De financiële effecten worden verwerkt in een begrotingswijziging 2024 en meerjarig in de begroting 2025. De financiële effecten moeten nog gecorrigeerd worden voor loon- en prijscompensatie. De taakmutaties worden voorlopig opgenomen als stelpost (algemene uitkering). Deze worden alleen toegevoegd aan andere taakvelden als er een onderbouwd collegevoorstel- en besluit is (uiterlijk in kwartaal 4 van het jaar 2024), anders vallen deze bedragen vrij in de jaarrekening 2024. De meicirculaire betreft een momentopname waarbij rekening gehouden moet worden met het ravijnjaar 2026 en de onduidelijkheden die daar nog over bestaan. De benodigde integrale strategische afweging, financieel en beleidsmatig, die organisatie breed nodig is om te komen tot een meerjarig sluitende begroting zal op een later moment plaats vinden. 7. Nvt

Regionale afstemming

8.   

Bijlages Meicirculaire Aanbiedingsbrief meicirculaire raadsbesluit

3